Ispire Technology Inc.: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 5 lat obrotowych, z danych XBRL, które Ispire Technology Inc. składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2023	FY2023	FY2024	FY2025	FY2026
Przychody	88,1	116	152	127	96
Koszt sprzedaży	74,8	94,8	122	105	83,7
Zysk brutto ze sprzedaży	13,3	20,8	29,8	22,6	12,3
Badania i rozwój		0,15	0,78	0,36	0,08
Sprzedaż i marketing	5,5	4,42	6,61	8,44	5,02
Ogólne i administracyjne	8,79	20,8	31,1	30	19,2
Koszty operacyjne	14,3	25,3	43,7	60,5	44,9
Zysk operacyjny	-0,99	-4,47	-13,9	-37,8	-32,6
Koszty odsetkowe		3,33		0,19	0,37
Przychody odsetkowe	0,01	0,2	0,37	0,09	0,34
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	0,19	-0,28	0,41	-0,19	0,54
Zysk przed opodatkowaniem	-0,8	-4,76	-13,5	-38	-32,1
Podatek dochodowy		1,25	1,28	1,2	1,15
Zysk netto	-1,87	-6	-14,8	-39,2	-33,2
EBITDA	-0,98	-4,43	-13,4	-37	-31,6
Zysk na akcję, podstawowy	-0,04	-0,12	-0,27	-0,69	-0,58
Zysk na akcję, rozwodniony	-0,04	-0,12	-0,27	-0,69	-0,58
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	50	50,7	54,8	56,9	57,3
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	50	50,7	54,8	56,9	57,3

Bilans

	FY2023	FY2023	FY2024	FY2025	FY2026
Środki pieniężne	74,5	40,3	35,1	24,4	19,3
Inwestycje krótkoterminowe		9,13
Należności	8,26	24,5	59,7	39,6	19,8
Zapasy	14,6	7,47	6,37	6,65	3,13
Pozostałe aktywa obrotowe	0,19	3,38	1,4	2,24	2,52
Aktywa obrotowe razem	99,4	84,8	103	72,9	45,4
Rzeczowe aktywa trwałe	1,09	1,09	2,58	2,95	2,42
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	0,3	4,25	3,58	5,03	3,03
Wartości niematerialne			1,38	2,23	2,57
Pozostałe aktywa trwałe	1,29	0,24	0,28	0,21	0,12
Aktywa razem	101	90,4	123	102	64,3
Zobowiązania handlowe	0,29	1,27	3,78	4,17	5,65
Rozliczenia międzyokresowe bierne	0,03	0,04	1,01	1,18	0,77
Przychody przyszłych okresów	1,67	0,99	2,22	4,86	1,89
Zobowiązania krótkoterminowe razem	89	55,9	86	72,5	44,6
Zobowiązania leasingowe		3,07	2,19	3,27	1,89
Zobowiązania razem	89	58,9	88,2	102	93,5
Kapitał wpłacony		25,7	43,2	48,8	52,3
Zyski zatrzymane	11,9	5,94	-8,83	-48,1	-81,3
Akcje własne				-0,06	-0,06
Skumulowane inne całkowite dochody		-0,16	0,06	-0,11	-0,2
Kapitał własny	11,8	31,5	34,5	0,6	-29,2
Kapitał własny razem	11,8	31,5	34,5	0,6	-29,2
Pasywa razem	101	90,4	123	102	64,3
Akcje w obrocie	50	54,2	56,5	57,2	57,6

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2023	FY2023	FY2024	FY2025	FY2026
Zysk netto	-1,87	-6	-14,8	-39,2	-33,2
Amortyzacja	0,01	0,05	0,51	0,81	0,94
Wynagrodzenia w akcjach			6,38	5,62	3,49
Podatek odroczony					-0,09
Zmiana należności	-3,95	-19,6	-41,3	-9,33	6,42
Zmiana zapasów	-11,5	7,11	0,9	-1,04	0,7
Zmiana zobowiązań handlowych	8,88	10,6	17,9	10,8
Przepływy operacyjne	-7,56	-8,46	-18,3	-7,37	-0,57
Nakłady inwestycyjne	-0,12	-1,02	-1,97	-1,1	-0,31
Zakup inwestycji		-9,13	-2
Przepływy inwestycyjne	-0,12	-10,2	2,99	-5,2	-3,08
Skup akcji własnych				-0,06	-0,05
Wypłacone dywidendy	-0,47	-3,36
Przepływy finansowe	-3,09	-15,6	10,1	1,85	-1,32
Zmiana stanu środków pieniężnych	-10,8	-34,2	-5,23	-10,7	-4,97
Wolne przepływy pieniężne	-7,68	-9,48	-20,3	-8,47	-0,88
Zapłacone odsetki		0	0,02	0,15	0,37
Zapłacony podatek dochodowy		1,66	1,36	1,53	1,61

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości dotyczą roku obrotowego 2026. Wycena według kursu 1,35 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	12,8%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	-33,9%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	-33,0%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	-33,4%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	-34,6%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	-0,9%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	-0,6%	Przepływy operacyjne / przychody.
Rentowność aktywów (ROA)	-39,9%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
B+R / przychody	0,1%	Wydatki na badania i rozwój / przychody.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	3,6%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	0,3%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	1,0%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	-24,7%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	-6,0%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	-45,7%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	-16,0%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	-4937,0%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: wzrost r/r	-37,1%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	-10,7%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	0,8%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	4,1%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	1,02x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	0,88x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,43x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Zobowiązania / aktywa	145,5%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Pokrycie odsetek	-87,1x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	803,1 tys. USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	4,0%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	-31,8 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	1,15x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	35,7x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	17,1x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	21 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	3,23x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	113 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	21 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	113 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	-0,58 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Zysk na akcję, podstawowy	-0,58 USD	Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów).
Przychody na akcję	1,68 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	-0,02 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	-0,01 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	-0,51 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	-0,55 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	0,34 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	77,5 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	58,2 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/P	0,81x	Kapitalizacja / przychody.
EV/przychody	0,61x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
Stopa FCF	-1,1%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	-42,8%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).
Stopa zwrotu dla akcjonariuszy	0,1%	(Wypłacone dywidendy + skup akcji) / kapitalizacja.

Jakie przychody miała Ispire Technology Inc. w roku obrotowym 2026?

Ispire Technology Inc. wykazała przychody 96,0 mln USD za rok obrotowy 2026, o 24,7% mniej niż rok wcześniej.

Czy Ispire Technology Inc. była rentowna w roku obrotowym 2026?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 33,2 mln USD.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała Ispire Technology Inc. w roku obrotowym 2026?

Przepływy operacyjne 569,4 tys. USD minus nakłady inwestycyjne 306,0 tys. USD dały wolne przepływy -875,4 tys. USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do Ispire Technology Inc.