LIVE VENTURES Inc: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które LIVE VENTURES Inc składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	79	152	200	193	192	273	287	355	473	445
Koszt sprzedaży	59	89,5	125	122	116	174	189	240	328	299
Zysk brutto ze sprzedaży	20	62,6	74,2	70,9	75,3	99,5	97,8	116	145	146
Sprzedaż i marketing	9,11	8,27	14,1	14,8	11,3	11,4	12,5	13,4	22,4	17,3
Ogólne i administracyjne	8,54	36,2	49,3	52,8	43,6	52,2	54,5	86,7	118	114
Koszty operacyjne	17,7	44,5	63,4	67,6	54,9	63,7	71,9	100	158	131
Zysk operacyjny	2,32	18,1	10,8	3,26	20,4	35,8	25,9	15,4	-13,6	14,6
Koszty odsetkowe	4,02	7,6	8,64	6,32	5,25	5,21	4,21	12,7	16,8	15,6
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	0,07	-7,52	-0,47	-8,89	-4,81	3,89	5,69	-14	-17,7	13,8
Zysk przed opodatkowaniem	2,39	10,6	10,3	-5,64	15,6	39,7	31,6	1,47	-31,3	28,4
Podatek dochodowy	-15,6	4,08	4,41	-1,63	4,96	8,66	6,88	1,57	-4,66	5,66
Zysk przypisany udziałom niekontrolującym	0,12	0		0	-0,27	-0,18	0
Zysk netto	17,8	6,5	5,92	-4,01	10,9	31,2	24,7	-0,1	-26,7	22,7
EBITDA	5,44	23,1	16,8	8,93	26,3	42,6	33,1	29,7	3,57	31,9
Zysk na akcję, podstawowy	6,33	2,94	3,01	-2,11	6,40	19,92	7,94	-0,03	-8,48	7,35
Zysk na akcję, rozwodniony	5,40	1,61	1,58	-2,11	3,09	9,80	7,84	-0,03	-8,48	4,93
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	2,82	2,21	1,97	1,9	1,71	1,57	3,12	3,13	3,15	3,09
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	3,3	4,05	3,74	1,9	3,53	3,18	3,16	3,13	3,15	4,62
Dywidenda na akcję			0,00	0,00	0,00	0,00	0,00

Bilans

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	0,77	3,97	1,99	2,68	8,98	4,66	4,6	4,31	4,6	8,83
Należności	7,6	10,6	13,3	11,9	20,1	21,6	25,7	41,2	46,9	39,9
Zapasy	11,1	34,5	46,4	39,2	64,5	70,7	97,7	131	126	121
Pozostałe aktywa obrotowe	5,79	6,44	3,31	1,69	1,78	1,64	2,48	4,92	4,12	3,57
Aktywa obrotowe razem	25,2	55,5	66	55,8	95,9	98,8	135	183	182	173
Rzeczowe aktywa trwałe	14	22,8	28	22,6	31,7	35,6	64,6	80,7	82,9	77,5
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania					29,5	30,5	33,7	54,5	55,7	53,1
Wartość firmy	0	36,9	36,9	36,9	37,8	41,5	41,1	75,9	61,2	61,2
Wartości niematerialne	1,69	4,21	6,67	2,2	1,06	4,7	3,84	26,6	25,1	20,1
Aktywa razem	53,5	129	141	122	197	212	279	422	408	386
Zobowiązania handlowe	5,4	8,22	14,6	14,1	9,12	10,6	10,9	27,2	31	27,4
Rozliczenia międzyokresowe bierne	6,4	8,99	8,57	13	14,8	17	16,5	31,8	31,7	31,8
Przychody przyszłych okresów	0		0,35
Zadłużenie krótkoterminowe	2,01	48,9	14	7,9	12	16,1	18,9
Zobowiązania krótkoterminowe razem	13,8	66,4	37,5	35	57,4	65	56,4	97,8	130	111
Zadłużenie długoterminowe			58,8	47,8	63,4	37,6	59,7
Zobowiązania leasingowe					28,1	27	30,4	48,2	50,1	46,4
Pozostałe zobowiązania długoterminowe			0,58	0,65	0,73	0	1,62	4,1	6,66	3,95
Zobowiązania razem	29,3	95	102	88,3	154	137	181	322	335	291
Zadłużenie razem	13,5	26,6	58,8	55,7	75,4	53,6	78,6
Kapitał wpłacony	59,6	63,2	63,7	63,9	64,5	65,3	65,3	69,4	69,7	75,8
Zyski zatrzymane	-35,1	-28,6	-23,3	-27,4	-16,4	14,8	39,5	39	12,3	29,1
Akcje własne	-0,3	-1	-1,55	-2,44	-4,1	-4,52	-7,22	-8,21	-9,07	-9,6
Kapitał własny	24,2	32,9	39,4	34,1	43,9	75,5	97,6	100	72,9	95,3
Udziały niekontrolujące	0				-0,27	-0,45	-0,45	0
Kapitał własny razem	24,2	32,9	38,8	34,1	43,7	75,1	97,2	100	72,9	95,3
Pasywa razem	53,5	129	141	122	197	212	279	422	408	386
Akcje w obrocie	2,79	1,99	1,95	1,83	1,59	1,58	3,07	3,16	3,13	3,07

