Spółki FMS Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweFresenius Medical Care AG: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które Fresenius Medical Care AG składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2007 | FY2009 | FY2009 | FY2010 | FY2011 | FY2012 | FY2013 | FY2014 | FY2015 | FY2016 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 4970 | 5265 | ||||||||
| Koszt sprzedaży | 6365 | 6983 | 7416 | 8009 | 8418 | 9199 | 9871 | 10 836 | 11 406 | 12 131 |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 3356 | 3629 | 3832 | 3835 | 4152 | 4601 | 4738 | 4996 | 5331 | 5780 |
| Badania i rozwój | 66,5 | 80,2 | 93,8 | 96,5 | 111 | 112 | 126 | 122 | 140 | 162 |
| Sprzedaż, ogólne i administracyjne | 1709 | 1876 | 1987 | 1824 | 2002 | 2225 | 2383 | 2644 | 2896 | 3045 |
| Zysk operacyjny | 1580 | 1672 | 1756 | 1924 | 2075 | 2219 | 2256 | 2255 | 2327 | 2638 |
| Koszty odsetkowe | 400 | 362 | 321 | 305 | 356 | 471 | 448 | 495 | 508 | 452 |
| Przychody odsetkowe | 28,6 | 24,8 | 21,4 | 25,4 | 59,8 | 44,5 | 38,9 | 84,2 | 117 | 46,6 |
| Pozostałe przychody pozaoperacyjne | 0 | 0 | 0 | |||||||
| Zysk przed opodatkowaniem | 1209 | 1336 | 1456 | 1644 | 1778 | 1932 | 1848 | 1843 | 1935 | 2232 |
| Podatek dochodowy | 454 | 476 | 490 | 578 | 601 | 605 | 592 | 584 | 622 | 683 |
| Zysk przypisany udziałom niekontrolującym | 38,2 | 42,4 | 74,1 | 86,9 | 106 | 140 | 146 | 215 | 284 | 306 |
| Zysk netto | 717 | 818 | 891 | 979 | 1071 | 1187 | 1110 | 1045 | 1029 | 1243 |
| EBITDA | 1943 | 2088 | 2213 | 2427 | 2632 | 2821 | 2904 | 2954 | 3044 | 3413 |
| Zysk na akcję, podstawowy | 2,43 | 2,75 | 2,99 | 3,25 | 3,54 | 3,89 | 3,65 | 3,46 | 3,38 | 4,07 |
| Zysk na akcję, rozwodniony | 2,42 | 2,74 | 2,99 | 3,24 | 3,51 | 3,87 | 3,65 | 3,45 | 3,38 | 4,06 |
| Liczba akcji, podstawowa (średnia) | 293 | 294 | 297 | 299 | 301 | 302 | 302 | 304 | 306 | |
| Liczba akcji, rozwodniona (średnia) | 294 | 294 | 298 | 301 | 303 | 303 | 303 | 305 | 306 | |
| Dywidenda na akcję | 0,77 | 0,78 | 0,80 |
Bilans
| FY2007 | FY2009 | FY2009 | FY2010 | FY2011 | FY2012 | FY2013 | FY2014 | FY2015 | FY2016 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 245 | 222 | 301 | 523 | 457 | 688 | 683 | 634 | 550 | 747 |
| Należności | 2176 | 2286 | 2573 | 2798 | 3019 | 3037 | 3204 | 3285 | 3524 | |
| Zapasy | 707 | 822 | 809 | 967 | 1037 | 1097 | 1116 | 1341 | 1410 | |
| Pozostałe aktywa obrotowe | 607 | 729 | 368 | 415 | 389 | 352 | 1327 | 1375 | 1412 | |
| Aktywa obrotowe razem | 4212 | 4728 | 5153 | 5695 | 6127 | 6287 | 6718 | 6768 | 7314 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 2236 | 2420 | 2527 | 2630 | 2941 | 3092 | 3290 | 3426 | 3773 | |
| Wartość firmy | 7310 | 7511 | 160 | 9187 | 11 422 | 11 658 | 13 082 | 13 033 | 13 666 | |
| Wartości niematerialne | 846 | 859 | 693 | 687 | 710 | 758 | 869 | 830 | 847 | |
| Pozostałe aktywa trwałe | 222 | 233 | 238 | 555 | 399 | 557 | 603 | 474 | 451 | |
| Aktywa razem | 14 920 | 15 821 | 17 095 | 19 533 | 22 326 | 23 120 | 25 381 | 25 365 | 26 934 | |
| Zobowiązania handlowe | 366 | 362 | 421 | 541 | 622 | 543 | 573 | 628 | 607 | |
| Rozliczenia międzyokresowe bierne | 1288 | 1336 | 1537 | 1704 | 1787 | 2013 | 2197 | 2503 | 2653 | |
| Zadłużenie krótkoterminowe | 455 | 327 | 680 | 127 | 122 | 159 | 138 | 128 | 606 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 3144 | 2610 | 3790 | 4263 | 3170 | 3554 | 3477 | 4149 | 5037 | |
| Zadłużenie długoterminowe | 3957 | 4428 | 4310 | 5495 | 7786 | 7747 | 9014 | 7853 | 7203 | |
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 320 | 307 | 294 | 237 | 260 | 330 | 412 | 466 | 659 | |
| Zobowiązania razem | 8797 | 8792 | 9291 | 11 061 | 12 595 | 12 987 | 14 528 | 13 841 | 14 236 | |
| Zadłużenie razem | 4412 | 4270 | 4046 | 5495 | 7786 | 7747 | 9014 | 7853 | 7203 | |
| Kapitał wpłacony | 3294 | 3243 | 3340 | 3363 | 3492 | 3530 | 3546 | 3470 | 2978 | |
| Zyski zatrzymane | 2452 | 3112 | 3858 | 4649 | 5564 | 6377 | 7105 | 7871 | 8837 | |
| Skumulowane inne całkowite dochody | -151 | -47,9 | -194 | -483 | -492 | -551 | -1088 | -1336 | -1319 | |
| Kapitał własny | 5962 | 6675 | 7377 | 7902 | 8943 | 9235 | 9443 | 9887 | 10 809 | |
| Udziały niekontrolujące | 161 | 123 | 147 | 159 | 265 | 250 | 585 | 609 | 648 | |
