Spółki JVA Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweCOFFEE HOLDING CO INC: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które COFFEE HOLDING CO INC składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 78,9 | 77,1 | 90,7 | 76,6 | 66 | 63,9 | 65,7 | 68,2 | 78,6 | 96,3 |
| Koszt sprzedaży | 67,1 | 65 | 75 | 60,8 | 53 | 47,9 | 54,7 | 57,2 | 62,5 | 80,9 |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 11,9 | 12,1 | 15,6 | 15,8 | 13,1 | 16 | 11 | 11 | 16 | 15,4 |
| Sprzedaż, ogólne i administracyjne | 7,36 | 10,2 | 12,5 | 14,5 | 13,2 | 12,9 | 13 | 11,7 | 12,5 | 12,4 |
| Sprzedaż i marketing | 0,62 | |||||||||
| Koszty operacyjne | 8,02 | 10,9 | 13,2 | 15,2 | 13,9 | 14,6 | 16,4 | 12,3 | 13,1 | 13,3 |
| Zysk operacyjny | 3,86 | 1,22 | 2,4 | 0,54 | -0,83 | 1,45 | -5,34 | -1,33 | 2,96 | 2,15 |
| Koszty odsetkowe | 0,19 | 0,26 | 0,37 | 0,25 | 0,19 | 0,09 | 0,23 | 0,56 | 0,24 | 0,24 |
| Przychody odsetkowe | 0,04 | 0,02 | 0,01 | 0,01 | 0 | 0,01 | 0,01 | 0,02 | 0,03 | 0 |
| Pozostałe przychody pozaoperacyjne | -0,15 | -0,25 | -0,36 | -0,25 | 0,45 | -0,24 | -0,26 | 0,23 | 0,1 | -0,23 |
| Zysk przed opodatkowaniem | 3,72 | 0,98 | 2,04 | 0,29 | -0,38 | 1,21 | -5,6 | -1,1 | 3,07 | 1,92 |
| Podatek dochodowy | 1,37 | 0,24 | 0,51 | 0,03 | -0,04 | 0,34 | -1 | -0,27 | 0,85 | 0,52 |
| Zysk netto | 2,21 | 0,47 | 1,06 | -0,09 | -0,09 | 1,26 | -3,74 | -0,84 | 2,22 | 1,4 |
| EBITDA | 4,45 | 1,98 | 3,14 | 1,28 | -0,08 | 2,11 | -4,75 | -0,74 | 3,57 | 2,85 |
| Zysk na akcję, podstawowy | 0,36 | 0,08 | 0,19 | -0,02 | -0,02 | 0,22 | -0,66 | -0,15 | 0,39 | 0,25 |
| Zysk na akcję, rozwodniony | 0,36 | 0,08 | 0,19 | -0,02 | -0,02 | 0,22 | -0,66 | -0,15 | 0,39 | 0,25 |
| Liczba akcji, podstawowa (średnia) | 6,08 | 5,86 | 5,69 | 5,57 | 5,58 | 5,58 | 5,71 | 5,71 | 5,71 | 5,71 |
| Liczba akcji, rozwodniona (średnia) | 6,08 | 5,86 | 5,69 | 5,57 | 5,58 | 5,71 | 5,71 | 5,71 | 5,71 | 5,71 |
Bilans
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 3,23 | 2,33 | 4,61 | 2,4 | 2,88 | 3,7 | 2,52 | 2,73 | 1,38 | 0,7 |
| Należności | 13,5 | 13,4 | 9,91 | 9,42 | 7,41 | 9,3 | 7,82 | 7,98 | 9,37 | 12,1 |
| Zapasy | 14,3 | 16,3 | 15,3 | 18,8 | 17,1 | 16 | 19,3 | 19 | 15,7 | 20,4 |
| Pozostałe aktywa obrotowe | 0,44 | 0,17 | 0,58 | 0,59 | 0,49 | 0,54 | 0,43 | 0,41 | 0,17 | 0,59 |
| Aktywa obrotowe razem | 32,7 | 33,3 | 30,8 | 31,7 | 28 | 30,3 | 31,7 | 34 | 28,4 | 35,4 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 2,27 | 2,44 | 2,35 | 2,41 | 2,2 | 2,66 | 3,2 | 3,49 | 3,22 | 3,46 |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 2,11 | 3,55 | 2,87 | 2,7 | 1,17 | 2,08 | ||||
| Wartość firmy | 1,02 | 1,79 | 2,49 | 2,49 | 2,49 | 2,49 | ||||
| Wartości niematerialne | 0,37 | 0,58 | 0,53 | 0,49 | 0,45 | 0,22 | 0,18 | 0,15 | 0,12 | |
| Aktywa razem | 37 | 40 | 38,8 | 39,7 | 38,5 | 43,3 | 42,7 | 42,2 | 34 | 42 |
| Zobowiązania handlowe | 4,06 | 4,43 | 4,83 | 4,34 | 3,04 | 5,05 | 3,81 | 3,68 | 2,94 | 2,12 |
| Rozliczenia międzyokresowe bierne | 1,05 | 2,41 | 3,31 | |||||||
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 11 | 13,1 | 11,2 | 11,5 | 3,98 | 6,52 | 6,44 | 15,4 | 6,85 | 12,8 |
| Zadłużenie długoterminowe | 0,02 | 0,01 | 0,01 | 0 | ||||||
| Zobowiązania leasingowe | 1,78 | 3,3 | 3,14 | 2,97 | 0,87 | 1,53 | ||||
| Zobowiązania razem | 11,9 | 14,4 | 12,8 | 13 | 10,7 | 13,9 | 18,1 | 18,5 | 7,83 | 14,5 |
| Kapitał wpłacony | 15,9 | 16,1 | 16,1 | 16,6 | 17,9 | 18,7 | 19,1 | 19,1 | 19,1 | 19,1 |
| Zyski zatrzymane | 11,9 | 12,3 | 13,4 | 13,3 | 13,2 | 14,5 | 10,3 | 9,49 | 11,7 | 13,1 |
| Akcje własne | -3,25 | -3,5 | -4,63 | -4,63 | -4,63 | -4,63 | -4,63 | -4,63 | -4,63 | -4,63 |
| Kapitał własny | 24,5 | 25 | 24,9 | 25,3 | 26,5 | 28,5 | 24,8 | 24 | 26,2 | 27,6 |
| Udziały niekontrolujące | 0,37 | 0,64 | 1,11 | 1,47 | 1,22 | 0,84 | -0,24 | -0,24 | ||
| Kapitał własny razem | 24,9 | 25,6 | 26 | 26,7 | 27,7 | 29,4 | 29,4 | 23,7 | 26,2 | 27,6 |
| Pasywa razem | 37 | 40 | 38,8 | 39,7 | 38,5 | 43,3 | 42,7 | 42,2 | 34 | 42 |
