Castellum, Inc.: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 6 lat obrotowych, z danych XBRL, które Castellum, Inc. składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2020	FY2022	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	13,3	25,1	42,2	45,2	44,8	52,9
Koszt sprzedaży	7,16	14	24,6	26,6	26,5	33,5
Zysk brutto ze sprzedaży	6,18	11,1	17,6	18,7	18,3	19,4
Ogólne i administracyjne	5,69	14,5	13,6	17,7	14,3	10,7
Koszty operacyjne	7,65	18,8	27,6	35,3	25,5	22,2
Zysk operacyjny	-1,47	-7,73	-9,96	-16,7	-7,24	-2,81
Koszty odsetkowe	0,75	1,64	1,54	1,4	0,21	0
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	-2,3	-2,48	-4,12	-2,39	-2,67	0,62
Zysk przed opodatkowaniem	-3,76	-10,2	-14,1	-19,1	-9,91	-2,19
Podatek dochodowy	-1,06	-2,66	0,82	-1,26	0,07	0,21
Zysk netto	-2,71	-7,55	-14,9	-17,8	-9,98	-2,4
EBITDA	0,36	-5,84	-7,93	-14,1	-5,02	-1,32
Zysk na akcję, podstawowy	-0,17	-0,41	-0,55	-0,38	-0,18	-0,03
Zysk na akcję, rozwodniony	-0,17	-0,41	-0,55	-0,38	-0,18	-0,03
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	16,2	18,3	27,5	47,2	55,3	93
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	16,2	18,3	27,5	47,2	55,3	93

Bilans

	FY2020	FY2022	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	2,41	2,02	4,64	1,83	12,3	14,9
Należności		5,41	5,19	6,88	5,51	8,18
Pozostałe aktywa obrotowe		0,19	0,22	0,4	0,67	0,8
Aktywa obrotowe razem		8,21	10,7	9,5	18,9	24,6
Rzeczowe aktywa trwałe		0,15	0,17	0,31	0,16	0,23
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania		0,13	0,04	0,61	1,08	0,8
Wartość firmy	4,14	14,1	15,5	10,7	10,7	10,7
Wartości niematerialne		7,6	6,63	8,97	6,79	5,37
Aktywa razem		30,8	33	30,1	37,8	41,9
Zobowiązania handlowe		1,44	1,62	0,78	1,14	1,9
Rozliczenia międzyokresowe bierne		1,51	1,87	2,93	3,4	2,76
Przychody przyszłych okresów				0
Zobowiązania krótkoterminowe razem		5,1	7,76	7,98	9,82	5,6
Zadłużenie długoterminowe		7,11	6,34
Zobowiązania leasingowe		0,02	0,01	0,44	0,78	0,55
Zobowiązania razem		15,4	15,5	17,2	17,7	6,15
Zadłużenie razem		8,39	8,37	8,07	8
Kapitał wpłacony		26,4	43,6	56,9	74,3	92,3
Zyski zatrzymane		-11,1	-26,1	-44	-54,1	-56,6
Kapitał własny	2,61	15,3	17,5	12,9	20,2	35,8
Kapitał własny razem	2,61	15,3	17,5	12,9	20,2	35,8
Pasywa razem		30,8	33	30,1	37,8	41,9
Akcje w obrocie		20	41,7	47,7	77,1	94,6

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2020	FY2022	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	-2,71	-7,55	-14,9	-17,8	-9,98	-2,4
Amortyzacja	1,83	1,89	2,03	2,53	2,22	1,5
Wynagrodzenia w akcjach	0,94	6,92	8,8	7,5	5,43	2,48
Podatek odroczony	-1,23	-2,9	0,61	-1,48	0	0
Zmiana należności	0,26	-1,22	0,63	-1,19	1,04	-2,62
Zmiana zobowiązań handlowych	0,25	0,59	0,54	-0,81	0,86	0,13
Przepływy operacyjne	1,01	-1,35	0,99	-2,26	1,12	-1,95
Nakłady inwestycyjne	-0	-0,01	-0,09	-0,02	-0	-0,15
Przejęcia	0	0	-0,25	-0,49	0	0
Sprzedaż i zapadalność inwestycji	0	0,37	0	0
Przepływy inwestycyjne	-0,01	0,81	-0,34	-0,44	0,22	-0,16
Emisja akcji	0,12	0	0	0	0	0,03
Przepływy finansowe	0,11	0,15	1,97	-0,1	9,08	4,74
Zmiana stanu środków pieniężnych	1,11	-0,39	2,62	-2,81	10,4	2,63
Wolne przepływy pieniężne	1	-1,36	0,9	-2,28	1,12	-2,1
Zapłacone odsetki	0,6	0,69	0,91	0,99	0,79	0,43
Zapłacony podatek dochodowy	0,36	0,17	0,47	0,07	0,05	0,19

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości obejmują ostatnie dwanaście miesięcy do 30 czerwca 2026; wzrost liczymy w latach obrotowych. Wycena według kursu 0,63 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	35,3%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	-4,9%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	-3,6%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	-3,7%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	-4,1%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	4,7%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	4,9%	Przepływy operacyjne / przychody.
Rentowność kapitału (ROE)	-6,4%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	-5,5%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	-11,4%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	3,9%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	0,1%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	1,3%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	18,1%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	7,8%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	31,7%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	6,0%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	3,2%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	25,7%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: wzrost r/r	-273,9%	Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wolne przepływy: wzrost r/r	-288,1%	Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: wzrost r/r	77,2%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	26,8%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	68,8%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	10,7%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	8,2%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	68,1%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	50,1%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	41,7%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	4,71x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	4,50x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	3,16x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Zobowiązania / aktywa	14,2%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Pokrycie odsetek	-66,9x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	19,8 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	36,9%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	20,4 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	1,32x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	254x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja należności	7,74x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	47 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	21 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Nakłady / przepływy operacyjne	3,0%	Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	-0,02 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Przychody na akcję	0,58 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	0,03 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	0,03 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	0,38 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	0,22 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	0,18 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	59,6 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	42,7 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/P	1,08x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	1,66x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	2,92x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
C/FCF	22,8x	Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie.
C/przepływy operacyjne	22,1x	Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie.
EV/przychody	0,77x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
EV/FCF	16,4x	Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie.
Stopa FCF	4,4%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	-3,8%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała Castellum, Inc. w roku obrotowym 2025?

Castellum, Inc. wykazała przychody 52,9 mln USD za rok obrotowy 2025, o 18,1% więcej niż rok wcześniej.

Czy Castellum, Inc. była rentowna w roku obrotowym 2025?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 2,4 mln USD.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała Castellum, Inc. w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 1,9 mln USD minus nakłady inwestycyjne 151,7 tys. USD dały wolne przepływy -2,1 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do Castellum, Inc.