CEMENTOS PACASMAYO SAA: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które CEMENTOS PACASMAYO SAA składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach PEN, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2015	FY2017	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024
Przychody	1231	1237	1221	1263	1393			2116	1950	1978
Koszt sprzedaży	696	737	733	796	906	921	1378	1464	1261	1250
Zysk brutto ze sprzedaży	535	500	488	467	487	375	559	652	689	729
Sprzedaż, ogólne i administracyjne	31,5	36,4	41,7	44,1	44,5	40,2	51,5	67,4	69,6	81,4
Sprzedaż i marketing								42,3	41,6	43,7
Ogólne i administracyjne	180	193	196	172	174	163	196	225	232	253
Zysk operacyjny	328	273	199	242	271	176	318	355	338	391
Koszty odsetkowe	36,8	75,4	73,8	87,3	78	88,7	89	95,1	104	100
Przychody odsetkowe	3,42	3,24	5,84	2,37	2,58	2,98	2,89	3,31	7,25	6,3
Zysk przed opodatkowaniem	307	198	128	116	194	85,9	224	262	246	296
Podatek dochodowy	89,4	78,6	47	41	62,3	28	70,9	85,6	76,8	97,3
Zysk z działalności kontynuowanej	217	119	81,4	75,1	132
Zysk przypisany udziałom niekontrolującym	-3,87	-3,28	-13,2	-1,55
Zysk netto	216	116	93,8	76,7	132	57,9	153	177	169	199
EBITDA	387	368	308	359	386	299	437	477	463	525
Zysk na akcję, podstawowy	0,38	0,21	0,21	0,18	0,31	0,14	0,36	0,41	0,39	0,46
Zysk na akcję, rozwodniony	0,38	0,21	0,21	0,18	0,31	0,14	0,36	0,41	0,39	0,46

Bilans

	FY2015	FY2017	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024
Środki pieniężne	158	80,2	49,2	49,1	68,3	309	273	81,8	90,2	72,7
Należności		81,1	99,5	103	121	84,4	103	101	99,7	131
Zapasy		347	373	425	519	461	605	885	791	774
Aktywa obrotowe razem		562	553	619	748	878	1009	1188	992	992
Rzeczowe aktywa trwałe		2273	2209	2153	2101	2015	1975	2008	2099	2031
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania					0,05	6,01	4,67	3,64	7,61	9,02
Wartość firmy				4,46	4,46	4,46	4,46	4,46	4,46	4,46
Wartości niematerialne			13,4	40,9
Aktywa razem	3414	3321	2814	2865	2932	3016	3202	3314	3222	3166
Zobowiązania handlowe		143	178	155	235	188	228	285	232	242
Zadłużenie krótkoterminowe				60,8
Zobowiązania krótkoterminowe razem		178	205	262	353	265	722	953	689	766
Zobowiązania leasingowe					0,06	5,1	3,97	2,35	4,13	6,46
Zobowiązania razem	1368	1341	1307	1413	1510	1649	2006	2119	2032	1953
Zadłużenie razem		998	965	1023
Kapitał wpłacony				40,3	40,3	40,3	40,3	40,3	40,3	40,3
Zyski zatrzymane		677	612	519	497	457	272	269	262	285
Kapitał własny		1867	1507	1451
Udziały niekontrolujące		113	0,15
Kapitał własny razem	2046	1980	1507	1451	1422	1368	1196	1195	1190	1213
Pasywa razem	3414	3321	2814	2865	2932	3016	3202	3314	3222	3166

