Custom Truck One Source, Inc.: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 9 lat obrotowych, z danych XBRL, które Custom Truck One Source, Inc. składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	204	246	264	303	1167	1573	1865	1802	1944
Koszt sprzedaży	146	165	177	226	957	1189	1411	1412	1532
Zysk brutto ze sprzedaży	57,7	81,6	86,5	76,4	210	384	454	390	412
Sprzedaż, ogólne i administracyjne	27,6	32,7	37,3	46,4	156	211	231	230	230
Koszty operacyjne	34,3	38,5	50,5	59,2	252	280	283	264	287
Zysk operacyjny	23,5	43,2	36	17,2	-42	103	171	126	125
Koszty odsetkowe					5,2	12,6	36,6
Przychody odsetkowe		6,68
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	-54,1	-57	-69,1	-68,6	-135	-56,6	-113	-156	-153
Zysk przed opodatkowaniem	-30,6	-13,8	-33	-51,4	-177	46,7	58,1	-29,2	-28,1
Podatek dochodowy	-3,49	1,71	-5,99	-30,1	4,43	7,83	7,36	-0,53	2,92
Zysk netto	-27,1	-15,5	-27,1	-21,3	-182	38,9	50,7	-28,7	-31,1
EBITDA	26,3	46,2	113	102	167	327	390	362	389
Zysk na akcję, podstawowy	-1,25	-0,72	-0,82	-0,43	-0,75	0,16	0,21	-0,12	-0,14
Zysk na akcję, rozwodniony	-1,25	-0,72	-0,82	-0,43	-0,75	0,16	0,21	-0,12	-0,14
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	21,7	21,7	33,1	49,1	241	247	245	237	227
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	21,7	21,7	33,1	49,1	241	248	246	237	227

Bilans

	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	0,5	2,14	6,3	3,41	35,9	14,4	10,3	3,81	6,27
Należności		52,6	71,3	60,9	168	193	215	216	196
Zapasy		11,4	33	31,4	411	597	986	1049	931
Pozostałe aktywa obrotowe	0,11	2,48	5,22	7,53	13,2	25,8	23,9	23,6	17
Aktywa obrotowe razem	0,61	68,6	116	103	657	868	1266	1301	1159
Rzeczowe aktywa trwałe		2,76	6,56	6,27	109	122	142	131	143
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania				0	36	29,4	38,4	94,7	111
Wartość firmy		229	238	238	696	704	704	705	705
Wartości niematerialne		70,7	70,6	67,6	328	304	277	252	226
Pozostałe aktywa trwałe		299		0,5	24,4	26,9	23,4	16	11,8
Aktywa razem	403	692	815	768	2684	2938	3368	3502	3441
Zobowiązania handlowe	0,18	20,9	41,2	31,8	91,1	87,3	118	88,5	88,4
Rozliczenia międzyokresowe bierne		20,4	27,6	32	60,3	68,8	73,8	69,3	69,2
Przychody przyszłych okresów				0,98	35,8	34,7	28,8	21,5	19,9
Zadłużenie krótkoterminowe		2,53	1,28	1,28	6,35	6,94	8,26	7,84	25,9
Zobowiązania krótkoterminowe razem	0,18	53,4	77,8	71,4	441	635	897	1001	873
Zadłużenie długoterminowe		757	713	716	1308	1355	1487	1520	1619
Zobowiązania leasingowe				0	31,5	24,8	32,7	88,7	106
Pozostałe zobowiązania długoterminowe		0,42	1,71	7,01
Zobowiązania razem	14,3	14,2	827	799	1825	2050	2451	2641	2632
Zadłużenie razem		759	714	717	1315	1362	1495	1528	1645
Kapitał wpłacony	5,78	259	433	435	1509	1521	1538	1551	1560
Zyski zatrzymane	-0,78	-418	-445	-466	-647	-609	-558	-587	-618
Akcje własne				0	-3,02	-15,5	-56,5	-88,2	-123
Skumulowane inne całkowite dochody		-0,4	0		0	-8,95	-5,98	-14,7	-10,6
Kapitał własny	-144	-159	-12,1	-31,1	859	888	917	861	809
Kapitał własny razem	-144	-159	-12,1	-31,1	859	888	917	861	809
Pasywa razem	403	692	815	768	2684	2938	3368	3502	3441
Akcje w obrocie		21,7	49	49,2	247	248	241	234	227

