GAIA, INC: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które GAIA, INC składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	17,2	28,3	42	54	66,8	79,6	82	80,4	89,3	99
Koszt sprzedaży	2,84	3,93	5,35	7,11	8,65	10,5	10,9	11,6	12,4	12,8
Zysk brutto ze sprzedaży	14,4	24,4	36,6	46,9	58,2	69	71,1	68,8	76,9	86,2
Sprzedaż i marketing					31,2	31,3	30,5	33,1	37,9	44
Ogólne i administracyjne	6,02	5,53	5,91	5,78	5,87	6,13	7,18	6,21	7,76	9,39
Koszty operacyjne	31	49,5	73,1	64,1	62,8	67,1	71,4	73,4	82,6	91,3
Zysk operacyjny	-16,6	-25,1	-36,4	-17,2	-4,63	1,99	-0,27	-4,57	-5,72	-5,1
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	-0,35	0,52	0,36	-0,64	5,33	-0,27	-0,26	-0,47	0,5	0,01
Zysk przed opodatkowaniem	-16,9	-24,6	-36,1	-17,8	0,7	1,72	-3,03	-5,54	-5,22	-5,09
Podatek dochodowy	-6,14	-0,93	-1,94	0,05	0,18	-2,01	0,2	0,06	-0,03	0,19
Zysk z działalności kontynuowanej						3,73	-3,24	-5,6
Zysk przypisany udziałom niekontrolującym							0,3	0,21	-0,17	-0,89
Zysk netto	87,1	-23,3	-33,8	-18,2	0,52	3,73	-3,6	-5,6	-5,23	-4,49
EBITDA	-12,9	-20,2	-29,4	-7,61	7,41	15,1	7,36	3,27	2,86	2,95
Zysk na akcję, podstawowy	5,56	-1,95	-2,48	-1,27	0,04	0,24	-0,19	-0,27	-0,22	-0,18
Zysk na akcję, rozwodniony	5,56	-1,95	-2,48	-1,27	0,04	0,24	-0,19	-0,27	-0,22	-0,18
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	15,7	12	13,6	14,3	14,9	15,2	20,7	21,5	23,3	24,9
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	15,7	12	13,6	14,3	15,2	15,7	20,7	21,5	23,3	24,9

Bilans

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	54	32,8	30	11,5	12,6	10,3	11,6	7,77	5,86	13,5
Należności	0,55	1,06	1,33	2,31	2,02	2,73	2,96	4,11	5,56	5,44
Pozostałe aktywa obrotowe	1,3	3,08	3,19	2,44	1,75	1,99	2,51	2,02	2,51	3,53
Aktywa obrotowe razem	55,9	36,9	34,5	16,2	16,4	15	17,2	16,1	15,7	22,5
Rzeczowe aktywa trwałe				36,9	39,2	50,6	25,2	26,3	26,9	27
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania					8,62	7,87	7,09	6,29	5,45	8,84
Wartość firmy	10,6	10,6	10,6	17,3	17,3	28,9	31,9	31,9	31,9	34
Wartości niematerialne						2,26	1,69	1,12	15,6	14,7
Pozostałe aktywa trwałe	0,95	1,63	1,09	1,7	2,29	3,66	4,56	1,47	5,54	7,54
Aktywa razem	107	97	107	106	110	134	135	130	141	155
Zobowiązania handlowe	2,05	2,28	5,3	6,62	4,83	9,08	7,38	12	12,4	15,2
Rozliczenia międzyokresowe bierne	0,84	1,13	1,5	2,17	1,78	2,01	1,05	1,01	1,76	1,87
Przychody przyszłych okresów	2,43	3,32	5,03	8,03	12,4	14,8	14,1	15,9	19,3	18,5
Zadłużenie krótkoterminowe					0,14	0,86	0,15	0,16	5,8	0,23
Zobowiązania krótkoterminowe razem	9,11	7,66	13	18,6	21,3	29,8	27,4	31,4	41,8	38
Zadłużenie długoterminowe								5,8	0	5,45
Zobowiązania leasingowe					7,95	7,23	6,49	5,71	4,87	8,5
Zobowiązania razem	9,66	20,8	25,7	37,3	35,8	43,5	49,3	43,5	47,2	52,5
Zadłużenie razem			12,5	18,4	6,25	6,11	15	5,8	5,8	5,68
Kapitał wpłacony	98,5	101	140	145	150	162	164	171	171	183
Zyski zatrzymane	-0,97	-24,4	-58,2	-76,4	-75,8	-72,1	-79,4	-85,2	-90,4	-94,9
Akcje własne									-0,17	-0,53
Kapitał własny							84,8	85,5	80,7	87,9
Udziały niekontrolujące							1,07	1,28	13,3	14,2
Kapitał własny razem	97,5	76,2	81,5	68,9	74,2	87,6	85,9	86,8	94	102
Pasywa razem	107	97	107	106	110	134	135	130	141	155