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	18	6,5	5,92	-4,01	10,7	31	24,7	-0,1	-26,7	22,7
Amortyzacja	3,13	5,03	6,05	5,67	5,86	6,79	7,17	14,3	17,2	17,3
Wynagrodzenia w akcjach	0,26	0,2	0,5	0,14	0,09	0,49	0,04	0,45	0,33	0,2
Podatek odroczony	-15,7	3,52	4,18	-1,86	4,07	3,82	6,02	-2,85	-6,88	2,89
Zmiana należności	-0,14	-2,86	-1,16	1,99	-0,95	-1,58	-1,13	0,79	-1,5	7,22
Zmiana zapasów	1,58	-3,81	-4,95	7,16	12,3	-8,49	-20,2	-9,54	4,55	5,2
Zmiana zobowiązań handlowych	-0,13	-2,34	4,98	-0,44	9,39	2,77	-2,38	0,56	1,79	-2,96
Przepływy operacyjne	7,88	7,87	11,8	19,1	28,8	29,2	6,4	26	20,6	28,7
Nakłady inwestycyjne	-3,19	-6,41	-8,71	-2,38	-3,88	-10,8	-12,1	-10	-8,47	-7,69
Przejęcia	0	-47,4	0				-24,8	0
Przepływy inwestycyjne	-2,54	-53,7	-9,39	0,1	-8,78	-17,4	-40	-63,9	-21,5	-7,69
Emisja akcji	0				0	0,32	0
Skup akcji własnych	-0,3	-0,7	-0,55	-0,89	-1,66	-0,42	-2,7	-0,99	-0,87	-0,53
Wypłacone dywidendy	-0	-0	0
Przepływy finansowe	-7,3	49,1	-4,41	-19,2	-13,7	-16,1	33,6	37,6	1,16	-16,7
Zmiana stanu środków pieniężnych	-1,96	3,2	-1,98	-0,06	6,3	-4,32	-0,06	-0,29	0,29	4,23
Wolne przepływy pieniężne	4,69	1,46	3,11	16,7	24,9	18,4	-5,73	16	12,1	21
Zapłacone odsetki	1,25	5,33	7,89	5,81	4,45	4,34	3,96	7,8	14	14,9
Zapłacony podatek dochodowy	0,47	-0,15	0,76	0,04	0,03	1,54	6,15	0,38	-0,02	2,14

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości obejmują ostatnie dwanaście miesięcy do 30 czerwca 2026; wzrost liczymy w latach obrotowych. Wycena według kursu 7,50 USD z 11 listopada 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	33,1%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	2,4%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	6,0%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	-0,9%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	-0,6%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	3,2%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	4,9%	Przepływy operacyjne / przychody.
Rentowność kapitału (ROE)	-2,8%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	-0,7%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	10,2%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	0,0%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	1,7%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	3,6%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	-5,9%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	15,7%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	18,3%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	0,6%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	14,2%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	14,1%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk operacyjny: CAGR 3 lat	-17,4%	Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk operacyjny: CAGR 5 lat	-6,4%	Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EBITDA: wzrost r/r	793,6%	EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EBITDA: CAGR 3 lat	-1,2%	Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EBITDA: CAGR 5 lat	4,0%	Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk netto: CAGR 3 lat	-2,8%	Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk netto: CAGR 5 lat	15,8%	Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EPS: CAGR 3 lat	-14,3%	Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EPS: CAGR 5 lat	9,8%	Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: wzrost r/r	39,1%	Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat	64,8%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat	-0,1%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wolne przepływy: wzrost r/r	72,8%	Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wolne przepływy: CAGR 5 lat	-3,4%	Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	30,8%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	-0,8%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	16,7%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	-5,2%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	11,5%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	14,4%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	46,7%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	13,5%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	5,5%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	1,35x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	0,39x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,08x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Zobowiązania / aktywa	76,2%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Pokrycie odsetek	0,71x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	45,5 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	19,0%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	18,4 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	1,13x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	5,79x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	2,42x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	151 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	10,9x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	33 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	32 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	152 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.
Nakłady / przepływy operacyjne	34,9%	Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	-0,84 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Przychody na akcję	141,37 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	4,54 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	6,97 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	29,91 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	6,00 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	3,55 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.
Skup akcji / FCF	0,0%	Skup akcji własnych / wolne przepływy, gdy są dodatnie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	23,0 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	12,1 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/P	0,05x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	0,25x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	1,25x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
C/FCF	1,65x	Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie.
C/przepływy operacyjne	1,08x	Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie.
EV/przychody	0,03x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
EV/EBIT	1,16x	Wartość przedsiębiorstwa / zysk operacyjny, gdy oba dodatnie.
EV/EBITDA	0,47x	Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie.
EV/FCF	0,87x	Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie.
Stopa FCF	60,5%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	-11,2%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).
Stopa zwrotu dla akcjonariuszy	0,0%	(Wypłacone dywidendy + skup akcji) / kapitalizacja.

Jakie przychody miała LIVE VENTURES Inc w roku obrotowym 2025?

LIVE VENTURES Inc wykazała przychody 444,9 mln USD za rok obrotowy 2025, o 5,9% mniej niż rok wcześniej.

Czy LIVE VENTURES Inc była rentowna w roku obrotowym 2025?

Tak. Zysk netto wyniósł 22,7 mln USD, marża netto 5,1%.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała LIVE VENTURES Inc w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 28,7 mln USD minus nakłady inwestycyjne 7,7 mln USD dały wolne przepływy 21,0 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do LIVE VENTURES Inc