Spółki CPHC Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweCanterbury Park Holding Corp: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które Canterbury Park Holding Corp składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 52,5 | 57 | 59,1 | 59,2 | 33,1 | 60,4 | 66,8 | 61,4 | 61,6 | 59,6 |
| Sprzedaż i marketing | 2,33 | 2,72 | 2,5 | 2,15 | 0,38 | 1,68 | 3,1 | 2,07 | 1,35 | 1,73 |
| Zysk operacyjny | 7,14 | 4,52 | 7,65 | 3,64 | 0,63 | 17,8 | 10,9 | 11,5 | 6,43 | 2,46 |
| Koszty odsetkowe | 0,05 | |||||||||
| Pozostałe przychody pozaoperacyjne | -0,02 | 0,05 | 0,06 | 0,33 | -0,81 | -1,98 | -0,66 | 3,48 | -3,4 | -3,28 |
| Zysk przed opodatkowaniem | 7,12 | 4,57 | 7,71 | 3,96 | -0,19 | 15,8 | 10,2 | 15 | 3,04 | -0,81 |
| Podatek dochodowy | 2,92 | 0,48 | 1,99 | 1,24 | -1,25 | 4 | 2,72 | 4,42 | 0,92 | -0,29 |
| Zysk netto | 4,2 | 4,09 | 5,72 | 2,72 | 1,06 | 11,8 | 7,51 | 10,6 | 2,11 | -0,53 |
| EBITDA | 9,69 | 7,05 | 10,2 | 6,32 | 3,37 | 20,6 | 13,9 | 14,6 | 10,1 | 6,46 |
| Zysk na akcję, podstawowy | 0,98 | 0,93 | 1,28 | 0,59 | 0,23 | 2,47 | 1,55 | 2,15 | 0,42 | -0,10 |
| Zysk na akcję, rozwodniony | 0,97 | 0,93 | 1,26 | 0,59 | 0,23 | 2,44 | 1,54 | 2,13 | 0,42 | -0,10 |
| Liczba akcji, podstawowa (średnia) | 4,29 | 4,38 | 4,48 | 4,59 | 4,7 | 4,78 | 4,85 | 4,92 | 4,99 | 5,07 |
| Liczba akcji, rozwodniona (średnia) | 4,31 | 4,4 | 4,53 | 4,61 | 4,7 | 4,83 | 4,89 | 4,95 | 5,03 | 5,07 |
| Dywidenda na akcję | 0,28 | 0,28 |
Bilans
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 6,3 | 8,89 | 4,9 | 0,36 | 0 | 11,9 | 13 | 21,9 | 10,1 | 12,1 |
| Inwestycje krótkoterminowe | 0,21 | 0,21 | 0,21 | 0,1 | 0 | 0 | 5 | 5 | 5 | 5 |
| Należności | 1,31 | 1,28 | 0,24 | 0,3 | 0,23 | 0,39 | 0,62 | 0,48 | 0,44 | 0,34 |
| Zapasy | 0,25 | 0,26 | 0,3 | 0,39 | 0,22 | 0,25 | 0,26 | 0,25 | 0,25 | 0,27 |
| Pozostałe aktywa obrotowe | 0,47 | 0,59 | 0,63 | 0,5 | 0,5 | 0,58 | 0,56 | 0,65 | 1,85 | 1,18 |
| Aktywa obrotowe razem | 12,1 | 15,4 | 12,8 | 3,96 | 9,45 | 24,4 | 30,7 | 36,3 | 24,4 | 25 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 35,4 | 37 | 38,1 | 34,6 | 33,5 | 34,4 | 36,5 | 43 | 51 | 51,6 |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 0,07 | 0,05 | 0,02 | 0 | 0,05 | 0,03 | 0 | |||
| Aktywa razem | 49,6 | 54,5 | 61,4 | 65,4 | 68,8 | 83,1 | 92,3 | 105 | 110 | 113 |
| Zobowiązania handlowe | 2,52 | 2,85 | 3,59 | 3,5 | 2,95 | 2,31 | 3,37 | 4,6 | 3,67 | 2,22 |
| Rozliczenia międzyokresowe bierne | 2,03 | 2,29 | 2,27 | 2,17 | 2,33 | 3,26 | 2,68 | 2,67 | 2,16 | 2,42 |
| Przychody przyszłych okresów | 0,57 | 0,91 | 0,98 | 1,48 | 0,44 | 0,73 | 0,41 | 0,27 | 0,31 | 0,54 |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 8,72 | 10,8 | 10,6 | 11,5 | 10,1 | 9,81 | 10,4 | 11,1 | 10,7 | 9,63 |
| Zobowiązania leasingowe | 0,05 | 0,02 | 0 | 0 | 0,03 | 0 | 0 | |||
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 0 | 0,18 | 0 | |||||||
| Zobowiązania razem | 13,1 | 13,8 | 14,7 | 16 | 17,5 | 18,7 | 21,1 | 22,9 | 25,8 | 28,7 |
| Zadłużenie razem | 0 | |||||||||
| Kapitał wpłacony | 18,8 | 19,9 | 21,4 | 22,7 | 23,6 | 24,9 | 25,9 | 27,4 | 28,9 | 30,7 |
| Zyski zatrzymane | 17,7 | 20,8 | 25,3 | 26,6 | 27,6 | 39,4 | 45,2 | 54,4 | 55,1 | 53,1 |
| Kapitał własny | 36,6 | 40,7 | 46,7 | 49,4 | 51,3 | 64,4 | 71,2 | 81,8 | 84,1 | 83,9 |
| Kapitał własny razem | 36,6 | 40,7 | 46,7 | 49,4 | 51,3 | 64,4 | 71,2 | 81,8 | 84,1 | 83,9 |
| Pasywa razem | 49,6 | 54,5 | 61,4 | 65,4 | 68,8 | 83,1 | 92,3 | 105 | 110 | 113 |
| Akcje w obrocie | 4,33 | 4,41 | 4,53 | 4,64 | 4,75 | 4,81 | 4,89 | 4,96 | 5,04 | 5,12 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | 4,2 | 4,09 | 5,72 | 2,72 | 1,06 | 11,8 | 7,51 | 10,6 | 2,11 | -0,53 |
| Amortyzacja | 2,55 | 2,53 | 2,56 | 2,68 | 2,75 | 2,84 | 2,98 | 3,15 | 3,62 | 4 |
| Wynagrodzenia w akcjach | 0,35 | 0,35 | 0,24 | 0,47 | 0,55 | 0,45 | 0,53 | 0,57 | 0,69 | |
