Spółki DEO Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweDIAGEO PLC: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 4 lat obrotowych, z danych XBRL, które DIAGEO PLC składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2022 | FY2024 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|
| Przychody | 29 751 | 28 270 | 27 891 | 27 964 |
| Koszt sprzedaży | 7923 | 8289 | 8071 | 8072 |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 12 593 | 12 266 | 12 198 | 12 173 |
| Badania i rozwój | 58 | 63 | 69 | 74 |
| Zysk operacyjny | 5897 | 5547 | 6001 | 4335 |
| Koszty odsetkowe | 1217 | 1121 | 1285 | 1251 |
| Przychody odsetkowe | 661 | 409 | 400 | 480 |
| Zysk przed opodatkowaniem | 5808 | 5642 | 5460 | 3537 |
| Podatek dochodowy | 1398 | 1163 | 1294 | 999 |
| Zysk przypisany udziałom niekontrolującym | 130 | 34 | 296 | 184 |
| Zysk netto | 4410 | 4479 | 4166 | 2538 |
| Zysk na akcję, podstawowy | 1,85 | 1,96 | 1,73 | 1,06 |
| Zysk na akcję, rozwodniony | 1,84 | 1,96 | 1,73 | 1,06 |
Bilans
| FY2022 | FY2024 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 2765 | 1813 | 1130 | 2200 |
| Należności | 3549 | 3427 | 3487 | 3504 |
| Zapasy | 8584 | 9653 | 9720 | 10 658 |
| Aktywa obrotowe razem | 15 650 | 15 622 | 15 126 | 17 497 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 7076 | 7738 | 8509 | 9528 |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 683 | 663 | 686 | 655 |
| Wartość firmy | 2807 | 2860 | 2949 | |
| Aktywa razem | 44 183 | 44 883 | 45 474 | 49 322 |
| Zobowiązania handlowe | 7123 | 6678 | 6354 | 6952 |
| Zadłużenie krótkoterminowe | 2142 | 2885 | 2928 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 10 215 | 9593 | 9868 | 10 712 |
| Zobowiązania leasingowe | 470 | 509 | 541 | |
| Zobowiązania razem | 32 672 | 33 174 | 33 404 | 36 144 |
| Zadłużenie razem | 17 107 | 19 582 | 21 017 | 21 854 |
| Kapitał wpłacony | 1635 | 1703 | 1703 | 1703 |
| Zyski zatrzymane | 6267 | 6590 | 7533 | 8046 |
| Kapitał własny | 9435 | 9856 | 10 032 | 11 090 |
| Udziały niekontrolujące | 2076 | 1853 | 2038 | 2088 |
| Kapitał własny razem | 11 511 | 11 709 | 12 070 | 13 178 |
| Pasywa razem | 44 183 | 44 883 | 45 474 | 49 322 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2022 | FY2024 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | 4410 | 4479 | 4166 | 2538 |
| Przepływy operacyjne | 5213 | 3636 | 4105 | 4297 |
| Przepływy inwestycyjne | -1792 | -1426 | -1595 | -1720 |
| Wypłacone dywidendy | -2381 | -2188 | -2364 | -2438 |
| Przepływy finansowe | -4373 | -3041 | -3106 | -1494 |
| Różnice kursowe | -38 | -76 | -33 | -35 |
| Zapłacone odsetki | 582 | 822 | 1017 | 980 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża brutto | 43,5% | Zysk brutto ze sprzedaży / przychody. |
| Marża operacyjna | 15,5% | Zysk operacyjny / przychody. |
| Marża przed opodatkowaniem | 12,6% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | 9,1% | Zysk netto / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | 15,4% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Efektywna stopa podatkowa | 28,2% | Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni. |
| Rentowność kapitału (ROE) | 24,0% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | 5,4% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC) | 10,3% | Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%. |
| B+R / przychody | 0,3% | Wydatki na badania i rozwój / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | 0,3% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | -2,0% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r | -0,2% | Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat | -1,1% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk operacyjny: wzrost r/r | -27,8% | Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk operacyjny: CAGR 3 lat | -9,7% | Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk netto: wzrost r/r | -39,1% | Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk netto: CAGR 3 lat | -16,8% | Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EPS: wzrost r/r | -38,8% | EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EPS: CAGR 3 lat | -16,9% | Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | 4,7% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat | -6,2% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | 10,5% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | 5,5% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | 8,5% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | 3,7% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 1,63x | Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik szybki | 0,53x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik gotówkowy | 0,21x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Dług / kapitał własny | 1,97x | Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Dług / aktywa | 44,3% | Zadłużenie razem / aktywa razem. |
| Zobowiązania / aktywa | 73,3% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Dług netto | 19,65 mld USD | Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu. |
| Pokrycie odsetek | 3,47x | Zysk operacyjny / koszty odsetkowe. |
| Kapitał obrotowy | 6,79 mld USD | Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wartość firmy i WNiP / aktywa | 6,0% | (Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem. |
| Materialna wartość księgowa | 8,14 mld USD | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 0,59x | Przychody / średnie aktywa razem. |
| Rotacja środków trwałych | 3,10x | Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe. |
| Rotacja zapasów | 0,79x | Koszt sprzedaży / średnie zapasy. |
| Dni zapasów | 461 dni | 365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży. |
| Rotacja należności | 8,00x | Przychody / średnie należności. |
| Dni należności | 46 dni | 365 x średnie należności / przychody. |
| Dni zobowiązań | 301 dni | 365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży. |
| Cykl konwersji gotówki | 206 dni | Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | 1,06 USD | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Zysk na akcję, podstawowy | 1,06 USD | Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). |
| Wskaźnik wypłaty | 96,1% | Wypłacone dywidendy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 48,00 mld USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | 67,66 mld USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/Z | 18,9x | Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku. |
| C/P | 1,72x | Kapitalizacja / przychody. |
| C/WK | 4,33x | Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale. |
| Cena / materialna wartość księgowa | 5,90x | Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia. |
| C/przepływy operacyjne | 11,2x | Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie. |
| EV/przychody | 2,42x | Wartość przedsiębiorstwa / przychody. |
| EV/EBIT | 15,6x | Wartość przedsiębiorstwa / zysk operacyjny, gdy oba dodatnie. |
| Stopa zysku | 5,3% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
| Stopa dywidendy | 5,1% | Dywidendy wypłacone w okresie / kapitalizacja. |
| Stopa zwrotu dla akcjonariuszy | 5,1% | (Wypłacone dywidendy + skup akcji) / kapitalizacja. |
Jakie przychody miała DIAGEO PLC w roku obrotowym 2025?
DIAGEO PLC wykazała przychody 27,96 mld USD za rok obrotowy 2025, o 0,3% więcej niż rok wcześniej.
Czy DIAGEO PLC była rentowna w roku obrotowym 2025?
Tak. Zysk netto wyniósł 2,54 mld USD, marża netto 9,1%.