HeartCore Enterprises, Inc.: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 6 lat obrotowych, z danych XBRL, które HeartCore Enterprises, Inc. składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2021	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	9,03	10,8	8,82	21,8	30,4	8,97
Koszt sprzedaży	5,01	5,63	5,47	13,8	12,6	5,82
Zysk brutto ze sprzedaży	4,02	5,19	3,35	8,07	14,7	3,15
Badania i rozwój	0,31	0,51	0,64	1,02	0,18
Ogólne i administracyjne	3,21	4,32	6,58	9,65	6,92	6,04
Koszty operacyjne	3,76	5,13	10	12,2	14,9	6,27
Zysk operacyjny	0,26	0,06	-6,7	-4,12	-0,16	-3,12
Koszty odsetkowe		0,04	0,04	0,16	0,12	0,09
Przychody odsetkowe	0	0,01	0,07	0,07	0,02	0,01
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	-0,03	-0,04	0,01	-0,89	-5,35	-1,02
Zysk przed opodatkowaniem	0,23	0,01	-6,68	-5,01	-5,51	-4,14
Podatek dochodowy	0,07	0,34	-0,01	-0,13	-0,36	0,04
Zysk z działalności kontynuowanej					-5,15	-4,18
Zysk przypisany udziałom niekontrolującym	0	0,01		-0,69	-3,73	-0,3
Zysk netto	0,15	-0,34	-6,68	-4,19	-1,48	5,79
EBITDA	0,37	0,16	-6,61	-3,44	0,51	-3,07
Zysk na akcję, podstawowy	0,01	-0,02	-0,37	-0,21	-0,07	0,25
Zysk na akcję, rozwodniony	0,01	-0,02	-0,37	-0,21	-0,07	0,22
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	14,5	15,2	17,9	20,4	20,9	23,1
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	14,8	15,2	17,9	20,4	20,9	25,5

Bilans

	FY2021	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	3,06	3,14	7,18	1,01	1,97	1,9
Inwestycje krótkoterminowe				0,64	4,5	3,69
Należności	0,71	0,96	0,55	2,62	1,03	0,02
Pozostałe aktywa obrotowe	0,06	0,02	0,22	0,23	0,14	0,21
Aktywa obrotowe razem	4,28	4,62	8,54	5,49	9,42	8,42
Rzeczowe aktywa trwałe	0,38	0,26	0,2	0,76	0,48	0,28
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	4,29	3,32	2,64	2,47	0,17	0,02
Wartość firmy				3,28
Wartości niematerialne				4,52
Inwestycje długoterminowe				2	0,58	0,28
Pozostałe aktywa trwałe	0,02	0,01	0	0	0,01	0
Aktywa razem	10,4	9,12	12,1	19,6	14	13,1
Zobowiązania handlowe	0,27	0,65	0,5	1,76	2,04
Przychody przyszłych okresów	1,56	1,69	1,72	2,17	1,88	0,68
Zadłużenie krótkoterminowe	0,94	0,85	0,7	0,37	0,05	0,05
Zobowiązania krótkoterminowe razem	3,67	4,55	3,65	6,51	7,42	5,33
Zadłużenie długoterminowe	3,02	1,87	1,12	1,77	0,5	0,45
Zobowiązania leasingowe	4,01	3,08	2,42	2,14	0,04
Pozostałe zobowiązania długoterminowe	0,19	0,16	0,14	0,21	0,18
Zobowiązania razem	11	9,68	7,33	12	10,5	5,78
Zadłużenie razem	3,99	2,74	1,83	2,16	0,55	0,5
Kapitał wpłacony	2,74	3,35	15	19,6	20,7	21,9
Zyski zatrzymane	-3,56	-3,9	-10,6	-14,8	-16,2	-13,8
Skumulowane inne całkowite dochody	-0,14	-0,02	0,36	0,33	0,34	-0,06
Kapitał własny	-0,96	-0,56	4,81	5,17	4,65	8,78
Udziały niekontrolujące	0,35			2,5	-1,19	-1,5
Kapitał własny razem	-0,6	-0,56	4,81	7,67	3,46	7,28
Pasywa razem	10,4	9,12	12,1	19,6	14	13,1
Akcje w obrocie	15,2	15,5	17,6	20,8	21,9	1,27