| Podatek odroczony | 0,43 | 2,94 | 0,32 | -0,2 | 2,83 | -0,27 | 0,63 | |||
| Zmiana należności | -0,28 | 0,17 | 0,02 | -0,06 | 0,07 | -0,16 | -0,23 | 0,13 | 0,04 | 0,1 |
| Zmiana zobowiązań handlowych | 0,41 | 0 | -0,13 | -1,36 | -0,89 | -0,9 | 0,46 | -1,47 | -2,12 | -1,62 |
| Przepływy operacyjne | 4,94 | 8,23 | 6,33 | 6,74 | 1,13 | 13,5 | 11,2 | 11,5 | 6,49 | 8,9 |
| Nakłady inwestycyjne | -4,9 | -4,9 | -5,5 | -7,36 | -1,54 | -3,78 | -5 | -7,91 | -12 | -4,18 |
| Zakup inwestycji | -0 | -0 | -0 | 0 | -5 | -5 | -7 | -9,5 | ||
| Przepływy inwestycyjne | -3,82 | -3,78 | -6,63 | -13 | -0,21 | -2,5 | -9,27 | -0,46 | -17,3 | -5,45 |
| Emisja akcji | 0,16 | 0,25 | 0,69 | 0,38 | 0,16 | 0,18 | 0,16 | 0,23 | 0,25 | 0,21 |
| Wypłacone dywidendy | -1,29 | -0,96 | -1,21 | -1,28 | -0,33 | -0 | -1,36 | -1,38 | -1,41 | -1,43 |
| Przepływy finansowe | -3,1 | -0,71 | -0,53 | -0,98 | -0,37 | 0,13 | -1,44 | -1,35 | -1,29 | -1,31 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | -1,98 | 3,74 | -0,82 | -7,28 | 0,54 | 11,1 | 0,51 | 9,74 | -12,2 | 2,14 |
| Wolne przepływy pieniężne | 0,04 | 3,33 | 0,83 | -0,63 | -0,41 | 9,72 | 6,22 | 3,63 | -5,5 | 4,72 |
| Zapłacone odsetki | 0,05 | 0,01 | 0,04 | 0,04 | 0 | 0 | 0 | 0,01 | 0,01 | |
| Zapłacony podatek dochodowy | 1,15 | 1,14 | 1,36 | 0,74 | 0,08 | 0,9 | 3,71 | 3,62 | 0,3 | -1,49 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża operacyjna | 4,5% | Zysk operacyjny / przychody. |
| Marża EBITDA | 11,4% | EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody. |
| Marża przed opodatkowaniem | 0,5% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | 0,2% | Zysk netto / przychody. |
| Marża FCF | 8,5% | Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | 14,3% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Efektywna stopa podatkowa | 56,5% | Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni. |
| Rentowność kapitału (ROE) | 0,1% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | 0,1% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC) | 3,1% | Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%. |
| Wynagrodzenia w akcjach / przychody | 1,2% | Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody. |
| Nakłady inwestycyjne / przychody | 5,7% | Nakłady inwestycyjne / przychody. |
| Amortyzacja / przychody | 6,9% | Amortyzacja / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | -3,2% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | -3,8% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przychody: CAGR 5 lat | 12,4% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk operacyjny: wzrost r/r | -61,7% | Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk operacyjny: CAGR 3 lat | -39,1% | Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk operacyjny: CAGR 5 lat | 31,5% | Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EBITDA: wzrost r/r | -35,7% | EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EBITDA: CAGR 3 lat | -22,5% | Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EBITDA: CAGR 5 lat | 13,9% | Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk netto: wzrost r/r | -125,1% | Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EPS: wzrost r/r | -123,8% | EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | 37,2% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat | -7,4% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat | 51,1% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: CAGR 3 lat | -8,8% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | -0,3% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | 5,6% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: CAGR 5 lat | 10,3% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | 2,4% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | 6,9% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: