INTEST CORP: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które INTEST CORP składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	40,2	66,8	78,6	60,7	53,8	84,9	117	123	131	114
Koszt sprzedaży	19,8	32,1	39,2	31,4	29,7	43,7	63,4	66,3	75,3	64,9
Zysk brutto ze sprzedaży	20,4	34,7	39,4	29,2	24,1	41,2	53,4	57	55,4	48,9
Badania i rozwój	3,66	4,3	4,91	4,96	5,07	5,53	7,53	7,62	8,55	9,44
Ogólne i administracyjne	7,01	11,7	12,8	13	11,4	15,9	19,3	21,3	23,6	22,2
Koszty operacyjne	16,2	31,1	34,2	26,7	25,3	32,8	42,7	46,5	52	52,6
Zysk operacyjny	4,15	3,61	5,18	2,55	-1,22	8,46	10,7	10,4	3,39	-3,73
Koszty odsetkowe						0,09	0,64	0,68	0,85	0,45
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	0,06	0,23	-0,14	0,06	-0,01	-0,06	0,06	1,29	0,91	0,95
Zysk przed opodatkowaniem	4,21	3,84	5,04	2,6	-1,23	8,4	10,1	11	3,45	-3,22
Podatek dochodowy	1,55	2,86	2,01	0,28	-0,34	1,12	1,68	1,71	0,56	-0,7
Zysk netto	2,66	0,98	3,04	2,32	-0,9	7,28	8,46	9,34	2,89	-2,53
EBITDA	4,75	5,39	7,05	5,74	1,96	11,6	15,5	15,1	8,79	3,07
Zysk na akcję, podstawowy	0,26	0,09	0,29	0,22	-0,09	0,70	0,79	0,82	0,24	-0,21
Zysk na akcję, rozwodniony	0,26	0,09	0,29	0,22	-0,09	0,68	0,78	0,79	0,24	-0,21
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	10,3	10,3	10,3	10,4	10,3	10,5	10,7	11,5	12,2	12,2
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	10,3	10,3	10,4	10,4	10,3	10,7	10,9	11,8	12,2	12,2

Bilans

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	28,6	13,3	17,9	7,61	10,3	21,2	13,4	45,3	19,8	14,2
Inwestycje krótkoterminowe						0
Należności	5,38	12,2	10,6	9,3	8,44	16,5	21,2	18,2	29,5	25,9
Zapasy	3,68	4,97	6,52	7,18	7,48	12,9	22,6	20,1	26,8	31,6
Pozostałe aktywa obrotowe	0,34	0,58	0,68	0,81	0,78	1,48	1,7	2,25	2,65	3,11
Aktywa obrotowe razem	38	31	35,6	24,9	27	52,1	60,1	85,8	78,8	78,6
Rzeczowe aktywa trwałe	0,94	1,54	2,72	2,42	2,35	2,69	3,13	3,19	4,46	4,78
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania				4,84	6,39	5,92	5,77	4,99	10,8	9,1
Wartość firmy	1,71	13,7	13,7	13,7	13,7	21,4	21,6	21,7	30,7	32,4
Wartości niematerialne	0,88	16	14,9	12,4	12,4	21,6	18,6	16,6	26,4	24,9
Pozostałe aktywa trwałe	0,03	0,03	0,03	0,03	0,03	0,04	0,57	1,01	1,07	0,79
Aktywa razem	42,8	62,5	67,2	59,7	62	104	110	135	152	151
Zobowiązania handlowe	1,37	2,03	1,79	1,98	2,42	4,28	7,39	5,52	7,99	11,2
Rozliczenia międzyokresowe bierne	1,59	2,78	2,92	2,01	1,94	4,08	3,91	4,16	5,42	5,05
Przychody przyszłych okresów	0,07	0,89	1,26	0,46	0,4	6,04	4,5	3,8	4,99	6,39
Zadłużenie krótkoterminowe					0	4,1	4,1	4,1	7,49	6,06
Zobowiązania krótkoterminowe razem	5,06	14,4	21,4	8,36	8,86	25,1	26,9	24,3	31,9	35,8
Zadłużenie długoterminowe					0	16	12	7,94	7,54	1,41
Zobowiązania leasingowe				3,79	6,05	5,25	4,71	3,5	9,02	7,4
Pozostałe zobowiązania długoterminowe				0,46	0,45	0,45	0,46	0,38	1,73	1,72
Zobowiązania razem	5,06	23,2	24,3	14,9	17,3	49,1	45,1	38,5	52,5	47,7
Zadłużenie razem					0	20,1	16,1	12	7,94	7,47
Kapitał wpłacony	25,6	25,9	26,5	26,3	26,9	29,9	32	54,5	57,7	59,4
Zyski zatrzymane	11,7	12,6	15,7	18	17,1	24,4	32,9	42,2	45,1	42,6
Akcje własne	-0,2	-0,2	-0,2	-0,2	-0,2	-0,2	-0,21	-0,9	-0,94	-0,96
Skumulowane inne całkowite dochody	0,64	0,88	0,78	0,67	0,89	0,59	0,22	0,41	-2,14	2,46
Kapitał własny	37,8	39,3	42,9	44,8	44,8	54,8	65	96,3	99,8	104
Kapitał własny razem	37,8	39,3	42,9	44,8	44,8	54,8	65	96,3	99,8	104
Pasywa razem	42,8	62,5	67,2	59,7	62	104	110	135	152	151
Akcje w obrocie								12,2	12,4	12,5

