KIORA PHARMACEUTICALS INC: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które KIORA PHARMACEUTICALS INC składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	0,67	0,41	1,65	2,69	0,01	0		0	16	0
Badania i rozwój	8,42	10,3	8,06	5,39	3,57	5,35	3,45	4,03	7,84	10,8
Ogólne i administracyjne	5,59	4,64	4,44	4,41	4,66	5,32	8,28	4,66	5,54	5,75
Koszty operacyjne	14	15	12,5	9,8	6,88	14,2	12,3	12,6	11,5	12,8
Zysk operacyjny			-10,8		-6,87	-14,2	-12,3	-12,6	4,51	-12,8
Koszty odsetkowe	0	0	0	0	0	0,01	0,01	0,01	0,02	0,02
Przychody odsetkowe	0	0	0,12	0,11	0,02	0	0,06	0,17	1,25	0,89
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	0	-0	0,12	0,11	0,02	0,27	-1,39	0,16	1,15	0,71
Zysk przed opodatkowaniem	-13,3	-14,6	-10,7	-7	-6,85	-14	-13,7	-12,4	5,66	-12,1
Podatek dochodowy	0	-1,34	0,09	0,1	0,01	-0,19	-0,11	0,09	2,07	-1,28
Zysk przypisany udziałom niekontrolującym	-0	-0
Zysk netto	-13,3	-13,2	-10,8	-7,1	-6,86	-13,8	-13,6	-12,5	3,59	-10,8
EBITDA			-10,8		-6,84	-14,2	-12,3	-12,5	4,53	-12,8
Zysk na akcję, podstawowy	-6973,00	-4294,00	-1385,00	-675,97	-536,53	-514,93	-167,23	-24,25	0,93	-2,60
Zysk na akcję, rozwodniony	-6973,00	-4294,00	-1385,00	-675,97	-536,54	-514,93	-167,23	-24,25	0,87	-2,64
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	0	0	0,01	0,01	0,01	0,03	0,08	0,54	3,87	4,17
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	0	0	0,01	0,01	0,01	0,03	0,08	0,54	4,13	4,1

Bilans

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	3,64	7,81	8	3,78	1,19	7,85	5,96	2,45	3,79	8,7
Inwestycje krótkoterminowe								0	23	8,39
Należności								0	0,6	1,52
Pozostałe aktywa obrotowe	0,46	0,63	0,46	0,46	0,45	0,61	0,34	0,23	2,04	1,14
Aktywa obrotowe razem	4,15	8,46	8,48	4,32	1,73	8,99	7,68	4,74	29,7	21,7
Rzeczowe aktywa trwałe	0,04	0,06	0,04	0,02	0,03	0,07	0,06	0,01	0,01	0,09
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania			0		0,08	0,21	0,12	0,11	0,06	0,29
Wartość firmy		1,53	1,53	1,53	3,63	0	0
Wartości niematerialne		3,91	4,16	4,13	9,73	10,8	10,7	8,81	6,69	2,06
Pozostałe aktywa trwałe	0,06	0,31	0,03	0,07	0,06	0,04	0,03	0,04	0,02	0,06
Aktywa razem	9,73	14,3	14,3	10,1	15,3	20,1	18,7	13,7	36,5	24,3
Zobowiązania handlowe	1,41	0,71	0,06	0,21	0,43	0,16	1,01	0,21	0,42	1,06
Rozliczenia międzyokresowe bierne	1,67	1,81	1,11	1,12	1,29	1,33	1,84	1,38	4,59	2,41
Przychody przyszłych okresów	4,23	12,3	2,69
Zobowiązania krótkoterminowe razem	7,31	14,8	3,86	1,41	1,98	1,61	3,27	1,63	6,01	3,63
Zadłużenie długoterminowe				0	0,28
Zobowiązania leasingowe				0	0,04	0,09	0	0,06	0,03	0,2
Zobowiązania razem	10,1	16,2	5,34	3,49	5,57	5,55	7,27	7,6	10,7	8,13
Zadłużenie razem				0	0,28
Kapitał wpłacony	78,1	89,6	102	107	117	136	146	153	169	170
Zyski zatrzymane	-78,6	-91,8	-93,2	-100	-107	-121	-134	-147	-143	-154
Skumulowane inne całkowite dochody	0,12	0,13	0,13	0,14	-0	-0,09	-0,18	-0,18	-0,28	-0,25
Kapitał własny	-0,33	-1,93	8,94	6,62	9,73	14,6	11,4	6,11	25,8	16,1
Kapitał własny razem	-0,33	7,55	8,94	6,62	9,73	14,6	11,4	6,11	25,8	16,1
Pasywa razem	9,73	14,3	14,3	10,1	15,3	20,1	18,7	13,7	36,5	24,3
Akcje w obrocie	0	0	0,01	0,01	0,02	0,04	0,2	0,86	3	3,76

