Cosan S.A.: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 7 lat obrotowych, z danych XBRL, które Cosan S.A. składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach BRL, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2018	FY2020	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024
Przychody	16 835	20 611	20 438	26 093	39 323	39 468	43 951
Koszt sprzedaży	12 108	14 617	15 000	20 263	30 557	28 550	30 236
Zysk brutto ze sprzedaży	4726	5994	5438	5830	8766	10 919	13 715
Sprzedaż i marketing	1019	0,67	662	723	1276	1351	1576
Zysk operacyjny	3479	4497	3363	4088	7484	10 964	7688
Koszty odsetkowe	2837	3691	4728	2528	4707	11 337	7637
Przychody odsetkowe	1032	975	408	1258	5778	3028	2656
Zysk przed opodatkowaniem	2872	3662	1991	6251	2653	5114	-5245
Podatek dochodowy	760	780	503	-446	-118	274	3191
Zysk z działalności kontynuowanej	2111	2882	1488	6696	2771	4839	-8436
Zysk przypisany udziałom niekontrolującym	1108	1577	629	384	1645	3790	1262
Zysk netto	975	1316	859	6312	1176	1094	-9424
EBITDA	5531	6785	5704	6592	10 498	14 329	11 557
Zysk na akcję, podstawowy	0,51	0,72	0,47	3,44	0,63
Zysk na akcję, rozwodniony	0,53	0,71	0,46	3,43	0,63

Bilans

	FY2018	FY2020	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024
Środki pieniężne	3622	8472	13 643	16 174	13 302	14 658	16 904
Zapasy		787	935	1149	1869	1793	2073
Aktywa obrotowe razem		15 992	23 435	27 293	25 578	28 610	30 774
Rzeczowe aktywa trwałe		12 153	14 069	16 649	18 948	21 240	23 019
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania		4470	7916	7947	8013	9514	9959
Wartości niematerialne		15 939	16 220	16 649	20 662	21 258	24 746
Aktywa razem		65 718	83 714	97 842	134 485	139 865	141 266
Zadłużenie krótkoterminowe		3518	4929	4241	4542	4882	4403
Zobowiązania krótkoterminowe razem		8917	12 547	12 957	15 798	16 159	17 913
Zobowiązania leasingowe			2470	2862	2982	4543	5502
Zobowiązania razem		49 477	62 895	68 972	86 316	88 884	101 868
Zadłużenie razem	22 574	29 052	42 249	45 659	52 987	56 905	66 455
Zyski zatrzymane		5315	4771	10 656	9470	9490
Kapitał własny		5402	5260	14 741	20 653	20 955	10 904
Udziały niekontrolujące		10 839	15 559	14 129	27 516	30 026	28 495
Kapitał własny razem	17 969	16 240	20 819	28 870	48 169	50 981	39 398
Pasywa razem		65 718	83 714	97 842	134 485	139 865	141 266

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2018	FY2020	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024
Zysk netto	2083	2893	1488	6696	2821	4885	-8162
Amortyzacja	2052	2288	2341	2504	3014	3365	3869
Spłata długu		-4422	-3397	-9925	-15 278	-8055	-12 188
Emisja akcji			65,5	69,2	2,37
Skup akcji własnych	-608	-1141	-495	-26,1	-84,6	-103	-193
Wypłacone dywidendy	-449	-738	-546	-2559	-1908	-2582	-2779
Różnice kursowe	294	243	351	511	-404	-100	258
Zmiana stanu środków pieniężnych	-1227	4608	4820

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości dotyczą roku obrotowego 2024. Brak wyceny: kurs akcji jest podawany w innej walucie niż sprawozdania.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	31,2%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	17,5%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	26,3%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	-11,9%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	-21,4%	Zysk netto / przychody.
Rentowność kapitału (ROE)	-59,2%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	-6,7%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	9,8%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
Amortyzacja / przychody	8,8%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	11,4%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	19,0%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	16,4%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	25,6%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	33,0%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	18,0%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk operacyjny: wzrost r/r	-29,9%	Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk operacyjny: CAGR 3 lat	23,4%	Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk operacyjny: CAGR 5 lat	11,3%	Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EBITDA: wzrost r/r	-19,4%	EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EBITDA: CAGR 3 lat	20,6%	Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EBITDA: CAGR 5 lat	11,2%	Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk netto: wzrost r/r	-961,1%	Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: wzrost r/r	-48,0%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	-9,6%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	15,1%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	1,0%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	13,0%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	16,5%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	1,72x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	0,94x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,94x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Dług / kapitał własny	6,09x	Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Dług / aktywa	47,0%	Zadłużenie razem / aktywa razem.
Zobowiązania / aktywa	72,1%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Dług netto	49,55 mld R$	Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu.
Dług netto / EBITDA	4,29x	Dług netto / EBITDA (dwanaście miesięcy), gdy EBITDA jest dodatnia.
Pokrycie odsetek	1,01x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	12,86 mld R$	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	17,5%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	-13,84 mld R$	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,31x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	1,99x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	15,6x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	23 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.

Jakie przychody miała Cosan S.A. w roku obrotowym 2024?

Cosan S.A. wykazała przychody 43,95 mld R$ za rok obrotowy 2024, o 11,4% więcej niż rok wcześniej.

Czy Cosan S.A. była rentowna w roku obrotowym 2024?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 9,42 mld R$.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do Cosan S.A.