Co-Diagnostics, Inc.: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które Co-Diagnostics, Inc. składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2017	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody		0,01	0,04	0,21	74,6	97,9	34,2	6,81	3,92	0,62
Koszt sprzedaży		0	0,01	0,11	16,6	11,6	5,48	4,18	1	0,22
Zysk brutto ze sprzedaży		0,01	0,03	0,1	58	86,3	28,7	2,63	2,92	0,4
Badania i rozwój	0,73	1	1,36	1,37	3,19	15	17,4	23	21	19,1
Sprzedaż i marketing	0,12	0,43	1,17	1,06	4,67	13,4	7,34	6,86	4,48	2,38
Ogólne i administracyjne	0,8	3,1	3,57	3,5	8,28	11,6	14,3	14,3	16,2	9,06
Koszty operacyjne	1,69	4,57	6,15	6	16,3	40,2	55,7	45,3	43	50,6
Zysk operacyjny	-1,69	-4,56	-6,12	-5,89	41,7	46,1	-27	-42,7	-40,1	-50,2
Koszty odsetkowe	0,24	0,31	0,07	0,11
Przychody odsetkowe		0	0,02	0,04	0,1	0,05	0,7	1,16	1,09	0,29
Pozostałe przychody pozaoperacyjne		-2,4	-0,15	-0,3	0,88	-0,43	8,13	4,6	2,5	1,65
Zysk przed opodatkowaniem	-1,93	-6,96	-6,27	-6,2	42,6	45,6	-18,8	-38,1	-37,6	-48,5
Podatek dochodowy					0,09	8,98	-4,61	-2,78	0,06	-1,62
Zysk netto	-1,93	-6,96	-6,27	-6,2	42,5	36,7	-14,2	-35,3	-37,6	-46,9
EBITDA	-1,65	-4,52	-6,07	-5,83	41,8	46,4	-25,7	-41,5	-38,7	-49,1
Zysk na akcję, podstawowy		-18,91	-15,01	-11,11	47,73	38,12	-13,51	-36,02	-37,22	-35,25
Zysk na akcję, rozwodniony		-18,91	-15,01	-11,11	45,62	36,92	-13,51	-36,02	-37,22	-35,25
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	9,88	0,37	0,42	0,56	0,89	0,96	1,05	0,98	1,01	1,33
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	9,88	0,37	0,42	0,56	0,93	1	1,05	0,98	1,01	1,33

Bilans

	FY2017	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	1	3,53	0,95	0,89	43	88,6	23	14,9	2,94	11,9
Inwestycje krótkoterminowe					4,34	1,26	58,3	43,6	26,8
Należności			0,01	0,13	12,1	20,8	3,45	0,3	0,13	0,19
Zapasy		0,01	0,02	0,2	8	2	5,31	1,66	1,07	0,99
Pozostałe aktywa obrotowe	0,21	0,91	0,07	0,36	0,37	2,34	0,76	1,6	1,34	0,58
Aktywa obrotowe razem	1,21	4,45	1,05	1,58	67,8	115	92,7	62,1	32,3	13,7
Rzeczowe aktywa trwałe	0,09	0,17	0,16	0,2	0,95	1,93	2,54	3,04	2,76	2,27
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania							0,37	2,97	2,11	1,21
Wartość firmy						14,7
Wartości niematerialne						27,2	26,8	26,4	26,1	7,22
Aktywa razem	1,3	4,66	1,55	2,22	71,2	160	123	95,3	63,6	24,7
Zobowiązania handlowe	0,03	0,04	0,15	0,01	0,6	0,61	0,95	1,48	3,29	1,88
Rozliczenia międzyokresowe bierne	0,1	0,1	0,17	0,2	2,85	3,86	0,93	2,17	2,56	0,87
Przychody przyszłych okresów		0,01		0	0,31	0,15		0,36	0,04	0,01
Zadłużenie krótkoterminowe	2,56		1,91
Zobowiązania krótkoterminowe razem	3,85	0,63	2,35	0,33	4,06	12,6	3,87	5,75	7,32	3,54
Zadłużenie długoterminowe	0,45	0,28	1,91
Zobowiązania leasingowe							0,05	2,15	1,24	0,57
Zobowiązania razem	4,29	0,81	2,61	0,48	4,54	25,6	8,57	9,31	9,69	4,11
Zadłużenie razem	2,56	0,28	3,82
Kapitał wpłacony	2,46	16,3	17,6	26,7	49,2	80,3	88,5	96,8	102	117
Zyski zatrzymane	-5,46	-12,4	-18,7	-25	17,5	54,2	39,9	4,6	-33,5	-80,4
Akcje własne							-14,2	-15,6	-15,6	-15,6
Skumulowane inne całkowite dochody							0,29	0,15	0,42
Kapitał własny	-2,99	3,85	-1,06	1,74	66,7	134	115	85,6	53,9	20,6
Kapitał własny razem	-2,99	3,85	-1,06	1,74	66,7	134	115	85,6	53,9	20,6
Pasywa razem	1,3	4,66	1,55	2,22	71,2	160	123	95,3	63,6	24,7
Akcje w obrocie	9,88	0,41	0,43	0,58	0,95	1,13	1,03	1,04	1,1	2,1

