Spółki CWLXF Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweC21 Investments Inc.: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 9 lat obrotowych, z danych XBRL, które C21 Investments Inc. składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2019 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 2,59 | 37,7 | 36,1 | 33 | 28,9 | 28,3 | 30,1 | 32,6 | |
| Koszt sprzedaży | 2,68 | 25,8 | 15,4 | 14,2 | 15,5 | 17,1 | 17,6 | 19 | |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 0,18 | 13,1 | 18 | 18,8 | 13,4 | 11,1 | 12,6 | 13,6 | |
| Sprzedaż, ogólne i administracyjne | 8,81 | 9,06 | 9,45 | 9,68 | 11,3 | 11,3 | |||
| Sprzedaż i marketing | 0,08 | 0,08 | 0,08 | 0,21 | 0,24 | ||||
| Ogólne i administracyjne | 0,03 | 0,19 | 0,5 | 0,42 | 7,73 | 8,23 | |||
| Zysk operacyjny | -0,6 | -12 | -1,18 | 9,24 | 9,75 | 3,96 | 1,47 | 1,28 | 2,28 |
| Koszty odsetkowe | 3,93 | 1,08 | 0,46 | 0,04 | 0,29 | 0,19 | |||
| Przychody odsetkowe | 0,03 | ||||||||
| Zysk przed opodatkowaniem | -0,6 | -23,6 | -28,8 | -1,63 | 17,1 | 4,19 | 0,26 | 0,39 | 1,38 |
| Podatek dochodowy | 0 | 0 | 3,71 | 2,97 | 4,93 | 2,81 | 3,48 | 4,15 | 4,61 |
| Zysk z działalności kontynuowanej | -4,6 | 12,2 | 1,38 | -3,22 | -3,76 | -3,24 | |||
| Zysk netto | -0,6 | -23,6 | -32,6 | -7,83 | 9,95 | 0,29 | -3,31 | -3,97 | -3,24 |
| EBITDA | -11,4 | 2,22 | 11,5 | 11,6 | 5,8 | 2,88 | 2,99 | 4,06 | |
| Zysk na akcję, podstawowy | -0,13 | -0,89 | -0,49 | -0,07 | 0,08 | 0,00 | -0,03 | -0,03 | -0,03 |
| Zysk na akcję, rozwodniony | -0,13 | -0,89 | -0,50 | -0,07 | 0,08 | 0,00 | -0,03 | -0,03 | -0,03 |
| Liczba akcji, podstawowa (średnia) | 105 | 118 | 120 | 120 | 120 | 118 | |||
| Liczba akcji, rozwodniona (średnia) | 105 | 121 | 123 | 123 | 121 | 118 |
Bilans
| FY2019 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 0,21 | 9,07 | 3,08 | 6,24 | 3,07 | 1,89 | 2,41 | 2,63 | 2,23 |
| Należności | 0,01 | 0,08 | 0,44 | 0,1 | 0,2 | 0,4 | 0,19 | 0,12 | 0,06 |
| Zapasy | 0 | 6,86 | 6,19 | 2,69 | 4,05 | 4,17 | 2,71 | 4,05 | 4,59 |
| Pozostałe aktywa obrotowe | 0,78 | 0,77 | 0,88 | 0,75 | 0,65 | 0,59 | |||
| Aktywa obrotowe razem | 0,23 | 18,5 | 11,7 | 11,3 | 10,3 | 8,6 | 7,24 | 7,5 | 8,31 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 2,08 | 3,83 | 2,75 | 4,87 | 4,69 | 3,43 | 2,67 | 2,3 | |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 0 | 7,74 | 4,66 | 9,77 | 1,22 | ||||
| Wartość firmy | 0 | 29,2 | 28,5 | 28,5 | 28,5 | 28,5 | 28,5 | 28,5 | 28,5 |
| Wartości niematerialne | 13,4 | 12,7 | 11 | 9,22 | 7,89 | 6,48 | 8,09 | 6,41 | |
| Aktywa razem | 0,28 | 77,4 | 61,5 | 66,8 | 61,8 | 58,3 | 54,5 | 57 | 54,4 |
| Zobowiązania handlowe | 0,15 | 4,98 | 3,49 | 1,38 | 1,4 | 1,84 | 1,19 | 1,05 | 1,35 |
| Rozliczenia międzyokresowe bierne | 1,18 | 0,43 | 0,45 | 0,42 | 0,49 | 0,51 | |||
| Zadłużenie krótkoterminowe | 0,13 | 0,08 | |||||||
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 0,15 | 31,8 | 38,6 | 15,2 | 16 | 15 | 14,2 | 7,96 | 6,39 |
| Zadłużenie długoterminowe | 8,11 | 2,03 | 0 | ||||||
| Zobowiązania leasingowe | 3,49 | 3,87 | 9,28 | 8,95 | 8,55 | 9,19 | 9,77 | 9,14 | |
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 0 | 0,1 | |||||||
| Zobowiązania razem | 0,21 | 56,3 | 47,9 | 43,6 | 28,1 | 24 | 23,5 | 28,3 | 29 |
| Zadłużenie razem | 0 | 0,62 | 0,54 | ||||||
| Zyski zatrzymane | -14,4 | -38 | -70,5 | -79,4 | -69,8 | -69,5 | -72,8 | -76,8 | -80,1 |
| Skumulowane inne całkowite dochody | -1,6 | -2,37 | -2,29 | -2,27 | -2,14 | -2,19 | |||
| Kapitał własny | 13,6 | 23,3 | 33,7 | 34,3 | 31 | 28,7 | 25,4 | ||
| Kapitał własny razem | 0,07 | 21,1 | 13,6 | 25,3 | 33,7 | 34,3 | 31 | 28,7 | 25,4 |
| Pasywa razem | 0,28 | 77,4 | 61,5 | 66,8 | 61,8 | 58,3 | 54,5 | 57 | 54,4 |
