Spółki IMOS Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweCHIPMOS TECHNOLOGIES INC: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 8 lat obrotowych, z danych XBRL, które CHIPMOS TECHNOLOGIES INC składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 605 | 604 | 680 | 819 | 988 | 765 | 697 | 692 |
| Koszt sprzedaży | 496 | 492 | 549 | 640 | 726 | 605 | 582 | 602 |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 109 | 112 | 131 | 179 | 261 | 160 | 116 | 89,8 |
| Badania i rozwój | 33,3 | 30,7 | 33,7 | 36,2 | 41,1 | 37,7 | 35,7 | 35,5 |
| Ogólne i administracyjne | 21,6 | 15,8 | 16,7 | 18,8 | 21,8 | 17,5 | 16,3 | 14,6 |
| Zysk operacyjny | 75,6 | 68,6 | 82,2 | 127 | 201 | 105 | 62,3 | 38,9 |
| Koszty odsetkowe | 7,33 | 6,22 | 6,03 | 6,11 | 4,73 | 4,99 | 8,7 | 8,51 |
| Przychody odsetkowe | 1,79 | |||||||
| Pozostałe przychody pozaoperacyjne | 2,53 | |||||||
| Zysk przed opodatkowaniem | 51,7 | 58,2 | 101 | 106 | 218 | 131 | 74,1 | 50,2 |
| Podatek dochodowy | 18,6 | 14,9 | 17,2 | 21,2 | 39,6 | 19,1 | 9,82 | 6,33 |
| Zysk z działalności kontynuowanej | 33,1 | 43,3 | 83,9 | |||||
| Zysk netto | 94,4 | 43,3 | 83,9 | 84,7 | 178 | 112 | 64,3 | 43,9 |
| EBITDA | 173 | 179 |
Bilans
| FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 271 | 152 | 157 | 146 | 213 | 322 | 403 | 464 |
| Należności | 137 | 157 | ||||||
| Zapasy | 65,1 | 58,1 | 59,1 | 74,9 | 116 | 104 | 83,9 | 82,2 |
| Aktywa obrotowe razem | 479 | 388 | 393 | 440 | 594 | 597 | 822 | 721 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 499 | 549 | 601 | 641 | 725 | 665 | 625 | 610 |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 23 | 30,6 | 30,1 | 29,3 | 33,9 | 31,3 | ||
| Aktywa razem | 1122 | 1082 | 1147 | 1249 | 1533 | 1463 | 1508 | 1384 |
| Zadłużenie krótkoterminowe | 32,7 | 26,4 | 10,4 | |||||
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 234 | 171 | 168 | 204 | 267 | 211 | 243 | 267 |
| Zobowiązania leasingowe | 0,61 | 22,3 | 26,3 | 24,6 | 24,7 | 26,6 | 25 | |
| Zobowiązania razem | 511 | 494 | 494 | 512 | 663 | 661 | 699 | 621 |
| Zadłużenie razem | 325 | 320 | ||||||
| Kapitał wpłacony | 198 | 192 | ||||||
| Zyski zatrzymane | 95 | 118 | 156 | 192 | 307 | 277 | 276 | 258 |
| Kapitał własny razem | 611 | 589 | 653 | 738 | 870 | 802 | 809 | 763 |
| Pasywa razem | 1122 | 1082 | 1147 | 1249 | 1533 | 1463 | 1508 | 1384 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | 94,4 | 43,3 | 83,9 | 84,7 | 178 | 112 | 64,3 | 43,9 |
| Amortyzacja | 97,8 | 110 | ||||||
| Przepływy operacyjne | 140 | 135 | 200 | 212 | 264 | 280 | 216 | 181 |
| Nakłady inwestycyjne | -158 | -136 | -182 | -141 | -212 | -153 | -100 | -155 |
| Przepływy inwestycyjne | -118 | -168 | -142 | -135 | -217 | -165 | -101 | -18,8 |
| Wypłacone dywidendy | -8,67 | -8,39 | -29,2 | -46,6 | -57,7 | -102 | -54,6 | -39,9 |
| Przepływy finansowe | -18,6 | -78,4 | -56,1 | -96,9 | 17,8 | 13,6 | -34,6 | -75,5 |
| Różnice kursowe | -1,3 | 0,24 | -0,19 | -0,39 | -0,23 | 0,62 | -0,03 | 0,46 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | 130 | 80,3 | 87,4 | |||||
| Wolne przepływy pieniężne | -17,7 | -0,82 | 18,1 | 70,5 | 51,8 | 127 | 115 | 26,2 |
| Zapłacone odsetki | 6,39 | 5,04 | 5,72 | 5,35 | 3,6 | 3,49 | 7,43 | 7,5 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża brutto | 13,0% | Zysk brutto ze sprzedaży / przychody. |
| Marża operacyjna | 5,6% | Zysk operacyjny / przychody. |
| Marża przed opodatkowaniem | 7,3% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | 6,3% | Zysk netto / przychody. |
| Marża FCF | 3,8% | Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | 26,2% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Efektywna stopa podatkowa | 12,6% | Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni. |
| Rentowność aktywów (ROA) | 3,0% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| B+R / przychody | 5,1% | Wydatki na badania i rozwój / przychody. |
