Spółki EDUC Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweEDUCATIONAL DEVELOPMENT CORP: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które EDUCATIONAL DEVELOPMENT CORP składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 107 | 112 | 119 | 113 | 205 | 142 | 87,8 | 51 | 34,2 | 22,9 |
| Koszt sprzedaży | 28,6 | 35,8 | 39,1 | 36,9 | 60 | 44,3 | 31,8 | 18 | 13,2 | 9,31 |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 78 | 76,2 | 79,7 | 76,1 | 145 | 97,9 | 56,1 | 33 | 21 | 13,6 |
| Sprzedaż, ogólne i administracyjne | 23,1 | 17,7 | 18,6 | 18,6 | 36,1 | 23 | 15,8 | 8,79 | 5,75 | 3,46 |
| Ogólne i administracyjne | 15,9 | 15,7 | 16,2 | 15,5 | 22,5 | 20,3 | 17,2 | 14 | 12 | 10,9 |
| Koszty operacyjne | 74,1 | 68,8 | 71,2 | 69,1 | 129 | 87,7 | 58,7 | 38,9 | 27,8 | 20,8 |
| Koszty odsetkowe | 1,03 | 1,12 | 0,93 | 0,89 | 0,56 | 0,92 | 2,17 | 2,76 | 2,19 | 1,48 |
| Pozostałe przychody pozaoperacyjne | 1,33 | 9,39 | 2,11 | 14 | ||||||
| Zysk przed opodatkowaniem | 4,61 | 7,83 | 9,18 | 7,75 | 17,2 | 11,2 | -3,43 | 0,73 | -6,86 | 5,35 |
| Podatek dochodowy | 1,75 | 2,62 | 2,5 | 2,11 | 4,61 | 2,93 | -0,92 | 0,19 | -1,59 | 3,02 |
| Zysk netto | 2,86 | 5,21 | 6,68 | 5,65 | 12,6 | 8,31 | -2,5 | 0,55 | -5,26 | 2,33 |
| Zysk na akcję, podstawowy | 0,44 | 0,64 | 0,82 | 0,68 | 1,51 | 1,03 | -0,31 | 0,07 | -0,63 | 0,27 |
| Zysk na akcję, rozwodniony | 0,44 | 0,64 | 0,81 | 0,68 | 1,50 | 0,98 | -0,31 | 0,07 | -0,63 | 0,27 |
| Liczba akcji, podstawowa (średnia) | 6,52 | 8,18 | 8,19 | 8,32 | 8,35 | 8,04 | 8,16 | 8,27 | 8,35 | 8,56 |
| Liczba akcji, rozwodniona (średnia) | 6,53 | 8,18 | 8,2 | 8,32 | 8,43 | 8,45 | 8,16 | 8,29 | 8,35 | 8,56 |
| Dywidenda na akcję | 0,00 | 0,20 | 0,20 | 0,32 | 0,40 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Bilans
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 0,7 | 2,72 | 3,2 | 3 | 1,81 | 0,36 | 0,69 | 0,84 | 0,43 | 1,12 |
| Należności | 2,92 | 2,91 | 3,26 | 2,97 | 3,35 | 3,64 | 2,91 | 1,94 | 2,13 | 0,86 |
| Zapasy | 34,3 | 26,6 | 33,4 | 30,1 | 51,8 | 71,6 | 59,1 | 43,9 | 29,1 | 17,4 |
| Pozostałe aktywa obrotowe | 0,7 | 1,26 | 1,6 | 0,95 | 1,22 | 0,96 | 0,87 | 0,63 | 0,77 | 0,37 |
| Aktywa obrotowe razem | 38,6 | 33,5 | 41,5 | 37,2 | 58,1 | 76,5 | 63,6 | 66 | 52,2 | 20,6 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 27 | 27,9 | 27,2 | 26,4 | 30 | 30,5 | 29,7 | 8,94 | 6,4 | 6,29 |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 0,05 | 0,03 | 0,5 | 0,82 | 1,61 | 1,11 | 6,72 | |||
| Pozostałe aktywa trwałe | 0,06 | 0,03 | 0,02 | 0,08 | 0,07 | 0,76 | 0,39 | 0,43 | 0,43 | 0,5 |
| Aktywa razem | 66 | 61,8 | 69,3 | 64,7 | 88,9 | 110 | 99,9 | 90,1 | 78,3 | 54,3 |
| Zobowiązania handlowe | 17,6 | 12,5 | 14,2 | 9,66 | 19,7 | 12,4 | 3,86 | 3,91 | 1,85 | 1,69 |
| Rozliczenia międzyokresowe bierne | 1,18 | 0,63 | 0,83 | 0,82 | 1,7 | 1,61 | 1,19 | 1,39 | 0,9 | 0,27 |
| Przychody przyszłych okresów | 0,63 | 0,69 | 0,97 | 0,39 | 2,48 | 0,68 | 0,6 | 0,58 | 0,49 | 0,32 |
| Zadłużenie krótkoterminowe | 0,9 | 0,95 | 0,95 | 1,03 | 0,53 | 2,54 | 34,9 | 1,8 | 26,7 | 0 |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 30,1 | 21,4 | 23,5 | 16,4 | 37,9 | 40,3 | 54,1 | 17 | 37,2 | 6,17 |
| Zadłużenie długoterminowe | 20,7 | 18,8 | 18,8 | 17,8 | 10,5 | 22,4 | 0 | 26,6 | 0 | 0 |
| Zobowiązania leasingowe | 0,03 | 0,02 | 0,38 | 0,48 | 0,89 | 0,41 | 5,34 | |||
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 0 | 0,11 | 0,11 | 0,15 | 0,13 | 0,5 | 0,11 | 0,11 | 0,11 | 0,01 |
| Zobowiązania razem | 50,8 | 41,4 | 43,3 | 35,3 | 48,6 | 63,2 | 54,7 | 44,7 | 37,7 | 11,5 |
| Zadłużenie razem | 21,6 | 19,8 | 19,8 | 18,8 | 11 | 25 | 35,1 | 28,6 | 26,8 | 0 |
| Kapitał wpłacony | 8,55 | 8,57 | 8,98 | 9,84 | 10,9 | 12,2 | 13,2 | 13,4 | 13,8 | 13,8 |
| Zyski zatrzymane | 16,3 | 20,7 | 25,8 | 29,7 | 39,7 | 44,5 | 42 | 42,6 | 37,3 | 39,6 |
| Akcje własne | -10,9 | -11,3 | -11,2 | -12,7 | -12,8 | -12,5 | -12,5 | -13,1 | -13,1 | -13,1 |
