Top KingWin Ltd: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 6 lat obrotowych, z danych XBRL, które Top KingWin Ltd składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2020	FY2022	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	1,33	6,29	3,12	5,45	4,47	8,04
Koszt sprzedaży	0,46	1,36	0,96	1,86	2,42	7,34
Zysk brutto ze sprzedaży	0,87	4,94	2,17	3,59	1,33	0,7
Ogólne i administracyjne	0,21	0,92	2,14	3,6	7,61	24,3
Koszty operacyjne	0,49	1,89	3,09	6,08	8,46	24,9
Zysk operacyjny	0,38	3,04	-0,92	-2,49	-7,13	-24,2
Koszty odsetkowe					0,07
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	-0	0,04	0,03	0,05	-0,96	0,22
Podatek dochodowy	0,04	0,78	-0,12	0,12	0,05
Zysk z działalności kontynuowanej			-0,77	-2,55	-8,15	-24
Zysk netto	0,34	2,31	-0,77	-2,55	-8,68	-24
EBITDA	0,39	3,08	-0,86	-2,41	-7,04	-24,2
Zysk na akcję, podstawowy	19,03	120,50	-38,05	-114,16	-41,37	-26,92
Zysk na akcję, rozwodniony	19,03	120,50	-38,05	-114,16	-41,37	-26,92
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	0,02	0,02	0,02	0,02	0,21	0,89
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	0,02	0,02	0,02	0,02	0,21	0,89

Bilans

	FY2020	FY2022	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	0,17	3,82	2,65	4,59	2,81	13,1
Należności		0,92	0,1	0,42	0,47	0,77
Pozostałe aktywa obrotowe		0,04	0,1	0,19	36,8	19,2
Aktywa obrotowe razem		4,96	2,86	6,61	40,8	33,2
Rzeczowe aktywa trwałe		0,24	0,21	0,21	0,14	0,03
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania		0,62	0,52	0,35	0,56
Wartość firmy				2,97
Wartości niematerialne		0,02	0,03	0,04	0,06	0,06
Pozostałe aktywa trwałe		0,04	0,04	0,04	0,06
Aktywa razem		5,88	5,09	10,2	41,6	33,3
Zobowiązania handlowe		0,84	0,26	0,38	0,56	0,8
Rozliczenia międzyokresowe bierne			1,11	0,86	1,98	1,52
Przychody przyszłych okresów	0,21	0,59	0,19	0,63	0,49	0,43
Zadłużenie krótkoterminowe					2,03
Zobowiązania krótkoterminowe razem		2,59	2,89	2,67	5,59	2,99
Zobowiązania leasingowe		0,49	0,37	0,16	0,28
Zobowiązania razem		3,08	3,27	2,83	5,88	2,99
Kapitał wpłacony		0,11	0,11	8,28	45,3	63,8
Zyski zatrzymane		2,34	1,56	-0,93	-9,61	-33,6
Skumulowane inne całkowite dochody		0,06	-0,14	-0,23	-0,27	-0,24
Kapitał własny	0,45	2,8	1,88	7,4	35,7	30,3
Kapitał własny razem	0,45	2,8	1,82	7,4	35,7	30,3
Pasywa razem		5,88	5,09	10,2	41,6	33,3

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2020	FY2022	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	0,34	2,31	-0,77	-2,55	-8,68	-24
Amortyzacja	0,01	0,04	0,06	0,08	0,09	0,08
Wynagrodzenia w akcjach					1,77	3,38
Podatek odroczony			-0,12	0,12
Zmiana należności	-0,37	-0,53	0,74	-0,35	-0,09	-0,11
Zmiana zobowiązań handlowych			0,07	0,4	0,19	0,04
Przepływy operacyjne	0,18	3,77	-1,4	-1,65	-39,4	-1,3
Nakłady inwestycyjne	-0,13	-0,13	-0,03	-0,08	-0,01	-0,01
Przepływy inwestycyjne	-0,13	-0,15	-0,05	-4,06	0,34	0,47
Emisja długu					2,25
Przepływy finansowe	0,1	0,05	0,3	7,77	37,3	12
Różnice kursowe	0,01	0,05	-0,1	-0,07
Zmiana stanu środków pieniężnych	0,17	3,72	-1,24	1,99	-1,83	10,3
Wolne przepływy pieniężne	0,05	3,64	-1,43	-1,72	-39,4	-1,31
Zapłacony podatek dochodowy	0	0,4	0,48		0

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości dotyczą roku obrotowego 2025. Wycena według kursu 1,57 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	8,7%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	-301,6%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	-300,6%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża netto	-298,8%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	-16,2%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	-16,1%	Przepływy operacyjne / przychody.
Rentowność kapitału (ROE)	-72,8%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	-64,1%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	-76,4%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	42,1%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	0,1%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	1,0%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	79,6%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	37,1%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	43,2%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	-47,3%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	-31,4%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	-4,3%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	-15,0%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	152,8%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	132,2%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	-19,9%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	87,1%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	325,3%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	261,3%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	116,1%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	11,1x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	4,63x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	4,37x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Zobowiązania / aktywa	9,0%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Kapitał obrotowy	30,2 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	0,2%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	30,3 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,21x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	97,3x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja należności	13,0x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	28 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	34 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	-26,92 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Zysk na akcję, podstawowy	-26,92 USD	Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów).
Przychody na akcję	9,01 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	-1,46 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	-1,45 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	33,99 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	33,93 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	14,66 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	5,4 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	-7,7 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/P	0,68x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	0,18x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	0,18x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
Stopa FCF	-24,1%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	-442,6%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała Top KingWin Ltd w roku obrotowym 2025?

Top KingWin Ltd wykazała przychody 8,0 mln USD za rok obrotowy 2025, o 79,6% więcej niż rok wcześniej.

Czy Top KingWin Ltd była rentowna w roku obrotowym 2025?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 24,0 mln USD.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała Top KingWin Ltd w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 1,3 mln USD minus nakłady inwestycyjne 10,1 tys. USD dały wolne przepływy -1,3 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do Top KingWin Ltd