Consolidated Water Co. Ltd.: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które Consolidated Water Co. Ltd. składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	57,9	59,4	65,7	68,8	72,6	66,9	94,1	180	134	132
Koszt sprzedaży	33,6	35,4	39	40,5	45,9	43,4	63,7	118	88,3	83,7
Zysk brutto ze sprzedaży	24,3	24	26,7	28,3	26,8	23,5	30,4	61,9	45,6	48,4
Ogólne i administracyjne	18,7	18,7	18,7	17	18,4	18,4	21,1	24,8	27,5	30,1
Zysk operacyjny	2,14	2,28	7,98	11,7	8,35	2,01	9,27	37,2	18,3	18,4
Koszty odsetkowe	0,1	0,01	0,01	0	0,01	0,01	0,05	0,15	0,1	0
Przychody odsetkowe	0,61	0,38	0,66	0,59	0,54	0,68	0,45	0,7	2,09	2,67
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	0,1	1,53	2,74	0,79	1,08	1,62	0,46	0,83	2,39	3,02
Zysk przed opodatkowaniem	2,24	3,8	10,7	12,5	9,43	3,63	9,74	38	20,7	21,4
Podatek dochodowy	-0,54	-0,89	-0,16	0,07	0,09	-0,45	0,4	6,75	2,22	2,16
Zysk z działalności kontynuowanej		5,1	10,2	10,9	8,61	3,45	8,23	30,7	17,9	18,6
Zysk przypisany udziałom niekontrolującym	-1,18	-0,41			-0,73	0,63	1,11	-0,57	-0,58	-0,59
Zysk netto	3,96	6,14	11,3	12,2	3,71	0,88	5,86	29,6	28,2	18,3
EBITDA	9,56	9,57	15	18,9	15,8	8,93	15,5	43,7	25	25,3
Zysk na akcję, podstawowy	0,27	0,41	0,75	0,81	0,24	0,06	0,38	1,88	1,78	1,15
Zysk na akcję, rozwodniony	0,27	0,41	0,75	0,80	0,24	0,06	0,38	1,86	1,77	1,14
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	14,8	14,9	15	15	15,1	15,2	15,3	15,7	15,8	15,9
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	14,9	15	15,1	15,1	15,2	15,3	15,4	15,9	15,9	16
Dywidenda na akcję	0,30	0,31	0,34	0,34	0,34	0,34	0,34	0,36	0,41	0,53

Bilans

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	37,6	45,5	31,3	42,1	43,8	40,4	50,7	42,6	99,4	124
Należności	16,5	14,7	22,5	23	21,5	27,3	27	38,2	39,6	32,8
Zapasy	2,31	1,58	2,23	3,29	3,21	2,5	5,73	6,04	8,96	3,74
Pozostałe aktywa obrotowe	1,1	1,07	2,8	1,56	2,41	2,56	5,64	4,06	5,11	5,93
Aktywa obrotowe razem	60,9	66,7	62,4	73,2	72,9	77,1	92,6	113	158	170
Rzeczowe aktywa trwałe	53,1	49,7	58,9	61,2	57,7	52,9	52,5	55,9	52,4	55,2
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania			0	1,81	1,33	2,68	2,06	2,14	3,23	2,93
Wartość firmy	9,78	8	8	13,3	13,3	10,4	10,4	12,9	12,9	12,9
Wartości niematerialne	5,2	3,23	1,89	5,04	4,15	3,4	2,82	3,35	2,7	2,1
Pozostałe aktywa trwałe	2,39	4,49	2,12	2,12	1,93	1,53	1,67	3,41	2,36	1,44
Aktywa razem	164	165	173	192	180	176	193	218	243	258
Zobowiązania handlowe		3,55	4,57	3,5	2,74	2,83	0,4	0	9,06	9,62
Przychody przyszłych okresów	0	0	0,11	0,34	0,46	0,51	8,8	6,24	9,13	11,5
Zadłużenie krótkoterminowe			0	0,02	0,04	0,06	0,11	0,19	0,13	0,05
Zobowiązania krótkoterminowe razem	6,68	7,63	7,9	7,9	6,94	7,69	22,7	23,9	24,9	27,7
Zadłużenie długoterminowe			0	0,06	0,13	0,15	0,22	0,19	0,07	0,03
Zobowiązania leasingowe			0	1,16	0,98	2,14	1,59	1,83	2,63	2,3
Pozostałe zobowiązania długoterminowe	0,9	0,8	0,2	0,08	0,36	0,14	0,22	0,15	0,15	0,15
Zobowiązania razem	9,5	9,46	8,76	14,1	10,5	10,7	25,2	26,6	28	30,9
Zadłużenie razem	0,49		0	0,08	0,17	0,21	0,33	0,38	0,2	0,07
Kapitał wpłacony	85,6	86,4	87,2	88,4	86,9	87,8	89,2	92,2	93,6	95,3
Zyski zatrzymane	51,6	53,1	59,3	66,4	64,9	60,6	61,2	85,1	107	117
Kapitał własny	146	148	155	164	161	158	160	187	210	222
Udziały niekontrolujące	8,5	8,09	8,78	14,2	8,1	8,09	8,1	5	5,35	5,03
Kapitał własny razem	154	156	164	178	169	166	168	192	215	227
Pasywa razem	164	165	173	192	180	176	193	218	243	258
Akcje w obrocie										15,9

