Spółki JL Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweJ-Long Group Ltd: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 4 lat obrotowych, z danych XBRL, które J-Long Group Ltd składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2022 | FY2024 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|
| Przychody | 38,3 | 38,3 | 28,4 | 39,1 |
| Koszt sprzedaży | 29,4 | 28,3 | 21,6 | 27,8 |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 8,86 | 10 | 6,8 | 11,3 |
| Sprzedaż, ogólne i administracyjne | 3,32 | |||
| Sprzedaż i marketing | 1,74 | 2,17 | 2,07 | 3,32 |
| Ogólne i administracyjne | 1,59 | 1,64 | 4,35 | 5,54 |
| Koszty operacyjne | 3,33 | 3,81 | 6,42 | 8,86 |
| Zysk operacyjny | 5,53 | 6,23 | 0,38 | 2,4 |
| Przychody odsetkowe | 0,03 | 0,02 | 0,01 | |
| Pozostałe przychody pozaoperacyjne | -0,17 | 1,52 | 0,53 | 0,77 |
| Zysk przed opodatkowaniem | 5,36 | 7,75 | 0,91 | 3,17 |
| Podatek dochodowy | 0,88 | 1,1 | 0,13 | 0,66 |
| Zysk netto | 4,48 | 6,66 | 0,78 | 2,59 |
| EBITDA | 5,73 | 6,4 | 0,53 | 2,62 |
| Zysk na akcję, podstawowy | 1,53 | 2,24 | 0,26 | 0,80 |
| Zysk na akcję, rozwodniony | 1,53 | 2,24 | 0,26 | 0,80 |
| Liczba akcji, podstawowa (średnia) | 2,95 | 3 | 3,02 | 3,26 |
| Liczba akcji, rozwodniona (średnia) | 2,95 | 3 | 3,02 | 3,26 |
Bilans
| FY2022 | FY2024 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 7,36 | 5,96 | 4,16 | 10,7 |
| Inwestycje krótkoterminowe | 0,24 | 0 | 0 | |
| Należności | 2,09 | 2,35 | 3,1 | |
| Zapasy | 5,79 | 4,45 | 3,07 | |
| Pozostałe aktywa obrotowe | 0,13 | 0,63 | 2,03 | |
| Aktywa obrotowe razem | 16,7 | 14,3 | 19 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 2,37 | 2,42 | 3,22 | |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 0,45 | 0,09 | 0,98 | |
| Aktywa razem | 20,6 | 16,9 | 23,5 | |
| Zobowiązania handlowe | 2,86 | 1,36 | 1,96 | |
| Rozliczenia międzyokresowe bierne | 0,2 | 0,45 | 0,38 | |
| Przychody przyszłych okresów | 0,26 | 0,36 | 0,43 | |
| Zadłużenie krótkoterminowe | 2,64 | 2,04 | 1,39 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 7,16 | 5,34 | 7,09 | |
| Zobowiązania razem | 9,26 | 6,72 | 8,41 | |
| Zadłużenie razem | 2,64 | 2,04 | 1,39 | |
| Kapitał wpłacony | 0,26 | 4,3 | 6,19 | |
| Zyski zatrzymane | 11,1 | 5,87 | 8,47 | |
| Skumulowane inne całkowite dochody | -0 | -0,02 | ||
| Kapitał własny | 7,06 | 11,3 | 10,2 | |
| Udziały niekontrolujące | 0,41 | |||
| Kapitał własny razem | 7,06 | 11,3 | 10,2 | 15 |
| Pasywa razem | 20,6 | 16,9 | 23,5 | |
| Akcje w obrocie | 30 | 3,14 | 3,76 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2022 | FY2024 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | 4,48 | 6,66 | 0,78 | 2,51 |
| Amortyzacja | 0,2 | 0,17 | 0,15 | 0,22 |
| Wynagrodzenia w akcjach | 0,65 | |||
| Podatek odroczony | -0,03 | -0,01 | -0,01 | -0 |
| Zmiana należności | -0,05 | 0,76 | -0,25 | -0,75 |
| Zmiana zapasów | -0,59 | -3,28 | 1,22 | 1,2 |
| Przepływy operacyjne | 5,66 | 1,96 | -1,5 | 7,23 |
| Nakłady inwestycyjne | -0,08 | -0,05 | -0,2 | -1,02 |
| Przepływy inwestycyjne | -0,08 | 2,06 | 0 | -1,02 |
| Emisja akcji | 6,34 | |||
| Wypłacone dywidendy | -1,68 | -0,4 | ||
| Przepływy finansowe | -2,18 | -5,42 | 0,7 | -0,67 |
| Różnice kursowe | -0,03 | |||
| Zmiana stanu środków pieniężnych | 3,4 | -1,4 | -0,8 | 5,51 |
| Wolne przepływy pieniężne | 5,58 | 1,91 | -1,7 | 6,2 |
| Zapłacone odsetki | 0,08 | 0,12 | 0,15 | 0,1 |
| Zapłacony podatek dochodowy | 1,21 | 1,33 | 1,22 | -0,7 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża brutto | 28,8% | Zysk brutto ze sprzedaży / przychody. |
| Marża operacyjna | 6,1% | Zysk operacyjny / przychody. |
| Marża EBITDA | 6,7% | EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody. |
| Marża przed opodatkowaniem | 8,1% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | 6,6% | Zysk netto / przychody. |
| Marża FCF | 15,9% | Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | 18,5% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Efektywna stopa podatkowa | 20,7% | Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni. |
| Rentowność aktywów (ROA) | 12,9% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Koszty SG&A / przychody | 8,5% | Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody. |
| Wynagrodzenia w akcjach / przychody | 1,7% | Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody. |
| Nakłady inwestycyjne / przychody | 2,6% | Nakłady inwestycyjne / przychody. |
