Spółki LCNB Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweLCNB CORP: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które LCNB CORP składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sprzedaż i marketing | 0,7 | 0,87 | 1,12 | 1,32 | 1,25 | 1,24 | 1,18 | 1,1 | 1,05 | 1,22 |
| Koszty odsetkowe | 3,5 | 3,6 | 6,43 | 10,8 | 7,56 | 4,05 | 4,71 | 23,3 | ||
| Zysk przed opodatkowaniem | 16,9 | 17,2 | 17,8 | 23 | 24,2 | 25,6 | 26,9 | 15,3 | 16 | 28,2 |
| Podatek dochodowy | 4,44 | 4,27 | 2,95 | 4,11 | 4,09 | 4,61 | 4,82 | 2,63 | 2,47 | 5,03 |
| Zysk netto | 12,5 | 13 | 14,8 | 18,9 | 20,1 | 21 | 22,1 | 12,6 | 13,5 | 23,1 |
| Zysk na akcję, podstawowy | 1,26 | 1,30 | 1,24 | 1,44 | 1,55 | 1,66 | 1,93 | 1,10 | 0,97 | 1,63 |
| Zysk na akcję, rozwodniony | 1,25 | 1,29 | 1,24 | 1,44 | 1,55 | 1,66 | 1,93 | 1,10 | 0,97 | 1,63 |
| Liczba akcji, podstawowa (średnia) | 9,95 | 10 | 11,9 | 13,1 | 12,9 | 12,6 | 11,4 | 11,4 | 13,8 | 14,1 |
| Liczba akcji, rozwodniona (średnia) | 9,98 | 10 | 11,9 | 13,1 | 12,9 | 12,6 | 11,4 | 11,4 | 13,8 | 14,1 |
| Dywidenda na akcję | 0,64 | 0,64 | 0,65 | 0,69 | 0,73 | 0,77 | 0,81 | 0,85 | 0,88 | 0,88 |
Bilans
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 18,9 | 25,4 | 20 | 20,8 | 31,7 | 18,1 | 22,7 | 39,7 | 35,7 | 21,6 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 30,2 | 34,9 | 32,6 | 34,8 | 35,4 | 35,4 | 33 | 36,3 | 41 | 39,2 |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 0 | 5,44 | 6,27 | 6,36 | 6,53 | 6 | 5,79 | 6,48 | ||
| Wartość firmy | 30,2 | 30,2 | 59,2 | 59,2 | 59,2 | 59,2 | 59,2 | 79,5 | 90,3 | 90,3 |
| Wartości niematerialne | 4,58 | 3,8 | 5,04 | 4,01 | 3,45 | 2,47 | 1,83 | 9,49 | 11,1 | 9,27 |
| Aktywa razem | 1307 | 1296 | 1637 | 1639 | 1746 | 1904 | 1919 | 2292 | 2307 | 2241 |
| Zadłużenie krótkoterminowe | 42 | 47 | 56,2 | 0 | 0 | 71,5 | 97,4 | 0 | 0 | |
| Zobowiązania razem | 1164 | 1145 | 1418 | 1411 | 1505 | 1665 | 1719 | 2056 | 2054 | 1967 |
| Zadłużenie razem | 10 | 19,1 | 113 | 155 | 104 | |||||
| Zyski zatrzymane | 80,7 | 87,3 | 94,5 | 104 | 115 | 126 | 139 | 140 | 141 | 152 |
| Akcje własne | -11,7 | -11,7 | -12 | -18,8 | -20,7 | -29 | -52,7 | -56 | -56 | -56,1 |
| Skumulowane inne całkowite dochody | -2,62 | -2,34 | -4,72 | 0,67 | 4,04 | -1,81 | -30 | -22,3 | -19,2 | -10,2 |
| Kapitał własny | 143 | 150 | 219 | 228 | 241 | 239 | 201 | 235 | 253 | 274 |
| Kapitał własny razem | 143 | 150 | 219 | 228 | 241 | 239 | 201 | 235 | 253 | 274 |
| Pasywa razem | 1307 | 1296 | 1637 | 1639 | 1746 | 1904 | 1919 | 2292 | 2307 | 2241 |
| Akcje w obrocie | 12,9 | 12,9 | 12,4 | 11,3 | 13,2 | 14,1 | 14,2 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | 12,5 | 13 | 14,8 | 18,9 | 20,1 | 21 | 22,1 | 12,6 | 13,5 | 23,1 |
| Amortyzacja | 1,21 | 1,55 | 1,78 | 1,77 | 1,83 | 1,93 | 2,74 | 2,99 | 0,6 | 0,67 |
| Podatek odroczony | 0,93 | 1,48 | 0,23 | 0,42 | 0,13 | 0,29 | -0,35 | -0,32 | 1,95 | 2,78 |
| Zmiana należności | -0,22 | -0 | 0,22 | 0,23 | -4,57 | 0,34 | 0,52 | 0,25 | -0,01 | 0,73 |
| Przepływy operacyjne | 15,5 | 18,1 | 19,7 | 22 | 13,7 | 17,8 | 28,7 | 23,4 | 93,2 | 34,4 |
| Nakłady inwestycyjne | -9,45 | -6,62 | -0,6 | -3,93 | -2,79 | -1,94 | -0,88 | -2,61 | -3,8 | -0,96 |
| Przejęcia | 0 | 0 | 1,89 | -2,14 | 0 | |||||
| Zakup inwestycji | -125 | -26,9 | 0 | -47,3 | -103 | -162 | -39,3 | -0,5 | -20,3 | -5,01 |
| Sprzedaż i zapadalność inwestycji | 84,5 | 25 | 24,2 | 28,9 | 66,2 | 33,1 | 20,7 | 22,6 | 32,1 | 42,3 |
| Przepływy inwestycyjne | -27,5 | 14,8 | -10,8 | 9,06 | -80,1 | -175 | -48,4 | -60,4 | 61,4 | 52,1 |
| Emisja długu | 0 | 0 | 15 | 95 | 50 | 0,36 | ||||
| Spłata długu | -5,35 | -0,3 | -7,21 | -6,06 | -19 | -12 | -5,93 | -6,92 | -8 | -51,1 |
| Emisja akcji | 0,05 | 0,04 | 0,07 | 0,45 | 0,4 | 0,43 | 0,41 | 0,43 | 0,53 | 0,63 |
| Skup akcji własnych | 0 | 0 | -0,35 | -6,83 | -1,87 | -8,31 | -23,7 | -3,33 | ||
| Wypłacone dywidendy | -6,05 | -6,09 | -7,77 | -9,03 | -9,45 | -9,72 | -9,19 | -9,94 | -12,2 | -12,5 |
| Przepływy finansowe | 15,9 | -26,4 | -14,3 | -30,3 | 77,3 | 144 | 24,2 | 54,1 | -159 | -101 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | 3,88 | 6,52 | -5,35 | 0,73 | 11 | -13,6 | 4,57 | 17 | -3,98 | -14,1 |
| Wolne przepływy pieniężne | 6,03 | 11,5 | 19,1 | 18 | 10,9 | 15,9 | 27,8 | 20,8 | 89,4 | 33,4 |
| Zapłacone odsetki | 3,54 | 3,58 | 5,91 | 10,5 | 7,81 | 4,23 | 4,68 | 21,7 | 42,5 | 33,5 |
| Zapłacony podatek dochodowy | 4,42 | 2,19 | 1,95 | 3,47 | 3,81 | 3,67 | 4,13 | 2,74 | 0 | -0,08 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Efektywna stopa podatkowa | 18,1% | Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni. |
