INTELLIGENT BIO SOLUTIONS INC.: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 7 lat obrotowych, z danych XBRL, które INTELLIGENT BIO SOLUTIONS INC. składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2021	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025	FY2026
Przychody	0,19	1,98	0,44	1,26	3,11	3,05	4,22
Koszt sprzedaży				0,93	1,69	1,81	2,17
Zysk brutto ze sprzedaży				0,33	1,43	1,25	2,05
Sprzedaż, ogólne i administracyjne						8,92	10,5
Ogólne i administracyjne	2,2	3,36	4,92	8,03	9,26	8,92	10,5
Koszty operacyjne	3,05	7,55	8,77	13,7	12,1	12,7	15,3
Zysk operacyjny	-2,86	-5,57	-8,34	-12,6	-10,3	-10,7	-12,6
Koszty odsetkowe					0,17	0,03	0,01
Przychody odsetkowe					0,08	0,1	0,11
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	-0,34	-1,49	0	1,93	0,09	0,07	0,14
Zysk przed opodatkowaniem	-3,19	-7,06
Zysk przypisany udziałom niekontrolującym	-0,03	-0,02	-0,03	-0,03	-0,03	-0,04	-0,04
Zysk netto	-3,16	-7,04	-8,31	-10,6	-10,2	-10,6	-12,4
EBITDA			-8,34	-11,8	-9,31	-9,71	-11,4
Zysk na akcję, podstawowy	-44,50	-81,79	-1363,00	-1273,00	-63,93	-20,04	-8,44
Zysk na akcję, rozwodniony	-44,50	-81,79	-1363,00	-1273,00	-63,93	-20,04	-8,44
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	0,07	0,09	0,01	0,01	0,16	0,53	1,47
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	0,07	0,09	0,01	0,01	0,16	0,53	1,47

Bilans

	FY2021	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025	FY2026
Środki pieniężne	0,43	12,6	8,24	1,54	6,3	1,02	3,99
Należności				0,29	0,43	0,59	0,85
Zapasy				0,98	0,78	0,64	0,42
Pozostałe aktywa obrotowe	0,05	2,51	0,75	0,55	0,5	0,83	1,03
Aktywa obrotowe razem	2,34	18,2	10,9	3,86	8,53	4,14	7,1
Rzeczowe aktywa trwałe			0,39	0,69	0,57	0,25	0,29
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania				0,55	0,31	0,07	1,75
Wartości niematerialne				5,26	4,37	3,79	2,8
Pozostałe aktywa trwałe		0,5
Aktywa razem	2,48	21,9	12,4	10,4	13,8	8,25	11,9
Zobowiązania handlowe	0,79	1,47	1,63	2,61	1,7	0,9	0,71
Rozliczenia międzyokresowe bierne		0,1	0,91	0,78	0,61	1,19	0,65
Zobowiązania krótkoterminowe razem	7,69	3,68	4,66	5,88	5,45	5,35	4,93
Zadłużenie długoterminowe				0,4
Zobowiązania leasingowe				0,36	0,08		1,67
Zobowiązania razem	7,69	6,85	5,81	6,67	5,6	5,44	6,65
Kapitał wpłacony	10,9	38,4	38,6	46,2	61	65,8	81
Zyski zatrzymane	-15,8	-22,9	-31,2	-41,8	-52	-62,5	-75
Akcje własne				-0	-0	-0	-0
Skumulowane inne całkowite dochody	-0,36	-0,66	-0,79	-0,58	-0,71	-0,33	-0,55
Kapitał własny	-5,19	15,1	6,62	3,8	8,33	3	5,51
Udziały niekontrolujące	-0,03	-0,05	-0,08	-0,11	-0,15	-0,18	-0,22
Kapitał własny razem	-5,21	15	6,55	3,69	8,18	2,81	5,29
Pasywa razem	2,48	21,9	12,4	10,4	13,8	8,25	11,9
Akcje w obrocie	0,07	0,11	0,01	0,02	0,34	0,73	2,91

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2021	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025	FY2026
Zysk netto	-3,19	-7,06	-8,33	-10,7	-10,2	-10,6	-12,5
Amortyzacja			0	0,81	0,97	0,97	1,16
Wynagrodzenia w akcjach				0,26	0,23	0,24	0,2
Zmiana należności			1,83	-0,29	-0,14	-0,16	-0,25
Zmiana zapasów				-0,35	0,2	0,14	0,22
Przepływy operacyjne	-0,5	-11,3	-3,36	-7,38	-9,57	-9,68	-11,9
Nakłady inwestycyjne					-0,22	-0,23	-0,13
Przejęcia				-0,36
Przepływy inwestycyjne	-0,01		-0,88	-0,69	-0,22	-0,23	-0,09
Emisja akcji		0,51
Przepływy finansowe	0,73	23,4		1,44	14,6	4,6	15
Zmiana stanu środków pieniężnych	0,23	12,1	-4,34	-6,7	4,77	-5,28	2,97
Wolne przepływy pieniężne					-9,79	-9,91	-12,1
Zapłacone odsetki	0,33	0,19

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości dotyczą roku obrotowego 2026. Wycena według kursu 1,70 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	48,6%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	-299,1%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	-271,5%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża netto	-294,9%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	-285,9%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	-283,0%	Przepływy operacyjne / przychody.
Rentowność kapitału (ROE)	-292,3%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	-123,1%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	-570,0%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
Koszty SG&A / przychody	249,2%	Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	4,6%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	3,0%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	27,6%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	38,1%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	49,7%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	16,3%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	64,4%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	84,5%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	83,9%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	13,2%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	-18,2%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	44,8%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	4,9%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	-11,4%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	179,3%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	460,7%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	76,3%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	1,44x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	0,98x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,81x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Zobowiązania / aktywa	55,7%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Pokrycie odsetek	-1174x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	2,2 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	23,4%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	2,7 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,42x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	15,4x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	4,11x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	89 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	5,84x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	62 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	136 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	16 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	-8,44 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Zysk na akcję, podstawowy	-8,44 USD	Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów).
Przychody na akcję	2,86 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	-8,18 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	-8,10 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	1,90 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	0,93 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	1,37 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	4,1 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	73,8 tys. USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/P	0,96x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	0,74x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	1,50x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
EV/przychody	0,02x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
Stopa FCF	-296,4%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	-305,7%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała INTELLIGENT BIO SOLUTIONS INC. w roku obrotowym 2026?

INTELLIGENT BIO SOLUTIONS INC. wykazała przychody 4,2 mln USD za rok obrotowy 2026, o 38,1% więcej niż rok wcześniej.

Czy INTELLIGENT BIO SOLUTIONS INC. była rentowna w roku obrotowym 2026?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 12,4 mln USD.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała INTELLIGENT BIO SOLUTIONS INC. w roku obrotowym 2026?

Przepływy operacyjne 11,9 mln USD minus nakłady inwestycyjne 125,7 tys. USD dały wolne przepływy -12,1 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do INTELLIGENT BIO SOLUTIONS INC.