CAGR 5 lat | 10,3% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zmiana liczby akcji r/r | 0,8% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat | 1,2% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat | 1,5% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 2,24x | Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik szybki | 1,53x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik gotówkowy | 1,44x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Zobowiązania / aktywa | 28,2% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Kapitał obrotowy | 16,3 mln USD | Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe. |
| Materialna wartość księgowa | 84,0 mln USD | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 0,52x | Przychody / średnie aktywa razem. |
| Rotacja środków trwałych | 1,19x | Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe. |
| Rotacja należności | 55,0x | Przychody / średnie należności. |
| Dni należności | 7 dni | 365 x średnie należności / przychody. |
| Konwersja zysku na FCF | 4342,0% | Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
| Nakłady / przepływy operacyjne | 40,2% | Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | 0,02 USD | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Przychody na akcję | 11,73 USD | Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| FCF na akcję | 1,00 USD | Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Przepływy operacyjne na akcję | 1,67 USD | Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Wartość księgowa na akcję | 16,21 USD | Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak). |
| Materialna wartość księgowa na akcję | 16,21 USD | Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie. |
| Gotówka na akcję | 3,67 USD | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie. |
| Wskaźnik wypłaty | 1214,0% | Wypłacone dywidendy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
| Dywidendy / FCF | 28,0% | Wypłacone dywidendy / wolne przepływy, gdy są dodatnie. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 81,8 mln USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | 62,8 mln USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/Z | 687x | Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku. |
| C/P | 1,35x | Kapitalizacja / przychody. |
| C/WK | 0,97x | Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale. |
| Cena / materialna wartość księgowa | 0,97x | Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia. |
| C/FCF | 15,8x | Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie. |
| C/przepływy operacyjne | 9,48x | Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie. |
| EV/przychody | 1,04x | Wartość przedsiębiorstwa / przychody. |
| EV/EBIT | 23,1x | Wartość przedsiębiorstwa / zysk operacyjny, gdy oba dodatnie. |
| EV/EBITDA | 9,14x | Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie. |
| EV/FCF | 12,1x | Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie. |
| Stopa FCF | 6,3% | Wolne przepływy / kapitalizacja. |
| Stopa zysku | 0,1% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
| Stopa dywidendy | 1,8% | Dywidendy wypłacone w okresie / kapitalizacja. |
| Stopa zwrotu dla akcjonariuszy | 1,8% | (Wypłacone dywidendy + skup akcji) / kapitalizacja. |
Jakie przychody miała Canterbury Park Holding Corp w roku obrotowym 2025?
Canterbury Park Holding Corp wykazała przychody 59,6 mln USD za rok obrotowy 2025, o 3,2% mniej niż rok wcześniej.
Czy Canterbury Park Holding Corp była rentowna w roku obrotowym 2025?
Nie. Spółka wykazała stratę netto 529,4 tys. USD.
Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała Canterbury Park Holding Corp w roku obrotowym 2025?
Przepływy operacyjne 8,9 mln USD minus nakłady inwestycyjne 4,2 mln USD dały wolne przepływy 4,7 mln USD.