Leishen Energy Holding Co., Ltd.: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 4 lat obrotowych, z danych XBRL, które Leishen Energy Holding Co., Ltd. składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2022	FY2024	FY2024	FY2025
Przychody	46,7	73,1	69,1	48,3
Koszt sprzedaży	33,2	54,7	53	39,8
Zysk brutto ze sprzedaży	13,5	18,4	16	8,53
Badania i rozwój		0,16	0,45	0,25
Sprzedaż i marketing	0,58	0,78	2,05	1,84
Ogólne i administracyjne	4,74	4,71	4,48	5,12
Koszty operacyjne	5,32	6,49	8,48	10,2
Zysk operacyjny	8,22	11,9	7,55	-1,67
Koszty odsetkowe	0,04	0,07	0,06	0,07
Przychody odsetkowe			0,01
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	-0,48	0,47	0,62	2,44
Zysk przed opodatkowaniem	7,74	12,4	8,18	0,77
Podatek dochodowy	1,98	0,73	0,18	-0,51
Zysk przypisany udziałom niekontrolującym	0,04	-0,22	-0,11	0,02
Zysk netto	5,72	11,9	8,1	1,25
EBITDA	8,51	12,3	8,07	-1,18
Zysk na akcję, podstawowy	0,37	0,77	0,52	0,08
Zysk na akcję, rozwodniony	0,37	0,77	0,52	0,08
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	15,5	15,5	15,5	16,7
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	15,5	15,5	15,5	16,7

Bilans

	FY2022	FY2024	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	6,26	4,57	7,3	10,2
Inwestycje krótkoterminowe		7,23	17,9	18,7
Należności		30,7	21,8	15,3
Zapasy		7,88	5,4	3,65
Pozostałe aktywa obrotowe		1,35	1,57	2,97
Aktywa obrotowe razem		58,8	61,7	59,1
Rzeczowe aktywa trwałe		3,84	4,11	3,46
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania		0,71	0,67	0,71
Wartości niematerialne		0,15	0,14	0,12
Inwestycje długoterminowe		1,67	1,76
Pozostałe aktywa trwałe		0,05	0,04	0,04
Aktywa razem		65,5	69,6	69,3
Zobowiązania handlowe		11,8	10,7	7,53
Rozliczenia międzyokresowe bierne		1,15	1,08	1,21
Zadłużenie krótkoterminowe		1,09	0,05	3,07
Zobowiązania krótkoterminowe razem		31,8	27,1	23,2
Zadłużenie długoterminowe		0,05	1,13
Zobowiązania leasingowe		0,65	0,6	0,63
Zobowiązania razem		33,7	29,2	23,9
Zadłużenie razem		1,14	1,18
Kapitał wpłacony		1,62	1,62	6,54
Zyski zatrzymane		29,4	37,3	38,2
Skumulowane inne całkowite dochody		-1,75	-0,86	-1,4
Kapitał własny		30,8	39,8	45,4
Udziały niekontrolujące		0,95	0,67	0,02
Kapitał własny razem	29,6	31,8	40,5	45,5
Pasywa razem		65,5	69,6	69,3
Akcje w obrocie		15,5	15,5	17

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2022	FY2024	FY2024	FY2025
Zysk netto	5,76	11,6	7,99	1,28
Amortyzacja	0,29	0,42	0,52	0,49
Podatek odroczony	1,74	-1,43	-0,88	-0,56
Zmiana należności	-3,08	-15,4	9,2
Zmiana zapasów	-1,93	-4,77	2,63	1,01
Zmiana zobowiązań handlowych	-0,17	8,05	-1,26	-2,99
Przepływy operacyjne	-4,39	4,39	15,1	-3,52
Nakłady inwestycyjne	-2,85	-0,74	-0,68	-0,17
Zakup inwestycji	-12,4	-13,5	-37,2	-38,4
Przepływy inwestycyjne	1,21	-6,02	-12,1	-0,41
Emisja długu	0,57
Spłata długu	-0,09	-0,11		-0,28
Przepływy finansowe	1,72	-0,02	-0,34	6,89
Zmiana stanu środków pieniężnych	-2,07	-1,69	2,73	2,86
Wolne przepływy pieniężne	-7,24	3,65	14,4	-3,69
Zapłacone odsetki	0,04	0,07	0,06	0,07
Zapłacony podatek dochodowy	0,06	0,11	0,31	0,17

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości dotyczą roku obrotowego 2025. Wycena według kursu 4,80 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	17,6%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	-3,4%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	-2,4%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	1,6%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	2,6%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	-7,6%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	-7,3%	Przepływy operacyjne / przychody.
Efektywna stopa podatkowa	-66,1%	Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni.
Rentowność kapitału (ROE)	2,9%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	1,8%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	-3,8%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
B+R / przychody	0,5%	Wydatki na badania i rozwój / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	0,4%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	1,0%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	-30,0%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	1,1%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	-46,8%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	-14,3%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk operacyjny: wzrost r/r	-122,1%	Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EBITDA: wzrost r/r	-114,6%	EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk netto: wzrost r/r	-84,5%	Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk netto: CAGR 3 lat	-39,7%	Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EPS: wzrost r/r	-84,6%	EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EPS: CAGR 3 lat	-40,0%	Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: wzrost r/r	-123,4%	Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wolne przepływy: wzrost r/r	-125,7%	Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: wzrost r/r	14,2%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: wzrost r/r	-0,4%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zmiana liczby akcji r/r	7,6%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	2,5%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	2,54x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	1,90x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	1,24x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Zobowiązania / aktywa	34,4%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Pokrycie odsetek	-23,4x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	35,9 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	0,2%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	45,3 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,70x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	12,8x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	8,80x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	41 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	2,60x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	140 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	84 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	98 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.
Konwersja zysku na FCF	-294,4%	Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	0,08 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Zysk na akcję, podstawowy	0,08 USD	Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów).
Przychody na akcję	2,90 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	-0,22 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	-0,21 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	2,67 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	2,66 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	1,69 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	81,7 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	52,9 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/Z	65,1x	Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku.
C/P	1,69x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	1,80x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	1,80x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
EV/przychody	1,09x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
Stopa FCF	-4,5%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	1,5%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała Leishen Energy Holding Co., Ltd. w roku obrotowym 2025?

Leishen Energy Holding Co., Ltd. wykazała przychody 48,3 mln USD za rok obrotowy 2025, o 30% mniej niż rok wcześniej.

Czy Leishen Energy Holding Co., Ltd. była rentowna w roku obrotowym 2025?

Tak. Zysk netto wyniósł 1,3 mln USD, marża netto 2,6%.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała Leishen Energy Holding Co., Ltd. w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 3,5 mln USD minus nakłady inwestycyjne 171,0 tys. USD dały wolne przepływy -3,7 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do Leishen Energy Holding Co., Ltd.