Lifeward Ltd.: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które Lifeward Ltd. składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	5,87	7,75	6,55	4,87	4,39	5,97	5,51	13,9	25,7	22
Koszt sprzedaży	5,13	4,65	3,72	2,15	2,2	3,06	3,61	9,4	17,4	13,6
Zysk brutto ze sprzedaży	0,74	3,1	2,83	2,73	2,19	2,9	1,91	4,45	8,22	8,43
Badania i rozwój	9,03	6,04	7,35	5,35	3,46	2,94	4,03	4,15	4,63	3,25
Sprzedaż i marketing	14	11,4	7,9	6,17	5,75	6,99	9,84	13,9	17,9	13,9
Ogólne i administracyjne	8,19	7,69	6,79	5,26	4,98	5,63	7,13	10	5,2	8,2
Koszty operacyjne	31,2	25,1	22	16,8	14,2	15,6	21	28,1	37,6	28,1
Zysk operacyjny	-30,4	-22	-19,2	-14	-12	-12,7	-19,1	-23,6	-29,3	-19,7
Koszty odsetkowe	1,98	2,45		1,5	0,91	0
Przychody odsetkowe						0	0	1,35	0,64
Zysk przed opodatkowaniem	-32,5	-24,6	-21,7	-15,5	-12,9	-12,6	-19,1	-22,1	-28,9	-20
Podatek dochodowy	0	0,12	-0,01	0,01	0,05	0,09	0,47	-0,01	0,04	-0,06
Zysk netto	-32,5	-24,7	-21,7	-15,6	-13	-12,7	-19,6	-22,1	-28,9	-19,9
EBITDA	-29,7	-21,4	-18,8	-13,7	-11,7	-12,4	-18,9	-23,4	-28,9	-19,3
Zysk na akcję, podstawowy	-5279,00	-2608,00	-1256,00	-230,31	-69,94	-23,03	-26,44	-31,13	-39,96	-17,16
Zysk na akcję, rozwodniony	-5279,00	-2608,00	-1256,00	-230,31	-69,94	-23,03	-26,44	-31,13	-39,96	-17,16
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	0,01	0,01	0,02	0,07	0,18	0,56	0,74	0,71	0,72	1,16
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	0,01	0,01	0,02	0,07	0,18	0,56	0,74	0,71	0,72	1,16

Bilans

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	23,7	14,6	9,55	16,3	20,4	88,3	67,9	28,1	6,75	2,17
Należności	1,25	1,1	0,76	0,79	0,68	0,59	1,04	3,12	6	6,14
Zapasy	3,26	3,64	2,24	3,12	3,54	2,99	2,93	5,65	6,72	5,73
Pozostałe aktywa obrotowe	0,67	0,46	0,69	0,16	0,03	0,06	0,15	0,75	0,29	0,39
Aktywa obrotowe razem	29,3	20,9	13,2	21,1	25,2	92,5	72,5	39,2	21,3	15,8
Rzeczowe aktywa trwałe	1,26	0,84	0,63	0,5	0,44	0,28	0,2	1,26	0,87	0,59
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania				1,74	1,35	0,88	0,84	1,86	0,55	1,54
Wartość firmy							0	7,54	7,54	4,76
Wartości niematerialne								12,5	0
Pozostałe aktywa trwałe		1,09	1,1	1,06	1,03	1,06	0,69	0,78	0,24	0,21
Aktywa razem	31,8	22,9	15	24,4	28,1	94,8	74,2	63,2	30,5	22,9
Zobowiązania handlowe	3,42	1,81	2,33	2,7	2,27	1,38	1,95	5,07	5,02	5,59
Rozliczenia międzyokresowe bierne	1,02	0,87	0,65	0,67	0,87	1,14	1,28	2,03	1,33	1,44
Przychody przyszłych okresów			0,24	0,32	0,44	0,32	0,3	1,5	1,25	0,92
Zadłużenie krótkoterminowe	7,5	6,44	1,72	5,44
Zobowiązania krótkoterminowe razem	12,4	9,73	5,38	10,2	4,67	4,04	4,78	11,8	10,2	12
Zadłużenie długoterminowe	10,5	8,91	6,97	1,53
Zobowiązania leasingowe				1,32	0,92	0,42	0,33	0,61	0,02	1,16
Pozostałe zobowiązania długoterminowe	0,3	0,26	0,24	0,06	0,04	0,05	0,07	0,06	0,07	0,06
Zobowiązania razem	23,5	19,2	13	13,6	6,29	5,37	6,07	16,7	11,6	14,5
Zadłużenie razem	18	15,4	8,69	6,97
Kapitał wpłacony	115	135	155	179	201	279	280	281	282	287
Zyski zatrzymane	-106	-131	-153	-168	-181	-194	-214	-236	-265	-285
Akcje własne						0	-2,43	-3,2	-3,2	-3,2
Kapitał własny	8,26	3,71	1,95	10,8	21,8	89,4	68,2	46,5	18,8	8,41
Kapitał własny razem	8,26	3,71	1,95	10,8	21,8	89,4	68,2	46,5	18,8	8,41
Pasywa razem	31,8	22,9	15	24,4	28,1	94,8	74,2	63,2	30,5	22,9
Akcje w obrocie	0,01	0,35	0,03	0,09	0,3	0,73	5	8,59	0,73	1,52

