Spółki EVO Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweEvotec SE: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 6 lat obrotowych, z danych XBRL, które Evotec SE składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach EUR, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2019 | FY2021 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 446 | 501 | 618 | 751 | 781 | 797 |
| Koszt sprzedaży | 314 | 375 | 466 | 577 | 606 | 682 |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 133 | 126 | 152 | 174 | 175 | 115 |
| Badania i rozwój | 58,4 | 63,9 | 72,2 | 76,6 | 68,5 | 50,9 |
| Sprzedaż, ogólne i administracyjne | 66,4 | 77,2 | 105 | 156 | 170 | 188 |
| Zysk operacyjny | 62,7 | 48,6 | 41 | 20,9 | -47,5 | -143 |
| Zysk przed opodatkowaniem | 56,7 | 25,8 | 237 | -154 | -80,6 | -194 |
| Podatek dochodowy | 19,4 | 19,6 | 21,5 | 21,7 | 3,32 | 2,1 |
| Zysk przypisany udziałom niekontrolującym | -0,84 | |||||
| Zysk netto | 38,2 | 6,28 | 216 | -176 | -83,9 | -196 |
| Zysk na akcję, podstawowy | 0,25 | 0,04 | 1,30 | -0,99 | -0,47 | -1,11 |
| Zysk na akcję, rozwodniony | 0,25 | 0,04 | 1,30 | -0,99 | -0,47 | -1,11 |
Bilans
| FY2019 | FY2021 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 277 | 423 | 699 | 415 | 511 | 306 |
| Inwestycje krótkoterminowe | 59,4 | 159 | 303 | 93,2 | 90,4 | |
| Należności | 172 | 98,4 | 116 | |||
| Zapasy | 13,6 | 25,8 | 29,8 | 30,9 | 31,1 | |
| Aktywa obrotowe razem | 659 | 1101 | 1074 | 903 | 682 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 239 | 337 | 485 | 650 | ||
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 142 | 145 | 168 | |||
| Wartość firmy | 256 | 247 | 258 | 275 | 276 | 283 |
| Wartości niematerialne | 117 | 98 | 30,9 | 23,8 | 15,5 | 26,4 |
| Aktywa razem | 1462 | 2235 | 2257 | 2252 | 1913 | |
| Zobowiązania handlowe | 97,3 | 134 | 85,8 | |||
| Zadłużenie krótkoterminowe | 1,56 | 130 | 27,1 | |||
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 208 | 325 | 338 | 465 | 345 | |
| Zobowiązania leasingowe | 131 | 136 | 162 | 170 | 132 | |
| Zobowiązania razem | 738 | 857 | 1070 | 1133 | 960 | |
| Zadłużenie razem | 362 | 330 | 437 | 288 | ||
| Zyski zatrzymane | -433 | -216 | -392 | -476 | -672 | |
| Kapitał własny | 724 | 1378 | 1187 | 1120 | 953 | |
| Kapitał własny razem | 479 | 724 | 1378 | 1187 | 1120 | 953 |
| Pasywa razem | 1462 | 2235 | 2257 | 2252 | 1913 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2019 | FY2021 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | 37,3 | 6,28 | 216 | -176 | -83,9 | -196 |
| Przepływy operacyjne | 42,2 | 44,7 | 127 | 206 | 36,4 | 18,2 |
| Nakłady inwestycyjne | -31,3 | -99,1 | -119 | -181 | -213 | -117 |
| Przepływy inwestycyjne | -86,6 | -155 | -243 | -413 | -13,3 | -71,2 |
| Emisja długu | 292 | 21,5 | 30,8 | 220 | 0,9 | |
| Spłata długu | -70 | -6,52 | -16 | -34,1 | -113 | -129 |
| Emisja akcji | 250 | 403 | 0,36 | |||
| Przepływy finansowe | 211 | 246 | 393 | -58,1 | 72 | -161 |
| Różnice kursowe | 1,13 | 9,51 | -0,07 | -19 | 0,64 | 9,87 |
| Wolne przepływy pieniężne | 10,9 | -54,4 | 7,66 | 24,5 | -177 | -99,2 |
| Zapłacone odsetki | 4,49 | 3,47 | 5,43 | 9,8 | ||
| Zapłacony podatek dochodowy | -6,03 | 18,5 | 12,9 | -76,1 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża brutto | 14,4% | Zysk brutto ze sprzedaży / przychody. |
| Marża operacyjna | -17,9% | Zysk operacyjny / przychody. |
| Marża przed opodatkowaniem | -24,3% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | -24,6% | Zysk netto / przychody. |
| Marża FCF | -12,5% | Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | 2,3% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Rentowność kapitału (ROE) | -18,9% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | -9,4% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC) | -11,4% | Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%. |
| B+R / przychody | 6,4% | Wydatki na badania i rozwój / przychody. |
| Koszty SG&A / przychody | 23,6% | Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody. |
| Nakłady inwestycyjne / przychody | 14,7% | Nakłady inwestycyjne / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | 2,0% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | 8,8% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przychody: CAGR 5 lat | 12,3% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r | -34,4% | Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat | -8,8% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat | -2,9% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | -50,0% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat | -47,6% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat | -15,5% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | -14,9% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | -11,6% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | -15,1% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | -5,1% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 1,98x | Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik szybki | 1,49x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik gotówkowy | 1,15x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Dług / kapitał własny | 0,30x | Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Dług / aktywa | 15,0% | Zadłużenie razem / aktywa razem. |
| Zobowiązania / aktywa | 50,2% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Dług netto | -109,2 mln € | Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu. |
| Kapitał obrotowy | 337,4 mln € | Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wartość firmy i WNiP / aktywa | 16,2% | (Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem. |
| Materialna wartość księgowa | 643,2 mln € | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 0,38x | Przychody / średnie aktywa razem. |
| Rotacja zapasów | 22,0x | Koszt sprzedaży / średnie zapasy. |
| Dni zapasów | 17 dni | 365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży. |
| Rotacja należności | 7,42x | Przychody / średnie należności. |
| Dni należności | 49 dni | 365 x średnie należności / przychody. |
| Dni zobowiązań | 59 dni | 365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży. |
| Cykl konwersji gotówki | 7 dni | Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań. |
| Nakłady / przepływy operacyjne | 644,7% | Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | -1,11 € | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Zysk na akcję, podstawowy | -1,11 € | Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). |
Jakie przychody miała Evotec SE w roku obrotowym 2024?
Evotec SE wykazała przychody 797,0 mln € za rok obrotowy 2024, o 2% więcej niż rok wcześniej.
Czy Evotec SE była rentowna w roku obrotowym 2024?
Nie. Spółka wykazała stratę netto 196,1 mln €.
Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała Evotec SE w roku obrotowym 2024?
Przepływy operacyjne 18,2 mln € minus nakłady inwestycyjne 117,5 mln € dały wolne przepływy -99,2 mln €.