Four Seasons Education (Cayman) Inc.: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 9 lat obrotowych, z danych XBRL, które Four Seasons Education (Cayman) Inc. składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025	FY2026
Przychody	47,5	50,2	55,7	43,3	39,7	4,94	17,4	34,5	37,1
Koszt sprzedaży	17,3	25,7	28,7	26,1	23,7	2,87	11,1	28	27,5
Zysk brutto ze sprzedaży	30,2	24,5	26,9	17,2	15,9	2,06	6,32	6,47	9,57
Sprzedaż i marketing	5,78	5,05	4,92	4,78	3,5	0,67	0,94	1,93	1,53
Ogólne i administracyjne	14,7	19,3	19,9	18,1	13,5	6,53	6,16	6,71	7,06
Zysk operacyjny	9,73	0,17	-18,7	-5,64	-10,5	-5,14	-1,29	-2,16	0,98
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	-0,21	-0,5	1,59	0,29	-0,56	-0,08	-0,2	-0,1	0,06
Zysk przed opodatkowaniem	10,8	1,3	-15	-2,98	-9,53	-4,69	0,54	0,01	4,33
Podatek dochodowy	4,18	1,51	0,6	0,74	3,46	0,14	0,15	0,1	0,09
Zysk przypisany udziałom niekontrolującym	-0,4	-0,13	-0,01	0,05	-0,84	-0,55	-0,3	-0,2	-0,25
Zysk netto	7,01	-0,09	-15,7	-4,36	-18	-4,28	0,69	0,11	4,49
EBITDA	10,8	2,34	-16,5	-3,51	-9,16	-4,74	-0,77	-1,66	1,89
Zysk na akcję, podstawowy	0,34	-0,00	-0,66	-0,19	-0,80	-0,20	0,03	0,01	0,20
Zysk na akcję, rozwodniony	0,31	-0,00	-0,66	-0,19	-0,80	-0,20	0,03	0,01	0,20
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	17,1	24,1	23,7	23,1	22,5	21,2	21,2	21,8	22,6
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	18,5	24,1	23,7	23,1	22,5	21,2	23,6	22,1	22,9

Bilans

	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025	FY2026
Środki pieniężne	92,2	65,7	57,9	58,5	41,6	25,3	25	28,9	19,9
Inwestycje krótkoterminowe		4,89	1,43	4,79	14,2	3,51	2,63	1,91	0
Należności	0,9					0,13	0,45	0,28	0,46
Pozostałe aktywa obrotowe	0,95	3,37
Aktywa obrotowe razem	94	74,1	88,1	79,8	83,4	73,7	44,8	40,8	36,8
Rzeczowe aktywa trwałe	3,78	4,04	2,83	2,44	1,37	2,02	9,18	17,2	17,6
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania			27,2	23,3	5,63	4,24	3,78	5,52	5,87
Wartość firmy	0,08	21,4	5,43	5,86			0,16	0,15	0,16
Wartości niematerialne		6,56	1,25	1,1	0,52	0,36	0,26	0,2	0,33
Inwestycje długoterminowe	25	24,4
Pozostałe aktywa trwałe				1,94	0,64	0,14	0,34	0,36	0,55
Aktywa razem	125	139	148	149	95,5	86,7	93,7	100	108
Zobowiązania handlowe								0,51	0,44
Przychody przyszłych okresów	14,2	13,1	10,3	11,6	1,03	1,05	2,5	3,84	4,39
Zadłużenie krótkoterminowe									1,31
Zobowiązania krótkoterminowe razem	21,2	24,5	30,5	35,1	14,8	12,6	14,8	18,6	19,9
Zadłużenie długoterminowe							5,56	11,3	11,8
Zobowiązania leasingowe			21,1	14,2	0,91	0,17	0,17	1,14	1,06
Zobowiązania razem	21,2	26,2	51,9	49,6	15,9	12,9	20,6	31	32,8
Zadłużenie razem							5,56	11,3	13,1
Kapitał wpłacony	107	106	106	119	123	113	109	103	109
Zyski zatrzymane		-0,09	-15,7	-21,4	-40	-40,7	-38,5	-38	-35,8
Akcje własne			-4,31	-4,31	-8,83	-8,07	-7,79	-6,2	-6,58
Skumulowane inne całkowite dochody	-4,47	0,24	3,73	-2,05	-3,61	2,27	3,49	3,97	2,24
Kapitał własny	103	107	90,2	90,9	70,7	66	66	62,4	69,1
Udziały niekontrolujące	1,01	6,61	6,32	8,91	8,97	7,81	7,11	6,94	6
Kapitał własny razem	104	113	96,6	99,9	79,7	73,8	73,1	69,4	75,1
Pasywa razem	125	139	148	149	95,5	86,7	93,7	100	108
Akcje w obrocie	24	24,1	23,1	23,1	21,2	21,2	21,2	22,6	22,6