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	-32,5	-24,7	-21,7	-15,6	-13	-12,7	-19,6	-22,1	-28,9	19,9
Amortyzacja	0,7	0,64	0,46	0,32	0,29	0,27	0,2	0,24	0,49	0,33
Wynagrodzenia w akcjach	3,4	3,65	2,77	1,11	0,75	0,83	0,99	1,33	1,28	0,74
Podatek odroczony	-0,01	0,07	-0,11	-0,06	-0,04	-0,03	0,32	0	0
Zmiana należności	0,89	0,15	0,32	-0,04	0,11	0,1	-0,41	-0,31	-2,88	-0,13
Zmiana zapasów	-0,91	-0,58	1,4	-1,22	-0,47	0,43	-0,12	-0,28	-0,92	0,9
Przepływy operacyjne	-26,7	-22,5	-14,8	-14,8	-12,6	-11,5	-17,9	-20,7	-21,7	-16,8
Nakłady inwestycyjne	-0,45	-0,02	-0,01	-0,02	-0,07	-0,05	-0,03	-0,08	0	-0,02
Przejęcia						0	0	-18,1	0	0
Zakup inwestycji	0
Przepływy inwestycyjne	-0,44	-0,02	-0,01	-0,02	-0,07	-0,05	-0,03	-18,1	0	-0,02
Emisja długu	20	0			0,39	0	0	0	0	1,44
Spłata długu	-0,92	-3,1	-3,87	-1,72	-6,97	0	0
Emisja akcji	4,1	9,31	1,14
Przepływy finansowe	33,8	13,4	9,71	21,5	16,7	79,5	-2,5	-0,99	0	12,2
Różnice kursowe					0	0	-0,08	0,05	0,03
Zmiana stanu środków pieniężnych	5,81	-9,11	-5,08	6,65	4,06	68	-20,5	-39,8	-21,7	-4,53
Wolne przepływy pieniężne	-27,2	-22,5	-14,8	-14,8	-12,7	-11,5	-17,9	-20,7	-21,7	-16,8
Zapłacone odsetki	0,05	2,3	1,5	1,5	0,86	0	0
Zapłacony podatek dochodowy	1,3	2,3	1,5	0,02	0,01	0,04	0,11	0,13	-0,01	0,04

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości obejmują ostatnie dwanaście miesięcy do 30 czerwca 2026; wzrost liczymy w latach obrotowych. Wycena według kursu 6,99 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	36,0%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	-104,2%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	-103,0%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	-141,5%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	-141,3%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	-78,3%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	-78,3%	Przepływy operacyjne / przychody.
Rentowność kapitału (ROE)	-252,4%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	-88,1%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	-649,3%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
B+R / przychody	42,0%	Wydatki na badania i rozwój / przychody.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	3,6%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	0,1%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	1,3%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	-14,1%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	58,7%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	38,1%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	2,6%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	64,2%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	30,9%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	-55,4%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	-50,2%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	-17,3%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	-24,9%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	-32,4%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	-4,0%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	60,2%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	16,1%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	44,4%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	2,33x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	1,55x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,85x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Zobowiązania / aktywa	65,1%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Kapitał obrotowy	14,8 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	13,6%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	7,5 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,62x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	41,4x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	2,27x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	161 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	2,78x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	131 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	160 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	132 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	-11,02 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Przychody na akcję	7,80 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	-6,11 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	-6,11 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	4,32 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	2,64 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	3,34 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	19,8 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	10,3 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/P	0,91x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	1,62x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	2,65x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
EV/przychody	0,47x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
Stopa FCF	-86,4%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	-155,7%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała Lifeward Ltd. w roku obrotowym 2025?

Lifeward Ltd. wykazała przychody 22,0 mln USD za rok obrotowy 2025, o 14,1% mniej niż rok wcześniej.

Czy Lifeward Ltd. była rentowna w roku obrotowym 2025?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 19,9 mln USD.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała Lifeward Ltd. w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 16,8 mln USD minus nakłady inwestycyjne 16,0 tys. USD dały wolne przepływy -16,8 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do Lifeward Ltd.