| Amortyzacja / przychody | 0,6% | Amortyzacja / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | 37,7% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | 0,7% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r | 65,6% | Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat | 8,3% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk operacyjny: wzrost r/r | 530,6% | Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk operacyjny: CAGR 3 lat | -24,3% | Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EBITDA: wzrost r/r | 396,1% | EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EBITDA: CAGR 3 lat | -23,0% | Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk netto: wzrost r/r | 230,9% | Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk netto: CAGR 3 lat | -16,7% | Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EPS: wzrost r/r | 207,7% | EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EPS: CAGR 3 lat | -19,4% | Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat | 8,5% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: CAGR 3 lat | 3,6% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | 38,8% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zmiana liczby akcji r/r | 7,6% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat | 3,4% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 2,68x | Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik szybki | 1,94x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik gotówkowy | 1,51x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Dług / aktywa | 5,9% | Zadłużenie razem / aktywa razem. |
| Zobowiązania / aktywa | 35,9% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Dług netto | -9,3 mln USD | Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu. |
| Dług netto / EBITDA | -3,54x | Dług netto / EBITDA (dwanaście miesięcy), gdy EBITDA jest dodatnia. |
| Kapitał obrotowy | 11,9 mln USD | Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 1,94x | Przychody / średnie aktywa razem. |
| Rotacja środków trwałych | 13,8x | Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe. |
| Rotacja zapasów | 7,40x | Koszt sprzedaży / średnie zapasy. |
| Dni zapasów | 49 dni | 365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży. |
| Rotacja należności | 14,3x | Przychody / średnie należności. |
| Dni należności | 25 dni | 365 x średnie należności / przychody. |
| Dni zobowiązań | 22 dni | 365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży. |
| Cykl konwersji gotówki | 53 dni | Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań. |
| Konwersja zysku na FCF | 239,3% | Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
| Nakłady / przepływy operacyjne | 14,1% | Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | 0,80 USD | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Zysk na akcję, podstawowy | 0,80 USD | Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). |
| Przychody na akcję | 12,00 USD | Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| FCF na akcję | 1,91 USD | Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Przepływy operacyjne na akcję | 2,22 USD | Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Gotówka na akcję | 2,84 USD | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie. |
| Wskaźnik wypłaty | 15,4% | Wypłacone dywidendy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
| Dywidendy / FCF | 6,5% | Wypłacone dywidendy / wolne przepływy, gdy są dodatnie. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 17,3 mln USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | 8,0 mln USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/Z | 6,67x | Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku. |
| C/P | 0,44x | Kapitalizacja / przychody. |
| C/FCF | 2,79x | Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie. |
| C/przepływy operacyjne | 2,39x | Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie. |
| EV/przychody | 0,21x | Wartość przedsiębiorstwa / przychody. |
| EV/EBIT | 3,34x | Wartość przedsiębiorstwa / zysk operacyjny, gdy oba dodatnie. |
| EV/EBITDA | 3,06x | Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie. |
| EV/FCF | 1,29x | Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie. |
| Stopa FCF | 35,9% | Wolne przepływy / kapitalizacja. |
| Stopa zysku | 15,0% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
| Stopa dywidendy | 2,3% | Dywidendy wypłacone w okresie / kapitalizacja. |
| Stopa zwrotu dla akcjonariuszy | 2,3% | (Wypłacone dywidendy + skup akcji) / kapitalizacja. |
Jakie przychody miała J-Long Group Ltd w roku obrotowym 2025?
J-Long Group Ltd wykazała przychody 39,1 mln USD za rok obrotowy 2025, o 37,7% więcej niż rok wcześniej.
Czy J-Long Group Ltd była rentowna w roku obrotowym 2025?
Tak. Zysk netto wyniósł 2,6 mln USD, marża netto 6,6%.
Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała J-Long Group Ltd w roku obrotowym 2025?
Przepływy operacyjne 7,2 mln USD minus nakłady inwestycyjne 1,0 mln USD dały wolne przepływy 6,2 mln USD.