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025	FY2026
Zysk netto	6,61	-0,22	-15,7	-4,31	-18,8	-4,83	0,39	-0,09	4,24
Amortyzacja	1,03	2,17	2,21	2,13	1,34	0,4	0,52	0,5	0,91
Wynagrodzenia w akcjach	3,71	4,82	4,41	4,25	1,43	0,46	0,43	0,69	0,24
Zmiana należności	-0,86					0,17	-0,04	0,17	-0,16
Przepływy operacyjne	15,2	7,94	11,8	4,81	-14,5	-3,68	2,3	2,75	4,38
Nakłady inwestycyjne	-3,65	-2,67	-1,31	-1,61	-1,57	-1,25	-7,87	-7,86	-0,91
Przejęcia		-20	-1,45	0,13	-0,07		0,01
Zakup inwestycji			-1,43	-4,79	-14,2	-4,23	-2,63	-3,8
Przepływy inwestycyjne	-26,9	-28	-14,1	-10,5	0,68	-13,9	9,93	0,35	-15,8
Emisja akcji		0,01	0,11	0				0,66	0,01
Wypłacone dywidendy	-19,3	-0,55						-4,79
Przepływy finansowe	72,9	-0,09	-3,78	0,03	-4,05	-0,12	5,73	1,7	1,32
Różnice kursowe	-5,49	3,37	2,02	-2,54	-0,62
Zmiana stanu środków pieniężnych	55,7	-16,8	-4,13	-8,21	-18,5	-13,8	17,4	5,09	-10,6
Wolne przepływy pieniężne	11,5	5,27	10,4	3,2	-16	-4,93	-5,57	-5,11	3,47
Zapłacony podatek dochodowy	3,48	3,29	1,88	1,57	0,53	0,02	0,01	0,01	0,03

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości dotyczą roku obrotowego 2026. Wycena według kursu 10,00 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	25,8%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	2,6%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	5,1%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	11,7%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	12,1%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	9,3%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	11,8%	Przepływy operacyjne / przychody.
Efektywna stopa podatkowa	2,1%	Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni.
Rentowność kapitału (ROE)	6,8%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	4,3%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	1,8%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	0,6%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	2,5%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	2,5%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	7,6%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	95,9%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	-3,0%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	47,9%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	66,8%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	-11,1%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk netto: wzrost r/r	3942,0%	Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EPS: wzrost r/r	1900,0%	EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przepływy operacyjne: wzrost r/r	59,3%	Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat	-1,9%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wolne przepływy: CAGR 5 lat	1,6%	Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	10,6%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	1,5%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	-5,4%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	7,4%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	7,5%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	-6,3%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	3,9%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	2,6%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	-0,2%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	1,85x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	1,02x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	1,00x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Dług / kapitał własny	0,19x	Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Dług / aktywa	12,2%	Zadłużenie razem / aktywa razem.
Zobowiązania / aktywa	30,4%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Dług netto	-6,7 mln USD	Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu.
Dług netto / EBITDA	-3,56x	Dług netto / EBITDA (dwanaście miesięcy), gdy EBITDA jest dodatnia.
Kapitał obrotowy	16,9 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	0,5%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	68,6 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,36x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	2,13x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja należności	99,7x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	4 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	6 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Konwersja zysku na FCF	77,2%	Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni.
Nakłady / przepływy operacyjne	20,8%	Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	0,20 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Zysk na akcję, podstawowy	0,20 USD	Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów).
Przychody na akcję	1,62 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	0,15 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	0,19 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	3,05 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	3,03 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	0,88 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	22,6 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	15,9 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/Z	5,04x	Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku.
C/P	0,61x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	0,33x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	0,33x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
C/FCF	6,52x	Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie.
C/przepływy operacyjne	5,17x	Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie.
EV/przychody	0,43x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
EV/EBIT	16,2x	Wartość przedsiębiorstwa / zysk operacyjny, gdy oba dodatnie.
EV/EBITDA	8,39x	Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie.
EV/FCF	4,58x	Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie.
Stopa FCF	15,3%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	19,8%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała Four Seasons Education (Cayman) Inc. w roku obrotowym 2026?

Four Seasons Education (Cayman) Inc. wykazała przychody 37,1 mln USD za rok obrotowy 2026, o 7,6% więcej niż rok wcześniej.

Czy Four Seasons Education (Cayman) Inc. była rentowna w roku obrotowym 2026?

Tak. Zysk netto wyniósł 4,5 mln USD, marża netto 12,1%.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała Four Seasons Education (Cayman) Inc. w roku obrotowym 2026?

Przepływy operacyjne 4,4 mln USD minus nakłady inwestycyjne 912,0 tys. USD dały wolne przepływy 3,5 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do Four Seasons Education (Cayman) Inc.