| Akcje w obrocie | 5,82 | 5,81 | 5,57 | 5,57 | 5,71 | 5,71 | 5,71 | 5,71 | 5,71 | 5,71 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | 2,21 | 0,47 | 1,06 | 0,26 | -0,34 | 0,87 | -4,6 | -0,84 | 2,22 | 1,4 |
| Amortyzacja | 0,59 | 0,76 | 0,74 | 0,74 | 0,74 | 0,66 | 0,58 | 0,59 | 0,61 | 0,7 |
| Wynagrodzenia w akcjach | 0,48 | 0,87 | 0,76 | 0,41 | 0 | 0 | 0 | |||
| Podatek odroczony | 0,99 | -0,18 | 0,15 | -0,05 | -0,29 | -0,18 | -1 | -0,27 | 0,75 | 0,36 |
| Zmiana należności | -2,47 | 0,66 | 3,61 | 0,49 | 2,01 | -1,89 | 1,07 | -0,17 | -1,38 | -2,39 |
| Zmiana zapasów | -0,14 | -0,92 | 2,16 | -3,57 | 1,74 | 1,14 | -4,56 | 0,27 | 3,28 | -4,47 |
| Zmiana zobowiązań handlowych | -0,03 | -0,26 | 0,39 | -0,49 | -1,31 | 2,01 | -1,23 | 1,39 | 0,54 | -0,1 |
| Przepływy operacyjne | 1,61 | 1,48 | 8,69 | -2,15 | 4,39 | 4,71 | -5,44 | 0,65 | 5,43 | -5,02 |
| Nakłady inwestycyjne | -0,96 | -0,68 | -0,38 | -0,74 | -0,44 | -1,5 | -1,06 | -0,86 | -0,31 | -0,19 |
| Przejęcia | -0,82 | -2,89 | -2,68 | |||||||
| Przepływy inwestycyjne | -1,78 | -3,57 | -3,06 | -0,9 | -0,54 | -3,89 | -1,06 | -0,86 | 2,84 | -1,71 |
| Skup akcji własnych | -0,1 | -4,87 | -6,03 | |||||||
| Wypłacone dywidendy | -0,1 | -0,4 | ||||||||
| Przepływy finansowe | -0,45 | 1,19 | -3,35 | 0,84 | -3,38 | -0 | 5,32 | 0,42 | -9,63 | 6,05 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | -0,63 | -0,9 | 2,29 | -2,21 | 0,47 | 0,82 | -1,18 | 0,22 | -1,35 | -0,68 |
| Wolne przepływy pieniężne | 0,64 | 0,8 | 8,31 | -2,89 | 3,95 | 3,21 | -6,5 | -0,21 | 5,12 | -5,21 |
| Zapłacone odsetki | 0,18 | 0,26 | 0,37 | 0,25 | 0,2 | 0,09 | 0,2 | 0,54 | 0,29 | 0,2 |
| Zapłacony podatek dochodowy | 0,03 | 0,39 | 0,27 | 0,08 | 0 | 0,04 | 1,33 | 0,11 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża brutto | 19,3% | Zysk brutto ze sprzedaży / przychody. |
| Marża operacyjna | 6,0% | Zysk operacyjny / przychody. |
| Marża EBITDA | 6,9% | EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody. |
| Marża przed opodatkowaniem | 5,7% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | 4,9% | Zysk netto / przychody. |
| Marża FCF | 8,2% | Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | 8,4% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Efektywna stopa podatkowa | 15,5% | Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni. |
| Rentowność kapitału (ROE) | 15,2% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | 11,7% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC) | 17,5% | Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%. |
| Koszty SG&A / przychody | 13,1% | Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody. |
| Nakłady inwestycyjne / przychody | 0,2% | Nakłady inwestycyjne / przychody. |
| Amortyzacja / przychody | 0,9% | Amortyzacja / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | 22,6% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | 13,6% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przychody: CAGR 5 lat | 7,8% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r | -3,9% | Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat | 11,9% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat | 3,3% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk operacyjny: wzrost r/r | -27,4% | Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EBITDA: wzrost r/r | -20,2% | EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk netto: wzrost r/r | -36,7% | Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EPS: wzrost r/r | -35,9% | EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | -192,4% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wolne przepływy: wzrost r/r | -201,7% | Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | 5,4% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | 3,6% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: CAGR 5 lat | 0,8% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | 23,6% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | -0,5% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: CAGR 5 lat | 1,8% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zmiana liczby akcji r/r | 0,0% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat | 0,0% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat | 0,5% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 4,14x | Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik szybki | 1,46x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik gotówkowy | 0,36x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Zobowiązania / aktywa | 22,8% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Pokrycie odsetek | 24,0x | Zysk operacyjny / koszty odsetkowe. |
| Kapitał obrotowy | 25,5 mln USD | Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wartość firmy i WNiP / aktywa | 0,3% | (Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem. |
| Materialna wartość księgowa | 30,9 mln USD | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 2,42x | Przychody / średnie aktywa razem. |
| Rotacja środków trwałych | 30,5x | Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe. |
| Rotacja zapasów | 3,99x | Koszt sprzedaży / średnie zapasy. |
| Dni zapasów | 91 dni | 365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży. |
| Rotacja należności | 10,8x | Przychody / średnie należności. |
| Dni należności | 34 dni | 365 x średnie należności / przychody. |
| Dni zobowiązań | 23 dni | 365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży. |
| Cykl konwersji gotówki | 102 dni | Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań. |
| Konwersja zysku na FCF | 169,2% | Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
| Nakłady / przepływy operacyjne | 2,4% | Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | 0,83 USD | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Przychody na akcję | 17,01 USD | Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| FCF na akcję | 1,40 USD | Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Przepływy operacyjne na akcję | 1,43 USD | Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Wartość księgowa na akcję | 5,43 USD | Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak). |
| Materialna wartość księgowa na akcję | 5,41 USD | Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie. |
| Gotówka na akcję | 0,51 USD | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 23,2 mln USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | 20,3 mln USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/Z | 4,91x | Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku. |
| C/P | 0,24x | Kapitalizacja / przychody. |
| C/WK | 0,75x | Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale. |
| Cena / materialna wartość księgowa | 0,75x | Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia. |
| C/FCF | 2,91x | Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie. |
| C/przepływy operacyjne | 2,84x | Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie. |
| EV/przychody | 0,21x | Wartość przedsiębiorstwa / przychody. |
| EV/EBIT | 3,49x | Wartość przedsiębiorstwa / zysk operacyjny, gdy oba dodatnie. |
| EV/EBITDA | 3,04x | Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie. |
| EV/FCF | 2,54x | Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie. |
| Stopa FCF | 34,4% | Wolne przepływy / kapitalizacja. |
| Stopa zysku | 20,3% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
Jakie przychody miała COFFEE HOLDING CO INC w roku obrotowym 2025?
COFFEE HOLDING CO INC wykazała przychody 96,3 mln USD za rok obrotowy 2025, o 22,6% więcej niż rok wcześniej.
Czy COFFEE HOLDING CO INC była rentowna w roku obrotowym 2025?
Tak. Zysk netto wyniósł 1,4 mln USD, marża netto 1,5%.
Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała COFFEE HOLDING CO INC w roku obrotowym 2025?
Przepływy operacyjne 5,0 mln USD minus nakłady inwestycyjne 191,6 tys. USD dały wolne przepływy -5,2 mln USD.