J & Friends Holdings Ltd: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 8 lat obrotowych, z danych XBRL, które J & Friends Holdings Ltd składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	153	185	58	27,2	10,8	7,44	4,82	1,6
Koszt sprzedaży	80,7	111	43,8	14,1	9,09	5,39	1,76
Zysk brutto ze sprzedaży	72,4	74,1	14,2	13,1	1,72	0,05	3,06	1,14
Badania i rozwój	13,8	11,4	5,75	3,56	2,31	0,02	0,31
Sprzedaż i marketing	14,5	10	6,85	6,42	3,94	2,77	2,59
Ogólne i administracyjne	45,5	157	22,6	13,8	7,29	0,26	0,29	1,44
Koszty operacyjne	73,8	179	45,9	24,3	13,5	-0,3	0,29	2,48
Zysk operacyjny	-1,47	-105	-31,7	-11,2	-11,8	0,35	-0,29	-1,34
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	1,28	-1,6	-1,94	1,15	0,06	-1,43	-0,01	0,59
Zysk przed opodatkowaniem	1,15	-130	-37,8	-16	-28,1	-5,71	-0,32	-0,81
Podatek dochodowy	0,83	0,28	7,54	1,08	0,37	-1,96	0,09	-0,07
Zysk z działalności kontynuowanej						-5,71	-0,32	-0,49
Zysk przypisany udziałom niekontrolującym		-0,09	-0,34	-1,11	-0,92	-0,35	0,09
Zysk netto	0,32	-130	-45	-16	-27,6	-11,1	-2,15	-1,32
EBITDA	-0,79	-103	-29,4	-9,26	-11	0,61		-1,15
Zysk na akcję, podstawowy		-0,46	-0,15	-0,05	-0,09	-0,02	-0,00	-0,00
Zysk na akcję, rozwodniony		-0,46	-0,15	-0,05	-0,09	-0,02	-0,00	-0,00
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	101	282	297	300	300	495	555	582
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	101	282	297	300	300	495	555	582

Bilans

	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	65,7	15,7	59,2	31,6	36,2	5,71	3,69	0,95
Inwestycje krótkoterminowe					0,15
Należności	6,93	10,7	7,81	5,78	2,7	0,22	0,47	0,33
Zapasy								0,13
Pozostałe aktywa obrotowe	33,3	11,3	10,1	24,3	3,28	0,65	0	0,4
Aktywa obrotowe razem	322	167	110	82,7	56,4	15,3	12,9	1,81
Rzeczowe aktywa trwałe	1,14	2,06	16,4	15	13			0,01
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania							0,25	0,1
Wartość firmy	3,74	5,05						3,76
Wartości niematerialne	0,79	7,15	2,55	1,55	1,43			3,66
Inwestycje długoterminowe	8,44	15,6	18,6	19,2	5,08
Pozostałe aktywa trwałe							0,08	0,01
Aktywa razem	344	224	150	119	76,7	16	14,2	9,35
Zobowiązania handlowe	5,65	8,29	1,59	3,36	3,29	0,7	0,56	0,14
Rozliczenia międzyokresowe bierne							0,05	0,17
Zadłużenie krótkoterminowe	32	46	19,9				0,25	0
Zobowiązania krótkoterminowe razem	186	155	79,9	63,5	76,3	68,9	67,6	1,44
Zadłużenie długoterminowe		11,5					0	1,8
Zobowiązania leasingowe							0,16	0,02
Pozostałe zobowiązania długoterminowe	1,27	1,25	1,36	3,03	1,57	0,68	0,56
Zobowiązania razem	191	173	143	130	113	69,6	68,3	3,27
Zadłużenie razem	3,13	3,09					0	1,8
Kapitał wpłacony	276	284	304	313	290	288	304	372
Zyski zatrzymane	-127	-267	-330	-354	-355	-355	-370	-370
Skumulowane inne całkowite dochody	4,51	6,16	3,05	1,43	2,27	10,4	9,22	-0,36
Kapitał własny	154	27,2	-18,2	-35,3	-58,3	-55,5	-56	1,49
Udziały niekontrolujące		24,3	25,6	25,1	22,5	1,85	1,91	4,59
Kapitał własny razem	154	51,5	7,37	-10,2	-35,8	-53,6	-54,1	6,08
Pasywa razem	344	224	150	119	76,7	16	14,2	9,35

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	0,32	-130	-45,4	-17,1	-28,5	-11,4	-2,05	-1,54
Amortyzacja	0,68	1,77	2,33	1,94	0,81	0,27		0,19
Wynagrodzenia w akcjach	19,1	2,56	1,82	0,6	0,66	-0,97		0,01
Podatek odroczony		-2,48	7,19	0,29	0,14	-0,35		-0,07
Zmiana należności	-17,3	-7,15	2,63	1,64	2,24	-0,02	-0,4	-0,03
Zmiana zapasów								0,01
Przepływy operacyjne	15,8	25,1	8,73	-5,05	-1,53	1,22	-2,07	0,15
Zakup inwestycji					-0,15
Przepływy inwestycyjne	36,4	-77,4	29,5	-18,7	12,6	4,98	-0,01	-5,27
Emisja długu	471	98						1,55
Spłata długu	-632	-130	-45,5
Emisja akcji		0	0			4
Przepływy finansowe	-7,17	32,2	-43,9	-20,8	-8,39	-36,3	0,25	1,55
Różnice kursowe	3,57	1,45	-3,3	-2,13
Zmiana stanu środków pieniężnych	48,6	-18,6	-8,98	-46,7	4,56	-30,7	-2,03	-3,43
Zapłacony podatek dochodowy	2,65	4,8	0,99	0,17	0,21	0,13	0,09

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości dotyczą roku obrotowego 2025. Wycena według kursu 0,95 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	71,5%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	-83,9%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	-72,0%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	-50,5%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	-82,9%	Zysk netto / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	9,1%	Przepływy operacyjne / przychody.
Rentowność aktywów (ROA)	-11,3%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	0,9%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Amortyzacja / przychody	11,9%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	-66,8%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	-47,1%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	-51,2%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	-62,6%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	-12,8%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	-39,6%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat	-55,9%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	-34,0%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	-50,4%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	-42,6%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	4,9%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	24,7%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	14,4%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	1,25x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	0,88x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,65x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Dług / kapitał własny	1,21x	Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Dług / aktywa	19,3%	Zadłużenie razem / aktywa razem.
Zobowiązania / aktywa	35,0%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Dług netto	855,0 tys. USD	Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu.
Kapitał obrotowy	364,0 tys. USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	79,4%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	-5,9 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,14x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	133x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja należności	4,01x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	91 dni	365 x średnie należności / przychody.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	-0,00 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Zysk na akcję, podstawowy	-0,00 USD	Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów).
Przychody na akcję	0,00 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	0,00 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	0,00 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	-0,01 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	0,00 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	17,4 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	18,3 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/P	10,9x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	11,7x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
C/przepływy operacyjne	119x	Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie.
EV/przychody	11,4x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
Stopa zysku	-7,6%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała J & Friends Holdings Ltd w roku obrotowym 2025?

J & Friends Holdings Ltd wykazała przychody 1,6 mln USD za rok obrotowy 2025, o 66,8% mniej niż rok wcześniej.

Czy J & Friends Holdings Ltd była rentowna w roku obrotowym 2025?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 1,3 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do J & Friends Holdings Ltd