| Skumulowane inne całkowite dochody | 0 | 0,02 | -0,02 | 0 | ||||||
| Kapitał własny | 15,2 | 20,4 | 25,9 | 29,4 | 40,3 | 46,8 | 45,2 | 45,5 | 40,6 | 42,8 |
| Kapitał własny razem | 15,2 | 20,4 | 25,9 | 29,4 | 40,3 | 46,8 | 45,2 | 45,5 | 40,6 | 42,8 |
| Pasywa razem | 66 | 61,8 | 69,3 | 64,7 | 88,9 | 110 | 99,9 | 90,1 | 78,3 | 54,3 |
| Akcje w obrocie | 6,54 | 8,18 | 8,2 | 8,35 | 8,35 | 8,71 | 8,71 | 8,58 | 8,58 | 8,51 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | 2,86 | 5,21 | 6,68 | 5,65 | 12,6 | 8,31 | -2,5 | 0,55 | -5,26 | 2,33 |
| Amortyzacja | 1,08 | 1,25 | 1,46 | 1,43 | 1,63 | 2,13 | 2,48 | 2,49 | 1,72 | 1,39 |
| Wynagrodzenia w akcjach | 0 | 0,4 | 0,67 | 0,94 | 1,05 | 0,91 | 0,21 | 0,4 | 0 | |
| Podatek odroczony | 0,22 | 0,26 | 0,74 | 0,12 | 0,47 | -0,36 | -0,92 | 0,19 | -1,59 | 2,7 |
| Zmiana należności | -0,69 | -0,41 | -0,42 | 0,23 | -0,52 | -0,41 | 0,73 | 0,94 | -0,24 | 1,23 |
| Zmiana zapasów | -16,8 | 7,08 | -7,11 | 2,6 | -21,5 | -21,4 | 9,09 | 8,13 | 10,8 | 6,88 |
| Zmiana zobowiązań handlowych | 11,4 | -5,1 | 2,4 | -4,57 | 8,95 | -6,2 | -8,55 | 0,05 | -2,06 | -0,16 |
| Przepływy operacyjne | -1,57 | 9,23 | 3,95 | 4,24 | 7,82 | -21,1 | 0,06 | 8,75 | 3,21 | 2,01 |
| Nakłady inwestycyjne | -2,49 | -1,44 | -1,4 | -0,64 | -4,15 | -3,72 | -1,58 | -0,82 | -0,44 | -0,54 |
| Przepływy inwestycyjne | -2,49 | -1,44 | -1,4 | -0,64 | -4,15 | -3,94 | -1,76 | 4,04 | -0,43 | 29,4 |
| Emisja długu | 4 | 1,02 | 0 | 0 | 1,45 | 15,2 | 36 | 0 | ||
| Spłata długu | -0,74 | -1,88 | -0,93 | -0,96 | -9,27 | -1,28 | -25,9 | -6,5 | -1,8 | -26,7 |
| Emisja akcji | 0 | 0,03 | 0 | 0,03 | 0 | |||||
| Skup akcji własnych | 0 | -0,56 | -0 | -0,14 | ||||||
| Wypłacone dywidendy | -1,47 | 0 | -1,23 | -1,66 | -2,26 | -3,43 | -0,87 | 0 | ||
| Przepływy finansowe | 3,57 | -5,77 | -2,07 | -3,81 | -4,86 | 23,6 | 2,03 | -12,2 | -3,08 | -31 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | -0,48 | 2,02 | 0,48 | -0,2 | -1,19 | -1,45 | 0,33 | 0,59 | -0,3 | 0,36 |
| Wolne przepływy pieniężne | -4,06 | 7,8 | 2,55 | 3,61 | 3,67 | -24,9 | -1,52 | 7,93 | 2,77 | 1,46 |
| Zapłacone odsetki | 1,01 | 1,12 | 0,93 | 0,9 | 0,58 | 0,89 | 1,99 | 2,81 | 2,16 | 1,34 |
| Zapłacony podatek dochodowy | 0,54 | 2,07 | 2,87 | 3,08 | 4,81 | 2,97 | -0 | 0,02 | -0,27 | -0,2 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża brutto | 59,8% | Zysk brutto ze sprzedaży / przychody. |
| Marża przed opodatkowaniem | 26,3% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | 9,7% | Zysk netto / przychody. |
| Marża FCF | 3,6% | Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | 5,7% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Efektywna stopa podatkowa | 63,0% | Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni. |
| Rentowność kapitału (ROE) | 4,8% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | 3,8% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Koszty SG&A / przychody | 15,3% | Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody. |
| Nakłady inwestycyjne / przychody | 2,1% | Nakłady inwestycyjne / przychody. |
| Amortyzacja / przychody | 6,3% | Amortyzacja / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | -33,0% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | -36,1% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przychody: CAGR 5 lat | -35,5% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r | -35,3% | Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat | -37,6% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat | -37,7% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk netto: CAGR 5 lat | -28,7% | Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EPS: CAGR 5 lat | -29,0% | Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | -37,6% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat | 224,8% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat | -23,8% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: wzrost r/r | -47,2% | Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wolne