Lichen International Ltd: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 6 lat obrotowych, z danych XBRL, które Lichen International Ltd składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2020	FY2022	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	30,7	34,3	33,8	39,8	41,5	24,5
Koszt sprzedaży	11,8	13,8	13,6	15,4	15,8	15,4
Zysk brutto ze sprzedaży	18,8	20,5	20,2	24,3	25,7	9,14
Sprzedaż i marketing	1,59	2,01	2,11	3,12	12,5	10,6
Ogólne i administracyjne	8,46	7,17	7,43	8,94	17,7	12,9
Koszty operacyjne	10	9,18	9,54	12,1	30,2	27,2
Zysk operacyjny	8,79	11,3	10,6	12,3	-4,55	-18,1
Przychody odsetkowe	0,1	0,03	0,06	0	0,01	0,02
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	0,11	0,19	0,03	-0,71	0,22	0
Zysk przed opodatkowaniem	9	11,5	10,7	11,6	-4,17	-21,8
Podatek dochodowy	2,59	3,05	2,92	3,25	1,95	0
Zysk przypisany udziałom niekontrolującym				0	0,02	0,18
Zysk netto	6,41	8,46	7,82	8,34	-6,14	-22
EBITDA	9,51	12	11,3	12,9	-3,86	-17,5
Zysk na akcję, podstawowy	55,60	75,46	69,50	63,96	-34,79	-4,11
Zysk na akcję, rozwodniony	55,60	75,46	69,50	63,96	-34,79	-4,11
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	0,11	0,11	0,11	0,13	0,18	5,3
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	0,11	0,11	0,11	0,13	0,18	5,3

Bilans

	FY2020	FY2022	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	8,67	16,8	22,6	25,9	26,7	26,9
Należności		0,42	3,55	4,46
Zapasy		0,15	0,13	0,09	0,07	0
Pozostałe aktywa obrotowe		2,53	0,05	0,07	0,07	0,07
Aktywa obrotowe razem		23,9	27,3	40,1	34	36,2
Rzeczowe aktywa trwałe		14,9	13,3	14,6	13,7	7,04
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania			0,2	0,13	0,06	0,55
Wartość firmy				0	4,45	0,79
Wartości niematerialne		3,87	4,52	6,03	11,1	8,09
Inwestycje długoterminowe					0,15	1,72
Pozostałe aktywa trwałe		0,25	0,14	4,63	16,4	21,2
Aktywa razem		42,9	46,5	65,5	79,8	75,6
Zobowiązania handlowe		0,12	0,16	0,06	0,06	0
Rozliczenia międzyokresowe bierne		3,06	1,7	1,31
Przychody przyszłych okresów			1,15	1,03	0,7	0,29
Zadłużenie krótkoterminowe		0,35	0,18	1,59
Zobowiązania krótkoterminowe razem		6,11	5,23	4,09	4,27	4,68
Zobowiązania leasingowe			0,18	0,03	0,01	0,34
Zobowiązania razem		6,11	5,42	4,13	4,28	5,02
Zadłużenie razem			0,18
Kapitał wpłacony		1,49	1,49	14,9	33,4	51,3
Zyski zatrzymane		33	40,8	48,2	42,1	20,1
Skumulowane inne całkowite dochody		1,54	-2	-3,43	-4	-2,69
Kapitał własny	27,6	36,8	41,1	61,4	73,2	70,6
Udziały niekontrolujące					2,38	0
Kapitał własny razem	27,6	36,8	41,1	61,4	75,6	70,6
Pasywa razem		42,9	46,5	65,5	79,8	75,6

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2020	FY2022	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	6,41	8,46	7,82	8,34	-6,12	-21,8
Amortyzacja	0,72	0,66	0,65	0,68	0,69	0,56
Wynagrodzenia w akcjach				0	3,41	0,31
Zmiana należności	-0,47	-1,45	0,07	-0,98	0,64	2,07
Zmiana zapasów	0,01	-0,13	0,01	0,04	0,02	0,07
Zmiana zobowiązań handlowych	0	0,03	0,05	-0,1	-0	-0,06
Przepływy operacyjne	8,35	7,3	10,8	0,56	-5,57	-17,8
Nakłady inwestycyjne		-0,03	-1,95	-3,2	-0,04	0
Przepływy inwestycyjne	-1,16	0,56	-2,84	-9,87	-9,89	-5,48
Emisja akcji				0	12,2	24,5
Przepływy finansowe	-4,35		-0,33	14,1	13,1	23,6
Różnice kursowe	0,43	0,32	-1,84	-1,53	3,23	-0,08
Zmiana stanu środków pieniężnych	3,28	8,18	5,75	3,26	0,86	0,2
Wolne przepływy pieniężne		7,28	8,82	-2,65	-5,61	-17,8
Zapłacone odsetki		0,02	0	2,63	2,41	0,12
Zapłacony podatek dochodowy	2,31	2,98	2,96	2,63	2,41

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości dotyczą roku obrotowego 2025. Wycena według kursu 1,04 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	37,3%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	-73,7%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	-71,4%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	-88,9%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	-89,6%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	-72,8%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	-72,8%	Przepływy operacyjne / przychody.
Rentowność kapitału (ROE)	-30,6%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	-28,3%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	-31,7%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	1,3%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	0,0%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	2,3%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	-40,9%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	-10,2%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	-4,4%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	-64,4%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	-23,2%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	-13,5%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	-3,6%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	19,7%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	20,6%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	-5,3%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	17,6%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	2915,0%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	261,2%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	115,8%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	7,73x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	5,75x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	5,75x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Zobowiązania / aktywa	6,6%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Kapitał obrotowy	31,5 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	11,8%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	61,7 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,32x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	2,36x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	459x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	1 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Dni zobowiązań	1 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	-4,11 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Zysk na akcję, podstawowy	-4,11 USD	Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów).
Przychody na akcję	4,62 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	-3,37 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	-3,37 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	13,31 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	11,63 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	5,08 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	17,1 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	-9,8 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/P	0,70x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	0,24x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	0,28x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
Stopa FCF	-104,4%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	-128,5%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała Lichen International Ltd w roku obrotowym 2025?

Lichen International Ltd wykazała przychody 24,5 mln USD za rok obrotowy 2025, o 40,9% mniej niż rok wcześniej.

Czy Lichen International Ltd była rentowna w roku obrotowym 2025?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 22,0 mln USD.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała Lichen International Ltd w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 17,8 mln USD minus nakłady inwestycyjne 0,0 USD dały wolne przepływy -17,8 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do Lichen International Ltd