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	-13,3	-13,2	-10,8	-7,1	-6,86	-13,8	-13,6	-12,5	3,59	-10,8
Amortyzacja	0,01	0,02	0,04	0,05	0,03	0,05	0,04	0,05	0,02	0,02
Wynagrodzenia w akcjach	0,51	0,87	0,88	0,85	0,72	0,84	0,46	0,75	0,66	0,9
Podatek odroczony	0	1,34	-0,09	-0,1	-0,01	-0,19	-0,11	0,09	-0,29	-0,39
Zmiana należności								0	-0,6	-0,92
Zmiana zobowiązań handlowych	0,71	-0,71	-0,64	0,15	0,14	-0,31	0,78	-0,81	0,23	1,12
Przepływy operacyjne	-8,41	-6,47	-10,8	-8,15	-7,32	-10,7	-10,4	-9,56	8,56	-9,96
Nakłady inwestycyjne	0	-0,04	-0,02	0	-0,02	-0,06	0	0	-0,01	-0,11
Przejęcia					-0,11	-0,09	0
Zakup inwestycji								0	-35,6	-8,18
Sprzedaż i zapadalność inwestycji								0	11,6	22,4
Przepływy inwestycyjne	0,17	-0,04	-0,27	0	-0,24	-0,16	0,01	0	-22,7	14,4
Emisja długu				0	0,28	0
Emisja akcji	3,77	10,6	10,1	1,88	5	17,7	5,38
Przepływy finansowe	3,5	10,7	11,3	3,92	5	17,6	8,62	5,97	15,5	0,27
Różnice kursowe	0,01	0	0,01	0,01	-0,03	-0,08	-0,09	0,04	-0,06	0,17
Zmiana stanu środków pieniężnych	-4,73	4,17	0,2	-4,23	-2,59	6,67	-1,89	-3,55	1,34	4,9
Wolne przepływy pieniężne	-8,41	-6,51	-10,9	-8,15	-7,34	-10,7	-10,4	-9,56	8,55	-10,1
Zapłacony podatek dochodowy										2,42

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości obejmują ostatnie dwanaście miesięcy do 30 czerwca 2026; wzrost liczymy w latach obrotowych. Wycena według kursu 2,67 USD z 28 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rentowność kapitału (ROE)	-65,2%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	-46,2%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	-103,6%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	-100,0%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk operacyjny: wzrost r/r	-384,5%	Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EBITDA: wzrost r/r	-382,7%	EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk netto: wzrost r/r	-401,4%	Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EPS: wzrost r/r	-403,4%	EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przepływy operacyjne: wzrost r/r	-216,4%	Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wolne przepływy: wzrost r/r	-217,8%	Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: wzrost r/r	-37,4%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	12,2%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	10,6%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	-33,5%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	9,1%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	9,6%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	-0,5%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	269,7%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	217,3%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	8,97x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	7,56x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	7,10x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Zobowiązania / aktywa	29,1%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Kapitał obrotowy	18,9 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	8,7%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	14,8 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	-1,78 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
FCF na akcję	-1,39 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	-1,38 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	3,81 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	3,34 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	3,80 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	11,8 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	-5,0 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/WK	0,70x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	0,80x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
Stopa FCF	-72,9%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	-93,0%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała KIORA PHARMACEUTICALS INC w roku obrotowym 2025?

KIORA PHARMACEUTICALS INC wykazała przychody 0,0 USD za rok obrotowy 2025, o 100% mniej niż rok wcześniej.

Czy KIORA PHARMACEUTICALS INC była rentowna w roku obrotowym 2025?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 10,8 mln USD.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała KIORA PHARMACEUTICALS INC w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 10,0 mln USD minus nakłady inwestycyjne 110,8 tys. USD dały wolne przepływy -10,1 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do KIORA PHARMACEUTICALS INC