Spółki KRUS Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweKURA SUSHI USA, INC.: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 9 lat obrotowych, z danych XBRL, które KURA SUSHI USA, INC. składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2018 | FY2020 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 51,7 | 64,2 | 45,2 | 64,9 | 141 | 187 | 238 | 283 | 328 |
| Ogólne i administracyjne | 5,97 | 7,75 | 12,1 | 15,7 | 22,3 | 28 | 39,1 | 37,7 | 40,6 |
| Koszty operacyjne | 49,9 | 62,6 | 61,7 | 74,9 | 142 | 187 | 249 | 288 | 335 |
| Zysk operacyjny | 1,86 | 1,66 | -16,5 | -9,99 | -0,75 | 0,33 | -11,5 | -4,76 | -6,59 |
| Koszty odsetkowe | 0,13 | 0,19 | 0,14 | 0,22 | 0,09 | 0,07 | 0,05 | 0,07 | 0,07 |
| Przychody odsetkowe | 0,01 | 0,05 | 0,45 | 0,02 | 0,15 | 1,47 | 2,92 | 3,1 | 2,23 |
| Zysk przed opodatkowaniem | 1,75 | 1,52 | -16,2 | -10,2 | -0,69 | 1,74 | -8,64 | -1,73 | -4,42 |
| Podatek dochodowy | 0,01 | 0,07 | 1,17 | 0,11 | 0,07 | 0,23 | 0,17 | 0,18 | 0,22 |
| Zysk netto | 1,74 | 1,46 | -17,4 | -10,3 | -0,76 | 1,5 | -8,8 | -1,9 | -4,65 |
| EBITDA | 3,54 | 3,83 | -13,3 | -5,47 | 4,86 | 8,16 | 0,28 | 9,29 | 11,1 |
| Zysk na akcję, podstawowy | 0,35 | 0,28 | -2,08 | -1,21 | -0,08 | 0,15 | -0,79 | -0,16 | -0,38 |
| Zysk na akcję, rozwodniony | 0,34 | 0,26 | -2,08 | -1,21 | -0,08 | 0,14 | -0,79 | -0,16 | -0,38 |
| Liczba akcji, podstawowa (średnia) | 0,01 | 5,28 | 8,34 | 8,53 | 9,72 | 10,3 | 11,2 | 11,9 | 12,1 |
| Liczba akcji, rozwodniona (średnia) | 0,01 | 5,51 | 8,34 | 8,53 | 9,72 | 10,6 | 11,2 | 11,9 | 12,1 |
Bilans
| FY2018 | FY2020 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 38 | 9,26 | 40,4 | 35,8 | 69,7 | 51 | 47,5 | 28,4 | |
| Inwestycje krótkoterminowe | 0 | 8,54 | 0 | 15 | 19,8 | ||||
| Należności | 0,95 | 2,13 | |||||||
| Zapasy | 0,54 | 0,37 | 0,73 | 1,12 | 1,75 | 2,22 | 2,14 | 2,63 | |
| Pozostałe aktywa obrotowe | 0,45 | 0,38 | 0,22 | 0,23 | 0,54 | 0,38 | 0,93 | 0,78 | |
| Aktywa obrotowe razem | 41,5 | 14,8 | 57,5 | 42,4 | 89,4 | 61,3 | 75,4 | 59,1 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 31,9 | 45,5 | 53,9 | 75,6 | 106 | 139 | 171 | 211 | |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 56,1 | 64,2 | 80 | 104 | 124 | 146 | 185 | ||
| Inwestycje długoterminowe | 0 | 29,5 | 17,4 | ||||||
| Aktywa razem | 76,4 | 118 | 178 | 201 | 305 | 329 | 431 | 481 | |
| Zobowiązania handlowe | 3,68 | 4,92 | 4,92 | 5,56 | 7,25 | 8,98 | 11,5 | 11,3 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 8,29 | 13,9 | 20 | 25,3 | 29,1 | 34,5 | 42,8 | 47,7 | |
| Zobowiązania leasingowe | 56,9 | 65,8 | 82,3 | 110 | 131 | 156 | 200 | ||
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 0,24 | 0,34 | 0,4 | 0,48 | 0,65 | 0,81 | 1,16 | 1,69 | |
| Zobowiązania razem | 14,2 | 72,7 | 86,8 | 108 | 140 | 166 | 200 | 249 | |
| Kapitał wpłacony | 59,4 | 60,3 | 116 | 119 | 189 | 196 | 266 | 272 | |
| Zyski zatrzymane | 2,73 | -14,6 | -24,9 | -25,7 | -24,2 | -33 | -34,9 | -39,5 | |
| Skumulowane inne całkowite dochody | 0,04 | -0,02 | -0,05 | ||||||
| Kapitał własny | 21,5 | 62,2 | 45,7 | 90,8 | 93,3 | 165 | 163 | 231 | 232 |
| Kapitał własny razem | 21,5 | 62,2 | 45,7 | 90,8 | 93,3 | 165 | 163 | 231 | 232 |
| Pasywa razem | 76,4 | 118 | 178 | 201 | 305 | 329 | 431 | 481 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2018 | FY2020 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | 1,74 | 1,46 | -17,4 | -10,3 | -0,76 | 1,5 | -8,8 | -1,9 | -4,65 |
| Amortyzacja | 1,68 | 2,17 | 3,16 | 4,52 | 5,61 | 7,83 | 11,8 | 14 | 17,7 |
| Wynagrodzenia w akcjach | 0,11 | 0,59 | 0,86 | 1,41 | 2,41 | 3,55 | 4,31 | 4,74 | 4,82 |
| Podatek odroczony | -0,06 | -0,06 | 1,12 | ||||||
| Zmiana należności | 0,17 | -0,43 | 0,63 | ||||||
| Zmiana zapasów | -0,12 | -0,16 | 0,12 | -0,37 | -0,39 | -0,63 | -0,47 | 0,08 | -0,49 |
| Zmiana zobowiązań handlowych | 0,25 | 1,65 | -0,61 | 0,91 | -0,17 | 1,68 | 0,62 | 2,85 | 0,49 |
| Przepływy operacyjne | 5,24 | 5,99 | -13 | -7,15 | 23,7 | 18,1 | 15,6 | 24,7 | 31,9 |
| Nakłady inwestycyjne | -7,09 | -10,7 | -14,4 | -14,1 | -26,8 | -39,1 | -44,3 | -46,2 | -57 |
| Zakup inwestycji | -9,29 | -3,5 | |||||||
| Przepływy inwestycyjne | -6,59 | -11,3 | -14,8 | -14,7 | -28,2 | -49,9 | -36,5 | -93,7 | -51,5 |
| Emisja długu | 3,92 | 5,98 | 17 | ||||||
| Spłata długu | -3,92 | -5,98 | |||||||
| Emisja akcji | 0,03 | 0,52 | 0,96 | 1,96 | 2,49 | 1,57 | 0,96 | ||
| Przepływy finansowe | 4,18 | 37,6 | -1 | 53 | -0,17 | 65,8 | 2,14 | 65,5 | 0,5 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | 2,83 | 32,3 | -28,8 | 31,2 | -4,65 | 33,9 | -18,7 | -3,49 | -19,1 |
| Wolne przepływy pieniężne | -1,85 | -4,73 | -27,4 | -21,2 | -3,07 | -21 | -28,6 | -21,4 | -25,1 |
| Zapłacone odsetki | 0,12 | 0,19 | 0,01 | 0,08 | |||||