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	87,1	-23,3	-33,8	-18,2	0,52	3,73	-3,6	-5,6	-5,4	-5,39
Amortyzacja	3,68	4,9	6,99	9,6	12	13,1	7,62	7,83	8,58	8,05
Wynagrodzenia w akcjach	0,67	1,83	1,65	1,81	2,34	1,71	1,82	1,06	1,28	1,67
Podatek odroczony	-6,14	0,11	-1,95	0,04	0,05	-2,03	0,2	0,05	-0,05	0,1
Zmiana należności	-0,16	-0,5	-0,28	-0,98	0,13	-0,68	-0,26	-1,16	-1,54	0,14
Zmiana zobowiązań handlowych	-0,17		3,15	2,04	-2,39	4,19	-1,7	4,66	0,29	2,12
Przepływy operacyjne	-15,4	-20,8	-21,4	-2,57	11,7	20,9	1,68	5,87	6,92	5,67
Nakłady inwestycyjne	-6,59	-12,5	-18,9	-18,7	-13,3	-17,3	-8,42	-5,27	-4,98	-6,05
Zakup inwestycji	-10									-2
Przepływy inwestycyjne	145	-13	-18,9	-20,3	-0,18	-23,9	-9,26	-5,28	-15	-10
Spłata długu								-38,1	-19,7
Emisja akcji	1	0,1	37,4	0,29	0,25	0,82	0,04	4,96	0,03	7,03
Skup akcji własnych	-76,2							-0,17
Przepływy finansowe	-77,1	12,6	37,4	4,38	-10,4	0,66	8,88	-4,38	6,17	12,1
Zmiana stanu środków pieniężnych	52,8	-21,2	-2,81	-18,5	1,11	-2,34	1,29	-3,8	-1,91	7,68
Wolne przepływy pieniężne	-22	-33,3	-40,2	-21,3	-1,68	3,53	-6,74	0,6	1,94	-0,38
Zapłacone odsetki			0,06	0,69	0,73	1,14	0,3	0,48	0,59	0,37
Zapłacony podatek dochodowy	2,43	0,07	0,01	0,01	0,13	0,13	0,01			0,08

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości obejmują ostatnie dwanaście miesięcy do 30 czerwca 2026; wzrost liczymy w latach obrotowych. Wycena według kursu 1,30 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	86,3%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	-6,7%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	1,1%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	-6,7%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	-6,1%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	-9,7%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	-1,8%	Przepływy operacyjne / przychody.
Rentowność kapitału (ROE)	-7,1%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	-4,0%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	-6,1%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	1,6%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	7,9%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	7,8%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	10,8%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	6,4%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	8,2%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	12,1%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	6,6%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	8,2%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EBITDA: wzrost r/r	3,0%	EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EBITDA: CAGR 3 lat	-26,3%	Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EBITDA: CAGR 5 lat	-16,8%	Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: wzrost r/r	-18,0%	Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat	50,0%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat	-13,4%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wolne przepływy: wzrost r/r	-119,4%	Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: wzrost r/r	9,0%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	1,2%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	9,5%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	4,6%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	7,0%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	6,5%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	6,3%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	10,3%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	0,41x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	0,30x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,15x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Dług / kapitał własny	0,07x	Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Dług / aktywa	3,8%	Zadłużenie razem / aktywa razem.
Zobowiązania / aktywa	33,6%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Dług netto	293,0 tys. USD	Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu.
Dług netto / EBITDA	0,26x	Dług netto / EBITDA (dwanaście miesięcy), gdy EBITDA jest dodatnia.
Kapitał obrotowy	-20,9 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	32,7%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	35,9 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,66x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	3,43x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja należności	18,0x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	20 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	404 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	-0,24 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Przychody na akcję	3,93 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	-0,38 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	-0,07 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	3,38 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	1,44 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	0,21 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	33,1 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	33,3 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/P	0,34x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	0,39x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	0,92x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
EV/przychody	0,34x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
EV/EBITDA	30,1x	Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie.
Stopa FCF	-28,9%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	-18,0%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała GAIA, INC w roku obrotowym 2025?

GAIA, INC wykazała przychody 99,0 mln USD za rok obrotowy 2025, o 10,8% więcej niż rok wcześniej.

Czy GAIA, INC była rentowna w roku obrotowym 2025?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 4,5 mln USD.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała GAIA, INC w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 5,7 mln USD minus nakłady inwestycyjne 6,1 mln USD dały wolne przepływy -377,0 tys. USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do GAIA, INC