| Rentowność kapitału (ROE) | 8,7% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | 1,1% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk netto: wzrost r/r | 71,4% | Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk netto: CAGR 3 lat | 1,5% | Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk netto: CAGR 5 lat | 2,9% | Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EPS: wzrost r/r | 68,0% | EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EPS: CAGR 3 lat | -5,5% | Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EPS: CAGR 5 lat | 1,0% | Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | -63,1% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat | 6,2% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat | 20,3% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: wzrost r/r | -62,6% | Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wolne przepływy: CAGR 3 lat | 6,3% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: CAGR 5 lat | 25,2% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Dywidenda na akcję: wzrost r/r | 0,0% | Dywidenda na akcję wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Dywidenda na akcję: CAGR 3 lat | 2,8% | Średnioroczny składany wzrost (dywidenda na akcję) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Dywidenda na akcję: CAGR 5 lat | 3,8% | Średnioroczny składany wzrost (dywidenda na akcję) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | 8,3% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | 10,9% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: CAGR 5 lat | 2,6% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | -2,9% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | 5,3% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: CAGR 5 lat | 5,1% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zmiana liczby akcji r/r | 2,3% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat | 7,3% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat | 1,8% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Dług / kapitał własny | 0,37x | Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Dług / aktywa | 4,7% | Zadłużenie razem / aktywa razem. |
| Zobowiązania / aktywa | 87,4% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Dług netto | 79,0 mln USD | Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu. |
| Wartość firmy i WNiP / aktywa | 4,4% | (Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem. |
| Materialna wartość księgowa | 181,8 mln USD | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Konwersja zysku na FCF | 147,8% | Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
| Nakłady / przepływy operacyjne | 6,1% | Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | 1,73 USD | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| FCF na akcję | 2,56 USD | Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Przepływy operacyjne na akcję | 2,73 USD | Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Wartość księgowa na akcję | 19,69 USD | Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak). |
| Materialna wartość księgowa na akcję | 12,75 USD | Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie. |
| Gotówka na akcję | 1,74 USD | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie. |
| Wskaźnik wypłaty | 51,1% | Wypłacone dywidendy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
| Dywidendy / FCF | 34,6% | Wypłacone dywidendy / wolne przepływy, gdy są dodatnie. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 268,4 mln USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | 347,4 mln USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/Z | 10,9x | Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku. |
| C/WK | 0,96x | Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale. |
| Cena / materialna wartość księgowa | 1,48x | Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia. |
| C/FCF | 7,40x | Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie. |
| C/przepływy operacyjne | 6,95x | Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie. |
| EV/FCF | 9,58x | Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie. |
| Stopa FCF | 13,5% | Wolne przepływy / kapitalizacja. |
| Stopa zysku | 9,1% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
| Stopa dywidendy | 4,7% | Dywidendy wypłacone w okresie / kapitalizacja. |
| Stopa zwrotu dla akcjonariuszy | 4,7% | (Wypłacone dywidendy + skup akcji) / kapitalizacja. |
Czy LCNB CORP była rentowna w roku obrotowym 2025?
Tak. Zysk netto wyniósł 23,1 mln USD, marża netto -.
Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała LCNB CORP w roku obrotowym 2025?
Przepływy operacyjne 34,4 mln USD minus nakłady inwestycyjne 959,0 tys. USD dały wolne przepływy 33,4 mln USD.