przepływy: CAGR 5 lat | -16,8% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | 5,5% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | -1,8% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: CAGR 5 lat | 1,2% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | -30,6% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | -18,4% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: CAGR 5 lat | -9,4% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zmiana liczby akcji r/r | 2,6% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat | 1,6% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat | 0,3% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 3,20x | Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik szybki | 0,37x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik gotówkowy | 0,27x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Zobowiązania / aktywa | 21,7% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Kapitał obrotowy | 13,3 mln USD | Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe. |
| Materialna wartość księgowa | 41,4 mln USD | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 0,39x | Przychody / średnie aktywa razem. |
| Rotacja środków trwałych | 3,36x | Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe. |
| Rotacja zapasów | 0,52x | Koszt sprzedaży / średnie zapasy. |
| Dni zapasów | 708 dni | 365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży. |
| Rotacja należności | 36,0x | Przychody / średnie należności. |
| Dni należności | 10 dni | 365 x średnie należności / przychody. |
| Dni zobowiązań | 71 dni | 365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży. |
| Cykl konwersji gotówki | 647 dni | Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań. |
| Konwersja zysku na FCF | 37,0% | Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
| Nakłady / przepływy operacyjne | 36,8% | Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | 0,23 USD | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Przychody na akcję | 2,42 USD | Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| FCF na akcję | 0,09 USD | Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Przepływy operacyjne na akcję | 0,14 USD | Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Wartość księgowa na akcję | 4,86 USD | Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak). |
| Materialna wartość księgowa na akcję | 4,86 USD | Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie. |
| Gotówka na akcję | 0,20 USD | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 11,1 mln USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | 9,4 mln USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/Z | 5,53x | Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku. |
| C/P | 0,54x | Kapitalizacja / przychody. |
| C/WK | 0,27x | Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale. |
| Cena / materialna wartość księgowa | 0,27x | Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia. |
| C/FCF | 14,9x | Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie. |
| C/przepływy operacyjne | 9,45x | Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie. |
| EV/przychody | 0,46x | Wartość przedsiębiorstwa / przychody. |
| EV/FCF | 12,7x | Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie. |
| Stopa FCF | 6,7% | Wolne przepływy / kapitalizacja. |
| Stopa zysku | 18,1% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
Jakie przychody miała EDUCATIONAL DEVELOPMENT CORP w roku obrotowym 2026?
EDUCATIONAL DEVELOPMENT CORP wykazała przychody 22,9 mln USD za rok obrotowy 2026, o 33% mniej niż rok wcześniej.
Czy EDUCATIONAL DEVELOPMENT CORP była rentowna w roku obrotowym 2026?
Tak. Zysk netto wyniósł 2,3 mln USD, marża netto 10,1%.
Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała EDUCATIONAL DEVELOPMENT CORP w roku obrotowym 2026?
Przepływy operacyjne 2,0 mln USD minus nakłady inwestycyjne 542,8 tys. USD dały wolne przepływy 1,5 mln USD.