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	2,78	5,73	12	13,7	4,44	1,51	6,97	30,2	28,8	18,9
Amortyzacja	7,42	7,29	7,03	7,2	7,41	6,92	6,19	6,58	6,69	6,9
Wynagrodzenia w akcjach	0,52	0,8	0,85	1,19	1,16	0,98	1,42	1,93	1,4	1,7
Podatek odroczony	-0,54	-0,89	-0,37	-0,24	-0,22	-0,65	-0	-0,52	-0,32	0,5
Zmiana zapasów	-0,62	-0,21	-1,13	-1,36	-0,1	0,29	-3,39	-0,89	-3,75	4,24
Przepływy operacyjne	7,82	15,1	9,05	15,2	17,3	6,97	21,3	7,97	36,5	41,7
Nakłady inwestycyjne	-3,46	-4,55	-16,2	-3,53	-1,73	-1,49	-7,54	-5,05	-6,7	-8,54
Przejęcia	-7,74	0		-3,15	0			-3,42
Przepływy inwestycyjne	-2,78	-2,92	-17,4	1,49	-11,1	-3,94	-4,98	-10,9	27	-8,44
Spłata długu	0			0	-0,03	-0,05	-0,07	-0,14	-0,19	-0,12
Emisja akcji	0,57	0,02	0,01	0,02	0,01	0,02	0,03	0,1	0,02	0,07
Wypłacone dywidendy	-4,43	-4,46	-5,08	-5,1	-5,13	-5,15	-5,15	-5,47	-6,28	-7,94
Przepływy finansowe	-10,6	-4,27	-5,79	-5,12	-5,17	-5,86	-6,3	-5,52	-6,71	-8,95
Różnice kursowe	0	0
Zmiana stanu środków pieniężnych	-5,54	7,93	-14,1	11,6	1,05	-2,84	10	-8,44	56,8	24,3
Wolne przepływy pieniężne	4,36	10,6	-7,16	11,7	15,6	5,48	13,8	2,92	29,8	33,2
Zapłacone odsetki	0,07	0,01	0,01	0	0,01	0,01	0,01	0,02	0,01	0
Zapłacony podatek dochodowy						0,16	0,21	4,92	3,15	2,37