| Akcje w obrocie | 117 | 120 | 120 | 120 | 118 | 118 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2019 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | -0,6 | -23,6 | -32,6 | -7,83 | 9,95 | 0,29 | -3,31 | -3,97 | -3,24 |
| Amortyzacja | 0,58 | 3,41 | 2,27 | 1,82 | 1,84 | 1,41 | 1,71 | 1,78 | |
| Wynagrodzenia w akcjach | 0,49 | 0,37 | 0,21 | 0,02 | 0,85 | 0,24 | |||
| Podatek odroczony | 0,6 | 0,59 | -0,06 | 0,25 | 0,1 | -0,28 | |||
| Zmiana należności | 0,15 | -0,09 | -0,2 | 0,21 | 0,08 | 0,12 | |||
| Zmiana zapasów | 1,7 | -1,36 | -0,29 | 1,95 | -0,7 | -0,05 | |||
| Zmiana zobowiązań handlowych | -1,43 | 1,57 | 0,18 | -1,03 | -0,42 | 0,34 | |||
| Przepływy operacyjne | -0,58 | -11,4 | 5,51 | 8,48 | 8,44 | 5,97 | 3,26 | 1,37 | 1,36 |
| Nakłady inwestycyjne | -0,21 | -0,51 | -0,23 | -2,56 | -0,44 | -0,52 | -0,41 | -0,24 | |
| Przepływy inwestycyjne | -0 | -18,7 | -4,54 | -1,2 | -2,56 | -0,44 | -0,12 | -3,45 | -0,22 |
| Emisja długu | -0,01 | 35,2 | 0,65 | 1,91 | 1,91 | ||||
| Spłata długu | -9,09 | -7,01 | |||||||
| Emisja akcji | 0,71 | 3,97 | 5,7 | 0,1 | 0 | ||||
| Skup akcji własnych | 0 | -0,28 | -0,1 | ||||||
| Przepływy finansowe | 0,69 | 39,2 | -7,1 | -3,73 | -7,74 | -6,63 | -2,65 | 1,67 | -1,54 |
| Różnice kursowe | 0,1 | -0,27 | 0,14 | 0,04 | |||||
| Zmiana stanu środków pieniężnych | 0,21 | 8,86 | -5,99 | 3,16 | -3,17 | -1,18 | 0,52 | -0,64 | -0,39 |
| Wolne przepływy pieniężne | -11,6 | 5 | 8,26 | 5,88 | 5,53 | 2,74 | 0,96 | 1,12 | |
| Zapłacone odsetki | -3,74 | 2,52 | 2,32 | 0,51 | 0,05 | 0,29 | -0,19 | ||
| Zapłacony podatek dochodowy | 2,83 | 3,15 | 0 | 1,25 | 1,5 | 2,5 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża brutto | 41,7% | Zysk brutto ze sprzedaży / przychody. |
| Marża operacyjna | 7,0% | Zysk operacyjny / przychody. |
| Marża EBITDA | 12,4% | EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody. |
| Marża przed opodatkowaniem | 4,2% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | -9,9% | Zysk netto / przychody. |
| Marża FCF | 3,4% | Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | 4,2% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Efektywna stopa podatkowa | 334,7% | Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni. |
| Rentowność kapitału (ROE) | -12,0% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | -5,8% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC) | 7,3% | Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%. |
| Koszty SG&A / przychody | 34,7% | Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody. |
| Wynagrodzenia w akcjach / przychody | 0,7% | Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody. |
| Nakłady inwestycyjne / przychody | 0,8% | Nakłady inwestycyjne / przychody. |
| Amortyzacja / przychody | 5,5% | Amortyzacja / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | 8,3% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | 4,1% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przychody: CAGR 5 lat | -2,0% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r | 8,3% | Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat | 0,5% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat | -5,5% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk operacyjny: wzrost r/r | 77,8% | Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk operacyjny: CAGR 3 lat | -16,8% | Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk operacyjny: CAGR 5 lat | -24,4% | Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EBITDA: wzrost r/r | 35,8% | EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EBITDA: CAGR 3 lat | -11,2% | Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EBITDA: CAGR 5 lat | -18,8% | Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | -0,2% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat | -38,9% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat | -30,6% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: wzrost r/r | 16,6% | Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wolne przepływy: CAGR 3 lat | -41,3% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: CAGR 5 lat | -33,0% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | -11,3% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | -9,5% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: CAGR 5 lat | 1,8% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | -4,5% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | -2,3% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: CAGR 5 lat | -4,0% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zmiana liczby akcji r/r | -1,8% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat | -1,2% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat | 2,5% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 1,30x | Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik szybki | 0,36x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik gotówkowy | 0,35x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Zobowiązania / aktywa | 53,3% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Pokrycie odsetek | 12,2x | Zysk operacyjny / koszty odsetkowe. |
| Kapitał obrotowy | 1,9 mln USD | Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wartość firmy i WNiP / aktywa | 64,2% | (Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem. |
| Materialna wartość księgowa | -9,5 mln USD | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 0,59x | Przychody / średnie aktywa razem. |
| Rotacja środków trwałych | 13,1x | Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe. |
| Rotacja zapasów | 4,40x | Koszt sprzedaży / średnie zapasy. |
| Dni zapasów | 83 dni | 365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży. |
| Rotacja należności | 359x | Przychody / średnie należności. |
| Dni należności | 1 dni | 365 x średnie należności / przychody. |
| Dni zobowiązań | 23 dni | 365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży. |
| Cykl konwersji gotówki | 61 dni | Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań. |
| Nakłady / przepływy operacyjne | 18,0% | Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | -0,03 USD | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Zysk na akcję, podstawowy | -0,03 USD | Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). |
| Przychody na akcję | 0,28 USD | Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| FCF na akcję | 0,01 USD | Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Przepływy operacyjne na akcję | 0,01 USD | Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Wartość księgowa na akcję | 0,22 USD | Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak). |
| Materialna wartość księgowa na akcję | -0,08 USD | Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie. |
| Gotówka na akcję | 0,02 USD | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie. |
| Skup akcji / FCF | 9,2% | Skup akcji własnych / wolne przepływy, gdy są dodatnie. |
Jakie przychody miała C21 Investments Inc. w roku obrotowym 2026?
C21 Investments Inc. wykazała przychody 32,6 mln USD za rok obrotowy 2026, o 8,3% więcej niż rok wcześniej.
Czy C21 Investments Inc. była rentowna w roku obrotowym 2026?
Nie. Spółka wykazała stratę netto 3,2 mln USD.
Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała C21 Investments Inc. w roku obrotowym 2026?
Przepływy operacyjne 1,4 mln USD minus nakłady inwestycyjne 244,8 tys. USD dały wolne przepływy 1,1 mln USD.