UTime Ltd: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 6 lat obrotowych, z danych XBRL, które UTime Ltd składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025	FY2026
Przychody	37,6	43,4	29,2	24,3	34,6	28,5
Koszt sprzedaży	34,8	41,2	24,8	23	33,6	28,2
Zysk brutto ze sprzedaży	2,76	2,17	4,38	1,25	0,98	0,29
Ogólne i administracyjne	3,91	6,22	16,1	5,74	19	3,65
Koszty operacyjne	4,98	7,61	16,6	5,5	92,6	3,45
Zysk operacyjny	-2,21	-5,44	-12,2	-4,25	-91,6	-3,17
Koszty odsetkowe	0,38	0,77	0,9	0,51	0,54	0,87
Zysk przed opodatkowaniem	-2,59	-6,2	-13,1	-4,76	-92,1	-4,04
Podatek dochodowy	-0,06	-0,01	-0,03	-0,02	-0,01
Zysk z działalności kontynuowanej				-4,73	-92,1	-4,04
Zysk przypisany udziałom niekontrolującym		-0,08	0,35	-0,19
Zysk netto	-2,53	-6,12	-12,8	-8,58	-92,3	-4,04
EBITDA	-1,61	-4,75	-11,4	-3,3	-90,8	-2,37
Zysk na akcję, podstawowy	-0,56	-0,75	-1,14
Zysk na akcję, rozwodniony	-0,56	-0,75	-1,14
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	4,52	8,16	0,05	1,66	3,6
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	4,52	8,16	0,05	0	0	0,06

Bilans

	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025	FY2026
Środki pieniężne	1,44	9,78	10,2	10,8	15,1	38
Należności	2,67	3,53	7,61	4,26		0,27
Zapasy	4,83	5,68	2,35	1,65	0,88	0,56
Pozostałe aktywa obrotowe	9,91	10,4	34,5	64,5	6,28	15,4
Aktywa obrotowe razem	19,9	30,4	34,5	81,5	22,3	59,4
Rzeczowe aktywa trwałe	5,43	6,03	8,94	7,64	5,46	4,96
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	0,22	2,57	1,9	1,38	0,24	0,13
Wartości niematerialne	0,35	0,41	0,24	0,09	0,03	0,03
Pozostałe aktywa trwałe	0,51	0,09		0,02
Aktywa razem	26,4	39,5	45,6	91,6	28,4	64,8
Zobowiązania handlowe	7,48	11,7	18,4	15	19,1	14,7
Zadłużenie krótkoterminowe	0,85	0,13	0,16	8,03	7,94	8,39
Zobowiązania krótkoterminowe razem	22,5	25,7	35,8	38,5	46	42
Zadłużenie długoterminowe					0,83	0,72
Zobowiązania leasingowe	0,04	2,29	1,58
Pozostałe zobowiązania długoterminowe						1,91
Zobowiązania razem	22,6	29,3	39,6	40,5	47,4	44,8
Zadłużenie razem	0,85	0,13	0,16		0,83	0,72
Kapitał wpłacony	11,1	24	31,5	80,8	101	175
Zyski zatrzymane	-7,52	-13,9	-25,6	-29,4	-121	-131
Skumulowane inne całkowite dochody	0,21	0,16	0,5	0,38	1,83	-0,8
Kapitał własny	3,83	10,2	6,41	51,8	-18,3	20,7
Udziały niekontrolujące		-0,08	-0,49	-0,73	-0,72	-0,75
Kapitał własny razem	3,83	10,2	5,93	51,1	-19	20
Pasywa razem	26,4	39,5	45,6	91,6	28,4	64,8
Akcje w obrocie	4,52	8,27	13,6	1,57	3,6

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025	FY2026
Zysk netto	-2,53	-6,2	-13,1	-8,77	-92,3	-4,04
Amortyzacja	0,6	0,68	0,84	0,95	0,78	0,79
Wynagrodzenia w akcjach			9,26	1,25	15,3
Podatek odroczony			-0,03	-0,02
Zmiana należności	3,27	-0,9	-4,01	0,58	-3,08	2,2
Zmiana zapasów	-1,66	-0,73	3	0,63	-0,71	0,95
Zmiana zobowiązań handlowych	-1,51	4,3		-1,5	4,47	-5,42
Przepływy operacyjne	-0,39	-3,29	-2,2	-53	-4,37	-21,2
Nakłady inwestycyjne		-0,92	-0,38	-0,14		-0,01
Przejęcia		0
Przepływy inwestycyjne	-0,34	-0,92	-0,42	0,78		-0,01
Emisja długu		1,42
Spłata długu	-0,18			-1,12
Emisja akcji				49,3	6,53	46,7
Przepływy finansowe	2,13	13,7	2,66	52,5	7,16	45,1
Różnice kursowe	-0,13	-0,39	0,73	0,46	1,39	-0,98
Zmiana stanu środków pieniężnych	1,28	9,09	0,76	0,67	4,17	22,9
Wolne przepływy pieniężne		-4,21	-2,58	-53,2		-21,2
Zapłacone odsetki	0,38	0,74	0,89	0,51		0,47

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości dotyczą roku obrotowego 2026. Wycena według kursu 9,97 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	1,0%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	-11,1%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	-8,3%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	-14,2%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	-14,2%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	-74,5%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	-74,5%	Przepływy operacyjne / przychody.
Rentowność kapitału (ROE)	-328,7%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	-8,7%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Nakłady inwestycyjne / przychody	0,0%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	2,8%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	-17,7%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	-0,8%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	-5,4%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	-70,8%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	-59,8%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	-36,5%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	47,9%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	40,2%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	128,3%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	12,5%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	19,7%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	7709,0%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	1,2%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	-58,4%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	1,41x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	0,91x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,90x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Dług / kapitał własny	0,03x	Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Dług / aktywa	1,1%	Zadłużenie razem / aktywa razem.
Zobowiązania / aktywa	69,2%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Dług netto	-37,2 mln USD	Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu.
Pokrycie odsetek	-3,65x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	17,4 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	0,0%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	20,7 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,61x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	5,47x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	39,4x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	9 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	107x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	3 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	218 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	-206 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody na akcję	505,67 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	-376,79 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	-376,68 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	368,34 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	367,89 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	674,17 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	261,8 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	224,6 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/P	9,20x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	12,6x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	12,6x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
EV/przychody	7,89x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
Stopa FCF	-8,1%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	-1,5%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała UTime Ltd w roku obrotowym 2026?

UTime Ltd wykazała przychody 28,5 mln USD za rok obrotowy 2026, o 17,7% mniej niż rok wcześniej.

Czy UTime Ltd była rentowna w roku obrotowym 2026?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 4,0 mln USD.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała UTime Ltd w roku obrotowym 2026?

Przepływy operacyjne 21,2 mln USD minus nakłady inwestycyjne 6,0 tys. USD dały wolne przepływy -21,2 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do UTime Ltd