Golden Sun Technology Group Ltd.: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 6 lat obrotowych, z danych XBRL, które Golden Sun Technology Group Ltd. składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2020	FY2022	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	7,74	15	10 815	2,59	6,09	35,5
Koszt sprzedaży	4,08	6,21	6003	1,31	5,1	34,7
Zysk brutto ze sprzedaży	3,66	8,82	4811	1,28	0,99	0,8
Badania i rozwój		0,81	0,84	873	873
Sprzedaż i marketing		1,1	1142	640	317
Ogólne i administracyjne	2,81	4,66	4718	4,45	2,55	2,71
Koszty operacyjne	3,6	6,86	6352	4,58	2,73	2,9
Zysk operacyjny	0,06	1,95	-1540	-3,3	-1,74	-2,1
Koszty odsetkowe	0,11	0,21	0,21	0,33	0,24	0,34
Pozostałe przychody pozaoperacyjne		0,01	-223	0,7	-0,41	-3,86
Zysk przed opodatkowaniem	0,04	1,97	-1764	-2,6	-2,15	-5,96
Podatek dochodowy	0,18	0,66	355	0,1	0,02	-0
Zysk z działalności kontynuowanej	-0,15	1,31	-2,12	-2,7	-2,17	-5,95
Zysk przypisany udziałom niekontrolującym	0,01	0,18	21	0,01	-0,26	-0,15
Zysk netto	0,04	1,98	-2139	-5,79	-3,71	-5,09
EBITDA	0,14	2,1	-1371	150	90,9	-2,03
Zysk na akcję, podstawowy			-1,48	-3,08	-1,87	-1,79
Zysk na akcję, rozwodniony			-1,48	-3,08	-1,87	-1,79
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	13	13	1,44	1,88	1,98	2,85
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	13	13	1,44	1,88	1,98	2,85

Bilans

	FY2020	FY2022	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	3,21	1,19	20,3	5,64	0,74	0,78
Należności		0,7	0,26	39,3	0,05	2,2
Zapasy				154	0,08	0,07
Pozostałe aktywa obrotowe		2,96	1,02	1267	2,38	9,65
Aktywa obrotowe razem		5,53	22,1	12 054	10,4	12,7
Rzeczowe aktywa trwałe		0,37	0,34	315	0,11	1,63
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania				1358	0,41	0,29
Wartość firmy						3,96
Wartości niematerialne					0,02	0,78
Inwestycje długoterminowe				5248	4,62	4,57
Aktywa razem		6,64	23 439	19,4	17,1	24
Zobowiązania handlowe		0,21	0,67	974	0,28	2,98
Rozliczenia międzyokresowe bierne					0,65	0,86
Przychody przyszłych okresów		6,32	4,44	3989	2,71	4,52
Zadłużenie krótkoterminowe		0,31	0,93	33,7	1,57	0,18
Zobowiązania krótkoterminowe razem		12,6	12,6	10 816	13,6	10,6
Zadłużenie długoterminowe		1,03	2,09	3207	1,77	2,92
Zobowiązania leasingowe				883	0,26	0,19
Zobowiązania razem		14,3	14,7	15 072	16,7	15,1
Zadłużenie razem		1,34	3,03	3207	3,33	3,53
Kapitał wpłacony		0,02	17,6	19 468	19,5	32,3
Zyski zatrzymane		-6,76	-9,01	-14 836	-18,5	-23,6
Skumulowane inne całkowite dochody		-1,68	-0,82	-1221	-1,21	-0,48
Kapitał własny		-7,55	8,79	4428	0,72	9,28
Udziały niekontrolujące		-0,09	-0,06	-51,7	-0,31	-0,45
Kapitał własny razem	-7,37	-7,64	8,73	4,38	0,41	8,83
Pasywa razem		6,64	23,4	19 448	17,1	24
Akcje w obrocie		13	18,4	19,1

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2020	FY2022	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	0,05	2,16	-2118	-5,78	-3,97	-5,23
Amortyzacja	0,09	0,14	170	153	92,6	0,07
Wynagrodzenia w akcjach				1,83
Podatek odroczony	0,01	0,02				-0
Zmiana należności	-0,01	-0,72	296	0,02	-0,05	-2,02
Zmiana zapasów				-159	-0,08	0,01
Zmiana zobowiązań handlowych	-0	0,16	515	337	0,28	2,58
Przepływy operacyjne	1,51	0,03	910	-4,22	-4,9	-9,32
Nakłady inwestycyjne	-0,32	-0,09	-174	-0,04	-0,05	-0,01
Przejęcia				-3,73	-1,73	-0,42
Przepływy inwestycyjne	-1,58	-0,21	-174	-9,45	-1,97	0,17
Emisja długu			2344	7571
Spłata długu	-0,13	-0,08	-375	-7,31
Przepływy finansowe	0,02	-2	18 634	0,25	1,12	9,02
Różnice kursowe	0,15	0,17	-0,22
Zmiana stanu środków pieniężnych	0,1	-2,02	19 155	-13,8	-5,71	-0,06
Wolne przepływy pieniężne	1,19	-0,06	736	-4,26	-4,95	-9,33
Zapłacone odsetki			216	0,32	0,24	0,34
Zapłacony podatek dochodowy	0	0,01	0,15	0	7,81	0

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości dotyczą roku obrotowego 2025. Wycena według kursu 0,23 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	2,3%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	-5,9%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	-5,7%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	-16,8%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	-14,3%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	-26,3%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	-26,3%	Przepływy operacyjne / przychody.
Rentowność kapitału (ROE)	-101,8%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	-24,8%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	-21,6%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
Nakłady inwestycyjne / przychody	0,0%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	0,2%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	482,8%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	-85,1%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	35,6%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	-19,0%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	-94,5%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	-26,2%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EBITDA: wzrost r/r	-102,2%	EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: wzrost r/r	1193,0%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	1,8%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	40,2%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	-89,9%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	43,8%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	25,4%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	-26,2%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	1,20x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	0,28x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,07x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Dług / kapitał własny	0,38x	Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Dług / aktywa	14,7%	Zadłużenie razem / aktywa razem.
Zobowiązania / aktywa	63,1%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Dług netto	2,8 mln USD	Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu.
Pokrycie odsetek	-6,17x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	2,1 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	19,8%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	4,5 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	1,73x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	40,8x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	455x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	1 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	31,5x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	12 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	17 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	-5 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	-1,79 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Zysk na akcję, podstawowy	-1,79 USD	Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów).
Przychody na akcję	12,45 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	-3,27 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	-3,27 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	3,26 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	1,59 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	0,27 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	2,3 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	5,0 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/P	0,06x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	0,25x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	0,51x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
EV/przychody	0,14x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
Stopa FCF	-406,1%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	-221,5%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała Golden Sun Technology Group Ltd. w roku obrotowym 2025?

Golden Sun Technology Group Ltd. wykazała przychody 35,5 mln USD za rok obrotowy 2025, o 482,8% więcej niż rok wcześniej.

Czy Golden Sun Technology Group Ltd. była rentowna w roku obrotowym 2025?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 5,1 mln USD.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała Golden Sun Technology Group Ltd. w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 9,3 mln USD minus nakłady inwestycyjne 9,4 tys. USD dały wolne przepływy -9,3 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do Golden Sun Technology Group Ltd.