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	2,66	0,98	3,04	2,32	-0,9	7,28	8,46	9,34	2,89	-2,53
Amortyzacja	0,6	1,78	1,87	3,19	3,17	3,15	4,73	4,68	5,39	6,8
Wynagrodzenia w akcjach	0,27	0,34	0,65	0,88	0,67	1,45	1,79	2,05	1,86	1,61
Podatek odroczony	0,14	-1,63	0,08	-0,43	-0,34	-0,49	-1,74	-1,16	-0,82	-1,08
Zmiana należności	-1,01	-2,98	1,41	1,24	0,89	-4,78	-4,89	2,99	-5,51	4,53
Zmiana zapasów	-0,38	0,39	-1,85	-1,06	-0,72	-2,54	-10,6	2,03	4,9	-4,17
Zmiana zobowiązań handlowych	0,46	-0,76	-0,25	0,2	0,43	1,18	2,88	-1,81	-2,31	3,15
Przepływy operacyjne	4,29	7,24	11	-8,41	3,25	10,8	-1,39	16,2	3,82	7,32
Nakłady inwestycyjne	-0,34	-0,75	-2,21	-0,62	-0,66	-0,99	-1,37	-1,29	-1,32	-1,63
Przejęcia		-22			0	-20,4	0	0	-18,7	0
Zakup inwestycji						0	-3,49	0
Przepływy inwestycyjne	-0,34	-22,7	-6,34	-0,62	-0,65	-21,4	-1,17	-1,29	-20,1	-1,63
Spłata długu									-7,69	-4,1
Emisja akcji						1,58	0	19,2	0	0,02
Skup akcji własnych	-0,98	-0,06		-1,14	-0,07	0		0	-1,04	0
Przepływy finansowe	-0,98	-0,06		-1,14	-0,07	21,7	-3,73	15,6	-8,64	-8,23
Różnice kursowe	-0,07	0,17	-0,05	-0,08
Zmiana stanu środków pieniężnych	2,9	-15,3	4,57	-10,2	2,67	10,9	-6,62	30,7	-25,4	-1,77
Wolne przepływy pieniężne	3,95	6,5	8,75	-9,03	2,59	9,85	-2,75	14,9	2,5	5,68
Zapłacone odsetki								0,69	0,88	0,46
Zapłacony podatek dochodowy	0,64	3,47	2,86	0,54	0,05	1,32	3,92	3,24	3,07	0,19

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości obejmują ostatnie dwanaście miesięcy do 31 marca 2026; wzrost liczymy w latach obrotowych. Wycena według kursu 11,57 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	44,0%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	0,1%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	3,4%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	0,4%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	0,5%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	-3,0%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	-1,3%	Przepływy operacyjne / przychody.
Efektywna stopa podatkowa	-8,6%	Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni.
Rentowność kapitału (ROE)	0,6%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	0,4%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	0,1%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
B+R / przychody	7,9%	Wydatki na badania i rozwój / przychody.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	1,2%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	1,7%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	3,4%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	-12,9%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	-0,9%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	16,2%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	-11,7%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	-2,9%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	15,2%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk operacyjny: wzrost r/r	-209,8%	Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EBITDA: wzrost r/r	-65,0%	EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EBITDA: CAGR 3 lat	-41,6%	Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EBITDA: CAGR 5 lat	9,4%	Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk netto: wzrost r/r	-187,4%	Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EPS: wzrost r/r	-187,5%	EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przepływy operacyjne: wzrost r/r	91,4%	Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat	17,6%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wolne przepływy: wzrost r/r	127,6%	Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wolne przepływy: CAGR 5 lat	17,0%	Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	3,8%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	16,8%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	18,3%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	-0,6%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	11,2%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	19,5%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	-0,3%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	4,0%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	3,5%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	2,22x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	1,20x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,36x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Dług / kapitał własny	0,08x	Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Dług / aktywa	5,7%	Zadłużenie razem / aktywa razem.
Zobowiązania / aktywa	30,7%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Dług netto	-4,3 mln USD	Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu.
Dług netto / EBITDA	-1,04x	Dług netto / EBITDA (dwanaście miesięcy), gdy EBITDA jest dodatnia.
Pokrycie odsetek	0,29x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	43,8 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	37,1%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	48,5 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,80x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	24,4x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	2,23x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	164 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	4,02x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	91 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	48 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	207 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.
Konwersja zysku na FCF	-606,1%	Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	0,05 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Przychody na akcję	9,75 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	-0,29 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	-0,12 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	8,33 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	3,86 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	1,03 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	148,4 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	144,1 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/Z	251x	Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku.
C/P	1,23x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	1,42x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	3,06x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
EV/przychody	1,19x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
EV/EBIT	1310x	Wartość przedsiębiorstwa / zysk operacyjny, gdy oba dodatnie.
EV/EBITDA	34,6x	Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie.
Stopa FCF	-2,4%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	0,4%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała INTEST CORP w roku obrotowym 2025?

INTEST CORP wykazała przychody 113,8 mln USD za rok obrotowy 2025, o 12,9% mniej niż rok wcześniej.

Czy INTEST CORP była rentowna w roku obrotowym 2025?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 2,5 mln USD.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała INTEST CORP w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 7,3 mln USD minus nakłady inwestycyjne 1,6 mln USD dały wolne przepływy 5,7 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do INTEST CORP