| Zapłacony podatek dochodowy | 0 | 0,06 | 0,13 | 0,15 | 0,21 | 0,11 | 0,27 | 0,26 | 0,21 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża operacyjna | -2,0% | Zysk operacyjny / przychody. |
| Marża EBITDA | 3,4% | EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody. |
| Marża przed opodatkowaniem | -1,3% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | -1,4% | Zysk netto / przychody. |
| Marża FCF | -7,6% | Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | 9,7% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Rentowność kapitału (ROE) | -2,0% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | -1,0% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC) | -2,7% | Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%. |
| Wynagrodzenia w akcjach / przychody | 1,5% | Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody. |
| Nakłady inwestycyjne / przychody | 17,4% | Nakłady inwestycyjne / przychody. |
| Amortyzacja / przychody | 5,4% | Amortyzacja / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | 16,1% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | 20,5% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przychody: CAGR 5 lat | 38,3% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EBITDA: wzrost r/r | 19,8% | EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EBITDA: CAGR 3 lat | 10,9% | Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | 29,0% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat | 20,8% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | 0,4% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | 12,1% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: CAGR 5 lat | 20,6% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | 11,6% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | 16,5% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: CAGR 5 lat | 22,0% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zmiana liczby akcji r/r | 1,8% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat | 4,5% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat | 7,3% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 1,24x | Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik szybki | 1,01x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik gotówkowy | 1,01x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Zobowiązania / aktywa | 51,8% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Pokrycie odsetek | -98,4x | Zysk operacyjny / koszty odsetkowe. |
| Kapitał obrotowy | 11,5 mln USD | Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe. |
| Materialna wartość księgowa | 231,9 mln USD | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 0,72x | Przychody / średnie aktywa razem. |
| Rotacja środków trwałych | 1,72x | Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe. |
| Nakłady / przepływy operacyjne | 178,7% | Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | -0,38 USD | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Zysk na akcję, podstawowy | -0,38 USD | Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). |
| Przychody na akcję | 27,06 USD | Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| FCF na akcję | -2,07 USD | Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Przepływy operacyjne na akcję | 2,63 USD | Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Wartość księgowa na akcję | 19,12 USD | Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak). |
| Materialna wartość księgowa na akcję | 19,12 USD | Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie. |
| Gotówka na akcję | 3,97 USD | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 339,6 mln USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | 291,4 mln USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/P | 1,03x | Kapitalizacja / przychody. |
| C/WK | 1,46x | Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale. |
| Cena / materialna wartość księgowa | 1,46x | Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia. |
| C/przepływy operacyjne | 10,7x | Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie. |
| EV/przychody | 0,89x | Wartość przedsiębiorstwa / przychody. |
| EV/EBITDA | 26,2x | Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie. |
| Stopa FCF | -7,4% | Wolne przepływy / kapitalizacja. |
| Stopa zysku | -1,4% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
Jakie przychody miała KURA SUSHI USA, INC. w roku obrotowym 2026?
KURA SUSHI USA, INC. wykazała przychody 328,3 mln USD za rok obrotowy 2026, o 16,1% więcej niż rok wcześniej.
Czy KURA SUSHI USA, INC. była rentowna w roku obrotowym 2026?
Nie. Spółka wykazała stratę netto 4,6 mln USD.
Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała KURA SUSHI USA, INC. w roku obrotowym 2026?
Przepływy operacyjne 31,9 mln USD minus nakłady inwestycyjne 57,0 mln USD dały wolne przepływy -25,1 mln USD.