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości obejmują ostatnie dwanaście miesięcy do 30 czerwca 2026; wzrost liczymy w latach obrotowych. Wycena według kursu 27,86 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	35,4%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	12,3%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	15,3%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	14,6%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	12,7%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	23,7%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	31,2%	Przepływy operacyjne / przychody.
Efektywna stopa podatkowa	8,7%	Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni.
Rentowność kapitału (ROE)	7,2%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	6,1%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	15,4%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	1,4%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	7,5%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	3,0%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	-1,4%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	12,0%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	12,7%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	6,0%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	16,8%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	12,6%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk operacyjny: wzrost r/r	0,4%	Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk operacyjny: CAGR 3 lat	25,6%	Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk operacyjny: CAGR 5 lat	17,1%	Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EBITDA: wzrost r/r	1,1%	EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EBITDA: CAGR 3 lat	17,8%	Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EBITDA: CAGR 5 lat	9,9%	Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk netto: wzrost r/r	-35,1%	Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk netto: CAGR 3 lat	46,3%	Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk netto: CAGR 5 lat	37,6%	Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EPS: wzrost r/r	-35,6%	EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EPS: CAGR 3 lat	44,2%	Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EPS: CAGR 5 lat	36,6%	Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: wzrost r/r	14,2%	Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat	25,0%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat	19,2%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wolne przepływy: wzrost r/r	11,2%	Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wolne przepływy: CAGR 3 lat	34,0%	Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wolne przepływy: CAGR 5 lat	16,3%	Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Dywidenda na akcję: wzrost r/r	29,3%	Dywidenda na akcję wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Dywidenda na akcję: CAGR 3 lat	15,9%	Średnioroczny składany wzrost (dywidenda na akcję) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Dywidenda na akcję: CAGR 5 lat	9,3%	Średnioroczny składany wzrost (dywidenda na akcję) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	5,6%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	11,6%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	6,6%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	5,9%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	10,1%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	7,5%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	0,5%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	1,3%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	1,0%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	5,95x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	5,52x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	4,54x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Dług / kapitał własny	0,00x	Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Dług / aktywa	0,0%	Zadłużenie razem / aktywa razem.
Zobowiązania / aktywa	12,1%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Dług netto	-132,6 mln USD	Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu.
Dług netto / EBITDA	-6,80x	Dług netto / EBITDA (dwanaście miesięcy), gdy EBITDA jest dodatnia.
Pokrycie odsetek	3180x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	144,6 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	5,6%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	210,8 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,49x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	2,15x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	20,9x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	17 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	4,46x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	82 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	47 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	52 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.
Konwersja zysku na FCF	187,2%	Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni.
Nakłady / przepływy operacyjne	23,9%	Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	1,00 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Przychody na akcję	7,92 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	1,88 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	2,47 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	14,10 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	13,18 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	8,29 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.
Wskaźnik wypłaty	55,2%	Wypłacone dywidendy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni.
Dywidendy / FCF	29,5%	Wypłacone dywidendy / wolne przepływy, gdy są dodatnie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	446,1 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	313,5 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/Z	27,6x	Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku.
C/P	3,50x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	1,98x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	2,12x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
C/FCF	14,8x	Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie.
C/przepływy operacyjne	11,2x	Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie.
EV/przychody	2,46x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
EV/EBIT	20,0x	Wartość przedsiębiorstwa / zysk operacyjny, gdy oba dodatnie.
EV/EBITDA	16,1x	Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie.
EV/FCF	10,4x	Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie.
Stopa FCF	6,8%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	3,6%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).
Stopa dywidendy	2,0%	Dywidendy wypłacone w okresie / kapitalizacja.
Stopa zwrotu dla akcjonariuszy	2,0%	(Wypłacone dywidendy + skup akcji) / kapitalizacja.
PEG	0,62x	C/Z / roczny wzrost EPS z 3 lat (w procentach). Tylko gdy oba dodatnie.

Jakie przychody miała Consolidated Water Co. Ltd. w roku obrotowym 2025?

Consolidated Water Co. Ltd. wykazała przychody 132,1 mln USD za rok obrotowy 2025, o 1,4% mniej niż rok wcześniej.

Czy Consolidated Water Co. Ltd. była rentowna w roku obrotowym 2025?

Tak. Zysk netto wyniósł 18,3 mln USD, marża netto 13,9%.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała Consolidated Water Co. Ltd. w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 41,7 mln USD minus nakłady inwestycyjne 8,5 mln USD dały wolne przepływy 33,2 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do Consolidated Water Co. Ltd.