| Nakłady inwestycyjne / przychody | 22,4% | Nakłady inwestycyjne / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | -0,8% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | -11,2% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przychody: CAGR 5 lat | 0,4% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r | -22,5% | Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat | -30,0% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat | -7,3% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk operacyjny: wzrost r/r | -37,7% | Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk operacyjny: CAGR 3 lat | -42,1% | Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk operacyjny: CAGR 5 lat | -13,9% | Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk netto: wzrost r/r | -31,7% | Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk netto: CAGR 3 lat | -37,3% | Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk netto: CAGR 5 lat | -12,1% | Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | -16,0% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat | -11,8% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat | -2,0% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: wzrost r/r | -77,3% | Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wolne przepływy: CAGR 3 lat | -20,3% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: CAGR 5 lat | 7,7% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | -8,2% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | -3,3% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: CAGR 5 lat | 3,8% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 2,71x | Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik szybki | 1,74x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik gotówkowy | 1,74x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Zobowiązania / aktywa | 44,9% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Pokrycie odsetek | 4,57x | Zysk operacyjny / koszty odsetkowe. |
| Kapitał obrotowy | 454,5 mln USD | Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 0,48x | Przychody / średnie aktywa razem. |
| Rotacja środków trwałych | 1,12x | Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe. |
| Rotacja zapasów | 7,25x | Koszt sprzedaży / średnie zapasy. |
| Dni zapasów | 50 dni | 365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży. |
| Konwersja zysku na FCF | 59,7% | Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
| Nakłady / przepływy operacyjne | 85,5% | Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik wypłaty | 90,9% | Wypłacone dywidendy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
| Dywidendy / FCF | 152,3% | Wypłacone dywidendy / wolne przepływy, gdy są dodatnie. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 2,51 mld USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | 2,05 mld USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/Z | 57,2x | Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku. |
| C/P | 3,63x | Kapitalizacja / przychody. |
| C/FCF | 95,9x | Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie. |
| C/przepływy operacyjne | 13,9x | Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie. |
| EV/przychody | 2,96x | Wartość przedsiębiorstwa / przychody. |
| EV/EBIT | 52,7x | Wartość przedsiębiorstwa / zysk operacyjny, gdy oba dodatnie. |
| EV/FCF | 78,1x | Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie. |
| Stopa FCF | 1,0% | Wolne przepływy / kapitalizacja. |
| Stopa zysku | 1,7% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
| Stopa dywidendy | 1,6% | Dywidendy wypłacone w okresie / kapitalizacja. |
| Stopa zwrotu dla akcjonariuszy | 1,6% | (Wypłacone dywidendy + skup akcji) / kapitalizacja. |
Jakie przychody miała CHIPMOS TECHNOLOGIES INC w roku obrotowym 2024?
CHIPMOS TECHNOLOGIES INC wykazała przychody 692,2 mln USD za rok obrotowy 2024, o 0,8% mniej niż rok wcześniej.
Czy CHIPMOS TECHNOLOGIES INC była rentowna w roku obrotowym 2024?
Tak. Zysk netto wyniósł 43,9 mln USD, marża netto 6,3%.
Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała CHIPMOS TECHNOLOGIES INC w roku obrotowym 2024?
Przepływy operacyjne 181,2 mln USD minus nakłady inwestycyjne 155,0 mln USD dały wolne przepływy 26,2 mln USD.