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2015	FY2017	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024
Zysk netto	212	113	80,6	75,1	132	57,9	153	177	169	199
Amortyzacja	58,9	94,7	109	117	115	123	119	122	125	134
Przepływy operacyjne	276	242	250	204	205	331	171	112	412	321
Nakłady inwestycyjne	-471	-126	-71,4	-80,2	-77,7	-47,3	-85,6	-163	-273	-64,3
Przepływy inwestycyjne	-476	-136	-70,6	-98,8	-79,6	-48,4	-91,8	-176	-289	-76,6
Emisja długu						70,9			85,3
Spłata długu						-70,9			-85,3
Wypłacone dywidendy	-162	-154	-125	-172	-121	-144	-337	-180	-175	-175
Przepływy finansowe	-258	-178	-185	-105	-107	-43,8	-130	-121	-115	-261
Różnice kursowe	35,5	1,27	-0,19	0,39	0,48	1,55	15,8	-5,78	0,98	-0,66
Zmiana stanu środków pieniężnych							-51,4	-186	7,44	-16,8
Wolne przepływy pieniężne	-196	115	179	123	127	284	85	-51	140	257
Zapłacone odsetki	43,2	48	52,3	55,1	47,2	68,4	68,4	80,6	96,9	99,7
Zapłacony podatek dochodowy	97,2	54,7	40,4	54,4	34,9	24,1	55,4	94,2	103	111

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości dotyczą roku obrotowego 2024. Brak wyceny: kurs akcji jest podawany w innej walucie niż sprawozdania.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	36,8%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	19,8%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	26,6%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	15,0%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	10,1%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	13,0%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	16,2%	Przepływy operacyjne / przychody.
Efektywna stopa podatkowa	32,9%	Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni.
Rentowność aktywów (ROA)	6,2%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Koszty SG&A / przychody	4,1%	Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	3,3%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	6,8%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	1,4%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 5 lat	7,3%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	5,7%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	9,2%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	8,4%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk operacyjny: wzrost r/r	15,8%	Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk operacyjny: CAGR 3 lat	7,1%	Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk operacyjny: CAGR 5 lat	7,6%	Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EBITDA: wzrost r/r	13,5%	EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EBITDA: CAGR 3 lat	6,3%	Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EBITDA: CAGR 5 lat	6,4%	Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk netto: wzrost r/r	17,7%	Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk netto: CAGR 3 lat	9,1%	Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk netto: CAGR 5 lat	8,5%	Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EPS: wzrost r/r	17,9%	EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EPS: CAGR 3 lat	8,5%	Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EPS: CAGR 5 lat	8,2%	Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: wzrost r/r	-22,1%	Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat	23,5%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat	9,4%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wolne przepływy: wzrost r/r	83,8%	Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wolne przepływy: CAGR 3 lat	44,6%	Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wolne przepływy: CAGR 5 lat	15,0%	Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	-1,7%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	-0,4%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	1,6%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	1,30x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	0,27x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,09x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Zobowiązania / aktywa	61,7%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Pokrycie odsetek	3,90x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	226,9 mln PEN	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	0,1%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,62x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	0,96x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	1,60x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	229 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	17,1x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	21 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	69 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	181 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.
Konwersja zysku na FCF	129,1%	Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni.
Nakłady / przepływy operacyjne	20,0%	Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	0,46 PEN	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Zysk na akcję, podstawowy	0,46 PEN	Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów).
Wskaźnik wypłaty	88,0%	Wypłacone dywidendy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni.
Dywidendy / FCF	68,2%	Wypłacone dywidendy / wolne przepływy, gdy są dodatnie.

Jakie przychody miała CEMENTOS PACASMAYO SAA w roku obrotowym 2024?

CEMENTOS PACASMAYO SAA wykazała przychody 1,98 mld PEN za rok obrotowy 2024, o 1,4% więcej niż rok wcześniej.

Czy CEMENTOS PACASMAYO SAA była rentowna w roku obrotowym 2024?

Tak. Zysk netto wyniósł 198,9 mln PEN, marża netto 10,1%.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała CEMENTOS PACASMAYO SAA w roku obrotowym 2024?

Przepływy operacyjne 321,1 mln PEN minus nakłady inwestycyjne 64,3 mln PEN dały wolne przepływy 256,8 mln PEN.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do CEMENTOS PACASMAYO SAA