| Kapitał własny razem | 5567 | 5961 | 6798 | 7524 | 8061 | 9207 | 9485 | 10 028 | 10 496 | 11 457 |
| Pasywa razem | 14 920 | 15 821 | 17 095 | 19 533 | 22 326 | 23 120 | 25 381 | 25 365 | 26 934 | |
| Akcje w obrocie | 296 | 298 | 300 | 300 | 301 | 301 | 305 | 306 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2007 | FY2009 | FY2009 | FY2010 | FY2011 | FY2012 | FY2013 | FY2014 | FY2015 | FY2016 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | 755 | 860 | 965 | 1065 | 1177 | 1327 | 1256 | 1260 | 1313 | 1549 |
| Amortyzacja | 363 | 416 | 457 | 503 | 557 | 603 | 648 | 699 | 717 | 776 |
| Wynagrodzenia w akcjach | 2,19 | 1,54 | 2,6 | 2,6 | 2,31 | 13,6 | 6,31 | 6,58 | 25,7 | |
| Podatek odroczony | 1,18 | 137 | 22,1 | 20,8 | 149 | 70,9 | 7,69 | 99 | -47,5 | -18 |
| Zmiana należności | -62,7 | -242 | -42 | -300 | -253 | -43,3 | 41,3 | 157 | 331 | 242 |
| Zmiana zapasów | -72,8 | -94,1 | -88,9 | 18,3 | -152 | -48,3 | 54,9 | 85,8 | 301 | 66,7 |
| Zmiana zobowiązań handlowych | 114 | -17 | 71,1 | 124 | 132 | 226 | 215 | 121 | 549 | 45,7 |
| Przepływy operacyjne | 1200 | 1016 | 1339 | 1368 | 1446 | 2039 | 2035 | 1861 | 1960 | 2140 |
| Nakłady inwestycyjne | -573 | -687 | -574 | -524 | -598 | -675 | -748 | -932 | -953 | -1030 |
| Przejęcia | -263 | -276 | -188 | -764 | -1785 | -1879 | 496 | 1779 | 317 | 578 |
| Przepływy inwestycyjne | -777 | -891 | -698 | -1125 | -2346 | -2281 | -1206 | -2691 | -1001 | -1379 |
| Emisja akcji | 46,9 | 43,9 | 72,4 | 110 | 94,9 | 121 | 111 | 107 | 94,2 | 49,1 |
| Wypłacone dywidendy | -188 | -252 | -232 | -232 | -281 | -272 | 296 | 318 | 263 | 277 |
| Przepływy finansowe | -341 | -156 | -558 | -14,7 | 793 | 468 | -808 | 805 | -1008 | -585 |
| Różnice kursowe | 3,73 | 7,96 | -2,83 | -6,74 | 40,7 | 4,59 | -26,5 | -24,6 | -36,2 | 21,9 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | 85,7 | -23,1 | 79,6 | 222 | -65,6 | 231 | -5,26 | -48,9 | -84,4 | 198 |
| Wolne przepływy pieniężne | 627 | 329 | 765 | 844 | 849 | 1364 | 1287 | 930 | 1007 | 1110 |
| Zapłacone odsetki | 357 | 333 | 265 | 260 | 349 | 375 | 380 | 381 | 387 | |
| Zapłacony podatek dochodowy | 343 | 426 | 521 | 456 | 553 | 543 | 690 | 547 | 599 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Efektywna stopa podatkowa | 30,6% | Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni. |
| Rentowność kapitału (ROE) | 12,0% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | 4,8% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC) | 10,6% | Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r | 8,4% | Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat | 6,8% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat | 6,8% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk operacyjny: wzrost r/r | 13,4% | Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk operacyjny: CAGR 3 lat | 5,3% | Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk operacyjny: CAGR 5 lat | 4,9% | Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EBITDA: wzrost r/r | 12,1% | EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EBITDA: CAGR 3 lat | 5,5% | Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EBITDA: CAGR 5 lat | 5,3% | Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk netto: wzrost r/r | 20,8% | Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk netto: CAGR 3 lat | 3,9% | Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk netto: CAGR 5 lat | 3,0% | Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EPS: wzrost r/r | 20,1% | EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EPS: CAGR 3 lat | 3,6% | Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EPS: CAGR 5 lat | 3,0% | Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | 9,2% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat | 1,7% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat | 8,1% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: wzrost r/r | 10,2% | Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wolne przepływy: CAGR 3 lat | -4,8% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: CAGR 5 lat | 5,5% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Dywidenda na akcję: wzrost r/r | 2,6% | Dywidenda na akcję wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | 9,3% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | 5,4% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: CAGR 5 lat | 6,5% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | 6,2% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | 5,2% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: CAGR 5 lat | 6,6% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zmiana liczby akcji r/r | 0,4% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat | 0,4% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat | 0,4% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 1,45x | Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik szybki | 0,85x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik gotówkowy | 0,15x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Dług / kapitał własny | 0,67x | Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Dług / aktywa | 26,7% | Zadłużenie razem / aktywa razem. |
| Zobowiązania / aktywa | 52,9% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Dług netto | 6,46 mld USD | Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu. |
| Dług netto / EBITDA | 1,89x | Dług netto / EBITDA (dwanaście miesięcy), gdy EBITDA jest dodatnia. |
| Pokrycie odsetek | 5,83x | Zysk operacyjny / koszty odsetkowe. |
| Kapitał obrotowy | 2,28 mld USD | Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wartość firmy i WNiP / aktywa | 53,9% | (Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem. |
| Materialna wartość księgowa | -3,70 mld USD | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja zapasów | 8,82x | Koszt sprzedaży / średnie zapasy. |
| Dni zapasów | 41 dni | 365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży. |
| Dni zobowiązań | 19 dni | 365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży. |
| Konwersja zysku na FCF | 89,3% | Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
| Nakłady / przepływy operacyjne | 48,1% | Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | 4,06 USD | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Zysk na akcję, podstawowy | 4,07 USD | Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). |
| FCF na akcję | 3,62 USD | Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Przepływy operacyjne na akcję | 6,99 USD | Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Wartość księgowa na akcję | 35,30 USD | Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak). |
| Materialna wartość księgowa na akcję | -12,10 USD | Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie. |
| Gotówka na akcję | 2,44 USD | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie. |
| Dywidenda na akcję | 0,80 USD | Dywidenda zadeklarowana na akcję (wypłacona, gdy brak zadeklarowanej). |
| Wskaźnik wypłaty | 22,3% | Wypłacone dywidendy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
| Dywidendy / FCF | 25,0% | Wypłacone dywidendy / wolne przepływy, gdy są dodatnie. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 12,82 mld USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | 19,27 mld USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/Z | 10,3x | Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku. |
| C/WK | 1,19x | Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale. |
| C/FCF | 11,6x | Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie. |
| C/przepływy operacyjne | 5,99x | Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie. |
| EV/EBIT | 7,31x | Wartość przedsiębiorstwa / zysk operacyjny, gdy oba dodatnie. |
| EV/EBITDA | 5,65x | Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie. |
| EV/FCF | 17,4x | Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie. |
| Stopa FCF | 8,7% | Wolne przepływy / kapitalizacja. |
| Stopa zysku | 9,7% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
| Stopa dywidendy | 2,2% | Dywidendy wypłacone w okresie / kapitalizacja. |
| Stopa zwrotu dla akcjonariuszy | 2,2% | (Wypłacone dywidendy + skup akcji) / kapitalizacja. |
| PEG | 2,85x | C/Z / roczny wzrost EPS z 3 lat (w procentach). Tylko gdy oba dodatnie. |
Czy Fresenius Medical Care AG była rentowna w roku obrotowym 2016?
Tak. Zysk netto wyniósł 1,24 mld USD, marża netto -.
Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała Fresenius Medical Care AG w roku obrotowym 2016?
Przepływy operacyjne 2,14 mld USD minus nakłady inwestycyjne 1,03 mld USD dały wolne przepływy 1,11 mld USD.