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	-27,1	-15,5	-27,1	-21,3	-182	38,9	50,7	-28,7	-31,1
Amortyzacja	2,86	3,05	76,8	84,9	209	223	219	236	264
Wynagrodzenia w akcjach	1,1	1,13	1,01	2,36	17,3	12,3	13,3	11,9	8,47
Podatek odroczony	-4,36	1,1	1,1	-11	-42,1	9,4	15	-6,26	-10,7
Zmiana należności	-20,5	-5,19	-17,1	7,06	-37,7	-36,8	-20,9	-21,8	15,6
Zmiana zapasów	-8,74	-8,02	-22,7	-9,64	46,6	-195	-388	-64,9	121
Zmiana zobowiązań handlowych	5,57	-4,31	7,55	3,11	8,06	-5,59	28,3	-27,5	-0,66
Przepływy operacyjne	17,2	41	18,8	42,8	139	46	-30,9	122	310
Przejęcia	-0,48	-1,52	-48,4	0	-1338	-49,8	0	-6,02	0
Przepływy inwestycyjne	-21,4	-27,4	-130	-29,3	-1429	-219	-177	-187	-282
Emisja długu	0	0	475	0	953	0	21,4
Emisja akcji			0	0	883	0	0
Skup akcji własnych				0	0	-10,3	-38,8	-29	-32,6
Przepływy finansowe	3,78	-12,4	115	-16,4	1323	154	203	58,3	-25,3
Różnice kursowe				0	0	-2,47	0,55	0,71	0,09
Zmiana stanu środków pieniężnych	-0,36	1,18	4,16	-2,89	32,5	-21,5	-4,05	-6,5	2,47
Zapłacone odsetki	49,8	53,8	53,6	60,3	92,6	81,2	123	152	155
Zapłacony podatek dochodowy	0,6	0,53	0,46	0,65	0,54	0,57	2,13	4,14	0,71

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości obejmują ostatnie dwanaście miesięcy do 30 czerwca 2026; wzrost liczymy w latach obrotowych. Wycena według kursu 9,45 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	22,2%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	8,0%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	21,4%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	0,7%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	1,1%	Zysk netto / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	9,7%	Przepływy operacyjne / przychody.
Efektywna stopa podatkowa	-59,4%	Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni.
Rentowność kapitału (ROE)	2,6%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	0,6%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	5,2%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
Koszty SG&A / przychody	11,3%	Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	0,4%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Amortyzacja / przychody	13,4%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	7,9%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	7,3%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	45,1%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	5,5%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	2,4%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	40,1%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk operacyjny: wzrost r/r	-1,1%	Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk operacyjny: CAGR 3 lat	6,5%	Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk operacyjny: CAGR 5 lat	48,6%	Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EBITDA: wzrost r/r	7,3%	EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EBITDA: CAGR 3 lat	6,0%	Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EBITDA: CAGR 5 lat	30,7%	Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: wzrost r/r	154,2%	Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat	89,0%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat	48,6%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	-6,1%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	-3,1%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	-1,7%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	5,4%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	35,0%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	-4,2%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	-2,9%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	35,8%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	1,34x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	0,26x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,01x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Dług / kapitał własny	2,03x	Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Dług / aktywa	46,0%	Zadłużenie razem / aktywa razem.
Zobowiązania / aktywa	77,4%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Dług netto	1,65 mld USD	Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu.
Dług netto / EBITDA	3,79x	Dług netto / EBITDA (dwanaście miesięcy), gdy EBITDA jest dodatnia.
Kapitał obrotowy	339,3 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	25,4%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	-101,1 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,56x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	13,1x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	1,52x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	240 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	8,30x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	44 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	27 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	257 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	0,09 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Przychody na akcję	8,86 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	0,86 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	3,59 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	-0,44 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	0,05 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	2,15 mld USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	3,80 mld USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/Z	100x	Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku.
C/P	1,06x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	2,63x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
C/przepływy operacyjne	10,9x	Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie.
EV/przychody	1,87x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
EV/EBIT	23,4x	Wartość przedsiębiorstwa / zysk operacyjny, gdy oba dodatnie.
EV/EBITDA	8,72x	Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie.
Stopa zysku	1,0%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).
Stopa zwrotu dla akcjonariuszy	0,0%	(Wypłacone dywidendy + skup akcji) / kapitalizacja.

Jakie przychody miała Custom Truck One Source, Inc. w roku obrotowym 2025?

Custom Truck One Source, Inc. wykazała przychody 1,94 mld USD za rok obrotowy 2025, o 7,9% więcej niż rok wcześniej.

Czy Custom Truck One Source, Inc. była rentowna w roku obrotowym 2025?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 31,1 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do Custom Truck One Source, Inc.