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2017	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	-1,93	-6,96	-6,27	-6,2	42,5	36,7	-14,2	-35,3	-37,6	-46,9
Amortyzacja	0,04	0,05	0,05	0,07	0,14	0,34	1,28	1,23	1,38	1,11
Wynagrodzenia w akcjach	0,07	2,03	1,33	1,09	2,74	5,51	7,54	8,34	5,43	2,25
Podatek odroczony					-0,55	0,93	-4,81	-2,42
Zmiana należności			-0,01	-0,12	-13	-8,74	14,9	2,54	0,19	-0,03
Zmiana zapasów		-0,01	-0,01	-0,18	-7,92	5,71	-3,67	0,41	0,27	0,13
Zmiana zobowiązań handlowych		0,01	0,09	-0,23	3,76	-0,3	-2,48	1,77	2,16	-3,11
Przepływy operacyjne	-1,31	-3,21	-4,08	-5,53	28,2	41,1	6,57	-22,1	-29,2	-29,1
Nakłady inwestycyjne	-0,01	-0,13	-0,04	-0,11	-0,77	-0,67	-1,43	-1,37	-0,75	-0,7
Przejęcia						1,2
Zakup inwestycji					-9,31		-68	-110	-40,8	-6,59
Sprzedaż i zapadalność inwestycji					4,97	3,08	11,3	127	58,8	33,7
Przepływy inwestycyjne	-0,01	-0,19	-0,38	-0,44	-5,82	4,1	-58,2	15,4	17,1	26,3
Emisja długu			2
Emisja akcji		7,07	0,03	5,5	19,5	0,45	0,18			0,01
Skup akcji własnych							-14,2	-1,36
Przepływy finansowe	2,29	5,94	1,88	5,9	19,7	0,45	-14	-1,36	0,1	11,8
Zmiana stanu środków pieniężnych	0,96	2,54	-2,58	-0,06	42,1	45,6	-65,6	-8,06	-12	8,95
Wolne przepływy pieniężne	-1,32	-3,34	-4,12	-5,64	27,4	40,4	5,14	-23,4	-29,9	-29,8
Zapłacone odsetki	0,01	0,07	0,07	0,02
Zapłacony podatek dochodowy						5,4	4,5	0,06		-0,86

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości obejmują ostatnie dwanaście miesięcy do 30 czerwca 2026; wzrost liczymy w latach obrotowych. Wycena według kursu 0,28 USD z 11 listopada 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	43,5%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	-6788,0%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	-6650,0%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	-6748,0%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	-6523,0%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	-3808,0%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	-3757,0%	Przepływy operacyjne / przychody.
Rentowność kapitału (ROE)	-370,2%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	-283,6%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	-426,8%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
B+R / przychody	2726,0%	Wydatki na badania i rozwój / przychody.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	169,9%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	50,9%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	137,5%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	-84,1%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	-73,7%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	-61,6%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	-86,3%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	-75,9%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	-63,0%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	-61,7%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	-43,5%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	-20,9%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	-61,1%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	-41,4%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	-19,1%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	31,5%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	8,2%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	7,4%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	1,81x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	1,29x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	1,27x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Zobowiązania / aktywa	23,4%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Kapitał obrotowy	2,3 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	43,5%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	5,5 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,04x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	0,37x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	0,48x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	753 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	13,9x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	26 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	965 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	-186 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	-10,92 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Przychody na akcję	0,17 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	-6,37 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	-6,29 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	2,61 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	1,13 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	0,75 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	1,7 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	-1,9 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/P	2,41x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	0,14x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	0,32x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
Stopa FCF	-1582,0%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	-2709,0%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała Co-Diagnostics, Inc. w roku obrotowym 2025?

Co-Diagnostics, Inc. wykazała przychody 622,5 tys. USD za rok obrotowy 2025, o 84,1% mniej niż rok wcześniej.

Czy Co-Diagnostics, Inc. była rentowna w roku obrotowym 2025?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 46,9 mln USD.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała Co-Diagnostics, Inc. w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 29,1 mln USD minus nakłady inwestycyjne 700,0 tys. USD dały wolne przepływy -29,8 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do Co-Diagnostics, Inc.