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2021	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	0,16	-0,33	-6,68	-4,88	-5,21	5,49
Amortyzacja	0,11	0,11	0,08	0,68	0,68	0,05
Wynagrodzenia w akcjach		0,02	1,52	1,43	0,37	-0,15
Podatek odroczony	0,07	0,33	-0	-0,29	-1,3	0,01
Zmiana należności	0,24	-0,34	0,3	-0,34	1,05	0,32
Zmiana zobowiązań handlowych	0,01	0,55	-0,07	0,53	0,33
Przepływy operacyjne	0,75	0,77	-4,81	-4,33	-4,77	-3,12
Nakłady inwestycyjne	-0,03	-0,04	-0,06	-0,53	-0,01
Przejęcia				-0,72
Zakup inwestycji					-0,08
Sprzedaż i zapadalność inwestycji					0,75	1,07
Przepływy inwestycyjne	-0,4	-0,18	-0,01	-1,78	6,35	5,59
Emisja długu	1,87		0,26	0,71	0,07
Spłata długu	-0,68	-0,88	-0,81	-0,71
Emisja akcji	0,93	0,68	0,22		1,42	0,03
Skup akcji własnych			-3,5
Wypłacone dywidendy					-0,83	-3,3
Przepływy finansowe	2,06	-0,26	8,92	0,14	-0,32	-1,49
Różnice kursowe	0,12	-0,25
Zmiana stanu środków pieniężnych	2,52	0,08	4,04	-6,16	1,11	-0,14
Wolne przepływy pieniężne	0,72	0,73	-4,87	-4,86	-4,78
Zapłacone odsetki	0,03	0,03	0,04	0,09	0,14	0,11
Zapłacony podatek dochodowy	0,01	0,01	0	0,09	0,3	0,21

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości obejmują ostatnie dwanaście miesięcy do 30 czerwca 2026; wzrost liczymy w latach obrotowych. Wycena według kursu 1,48 USD z 11 listopada 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	119,5%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	-160,0%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	-158,5%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	-222,4%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	176,3%	Zysk netto / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	-164,8%	Przepływy operacyjne / przychody.
Rentowność kapitału (ROE)	79,4%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	43,8%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	-64,7%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	-9,5%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Amortyzacja / przychody	1,5%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	-70,5%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	0,6%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	-0,1%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	-78,6%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	-2,0%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	-4,7%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EBITDA: wzrost r/r	-697,8%	EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk netto: CAGR 5 lat	107,4%	Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EPS: CAGR 5 lat	85,6%	Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	88,7%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	22,2%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	-6,5%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	2,5%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	4,7%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	21,6%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	12,4%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	11,5%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	1,17x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	0,91x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,89x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Zobowiązania / aktywa	42,9%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Pokrycie odsetek	-57,1x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	604,0 tys. USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Materialna wartość księgowa	4,9 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,25x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	8,74x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja należności	35,1x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	10 dni	365 x średnie należności / przychody.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	2,76 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Przychody na akcję	1,56 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	-2,58 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	3,40 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	3,40 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	2,26 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	2,2 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	-1,0 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/Z	0,58x	Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku.
C/P	1,02x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	0,46x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	0,46x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
Stopa zysku	173,3%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała HeartCore Enterprises, Inc. w roku obrotowym 2025?

HeartCore Enterprises, Inc. wykazała przychody 9,0 mln USD za rok obrotowy 2025, o 70,5% mniej niż rok wcześniej.

Czy HeartCore Enterprises, Inc. była rentowna w roku obrotowym 2025?

Tak. Zysk netto wyniósł 5,8 mln USD, marża netto 64,6%.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do HeartCore Enterprises, Inc.