CN ENERGY GROUP. INC.: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 7 lat obrotowych, z danych XBRL, które CN ENERGY GROUP. INC. składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2019	FY2021	FY2021	FY2022	FY2023	FY2025	FY2025
Przychody	10,9	12,5	19,8	40,2	57,9	51	35,6
Koszt sprzedaży	7,92	9,12	17,2	36,6	57,1	51,1	34,9
Zysk brutto ze sprzedaży	2,97	3,36	2,62	3,64	0,79	-0,18	0,65
Badania i rozwój	0,59	0,29	0,39	1,03	0,99	0,14	0
Ogólne i administracyjne	0,86	0,92	1,45	2,06	5,73	3,2	2,72
Koszty operacyjne	1,78	1,36	-2,03	-3,18	6,97	12,3	11,6
Zysk operacyjny	1,19	2	0,58	0,46	-6,18	-12,5	-11
Koszty odsetkowe			0	0,16	0	0,23	0,17
Przychody odsetkowe			0,19	0,7	0	0	0
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	0,59	0,51	1,15	2,08	0,33	-1,56	-0,17
Zysk przed opodatkowaniem	1,78	2,51	1,73	2,54	-5,85	-14	-11,1
Podatek dochodowy	0,17	0,17	-0,44	-0,31	-0,22	-0,01	0
Zysk netto	1,67	2,34	1,3	2,23	-5,63	-14	-11,1
EBITDA	2,13	2,92	1,68	1,86	-4,58	-11,1	-10,5
Zysk na akcję, podstawowy	544,07	736,09	64,01	77,26	-78,01	-103,27	-21,46
Zysk na akcję, rozwodniony	544,07	736,09	64,01	77,26	-78,01	-103,27	-21,46
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	0	0	0,02	0,03	0,07	0,14	0,52
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	0	0	0,02	0,03	0,09	0,27	1,95

Bilans

	FY2019	FY2021	FY2021	FY2022	FY2023	FY2025	FY2025
Środki pieniężne	1,56	1,57	0,19	18	0,2	0,32	0,39
Należności		8,73	12,4	18,8	29	11,8	1,65
Zapasy		2,81	1,12	0,78	2,66	3,33	3,64
Pozostałe aktywa obrotowe		0,03	0,16	0,12	0	0,86	0,74
Aktywa obrotowe razem		14,7	48,9	74,2	72,4	61,5	65,8
Rzeczowe aktywa trwałe		14,3	14,3	14,5	13,8	2,01	0,88
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania			0,1	0,31	0,2	0,12	0,06
Wartości niematerialne		0,17	0,07	0,01	0	0
Inwestycje długoterminowe					0	0	40,6
Pozostałe aktywa trwałe				0	28,4	28,5
Aktywa razem		31,4	69	94,9	126	98,4	107
Zobowiązania handlowe		4,83	1,78	7,49	12,6	0,54	0,15
Rozliczenia międzyokresowe bierne		0,41	0,1	0,23	0,47	0,03	0,01
Przychody przyszłych okresów		0,12	0,11	0,1	0,08	0
Zadłużenie krótkoterminowe		1,61	0,26	0,02	0,55	0
Zobowiązania krótkoterminowe razem		7,7	5,64	30,5	22,4	1,45	4,73
Zadłużenie długoterminowe			0,02	0,42	0,03	0
Zobowiązania leasingowe		0,07	0,03	0,02	0	0	0
Zobowiązania razem		8,32	6,28	31,2	22,6	1,45	5,34
Zadłużenie razem			0,29	0,44	0,58	0
Kapitał wpłacony		7,89	8,87	8,87	8,87	8,87	8,87
Zyski zatrzymane		0,26	0,39	2,42	-3,21	-16,7	-27,9
Skumulowane inne całkowite dochody		-0,97	0,12	-6,53	-8,77	-3,94	-7,67
Kapitał własny	18	23,1	62,7	63,8	104	96,9	102
Kapitał własny razem	18	23,1	62,7	63,8	104	96,9	102
Pasywa razem		31,4	69	94,9	126	98,4	107
Akcje w obrocie		0	0,81

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2019	FY2021	FY2021	FY2022	FY2023	FY2025	FY2025
Zysk netto	1,67	2,34	1,3	2,23	-5,63	-14	-11,1
Amortyzacja	0,94	0,92	1,1	1,4	1,6	1,39	0,48
Podatek odroczony	-0,01	-0,01	0,08	-0,01	-0,96	-0,01	0
Zmiana należności	-1,29	-4,22	3,16	8,5	-11,3	10,9	-7,49
Zmiana zapasów	0,1	-0,23	-1,83	-0,25	-2,15	-1,62	-0,06
Zmiana zobowiązań handlowych	-4,11	-1,06	-3,28	6,36	5,45	-4,02	-0,03
Przepływy operacyjne	0,12	-1,82	-11,6	-7,51	-30,2	-2,37	-1,97
Nakłady inwestycyjne	-0,89	-0,01	-0,43	-2,49	-0,68	0	0
Przejęcia				0	0	0	0
Przepływy inwestycyjne	-1,19	-0,88	-27,9	2,17	-1,45	1,57	-10,4
Emisja długu			0,28	0,41	0,27	0,81	0
Emisja akcji				0	0	0	6
Przepływy finansowe	0,79	2,62	38	24,9	13,4	0,93	12,4
Różnice kursowe	-0,06	0,08	0,11
Zmiana stanu środków pieniężnych	-0,34	0,01	-1,38	17,9	-17,9	0,12	0,07
Wolne przepływy pieniężne	-0,76	-1,83	-12	-10	-30,8	-2,37	-1,97
Zapłacone odsetki	0,01	0,03	0,06	0,05	0,24	0,04	0
Zapłacony podatek dochodowy	0,02	0,09	0,39	0,07	0,03	0	0

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości dotyczą roku obrotowego 2025. Wycena według kursu 0,56 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	1,8%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	-30,9%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	-29,5%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	-31,3%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	-31,3%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	-5,5%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	-5,5%	Przepływy operacyjne / przychody.
Rentowność kapitału (ROE)	-11,2%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	-10,8%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	-8,8%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
B+R / przychody	0,0%	Wydatki na badania i rozwój / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	0,0%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	1,4%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	-30,2%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	-4,0%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	23,3%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	-43,8%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	-28,1%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	5,2%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	16,9%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	34,6%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	9,1%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	4,2%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	27,8%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	610,5%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	307,2%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	262,3%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	13,9x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	0,43x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,08x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Zobowiązania / aktywa	5,0%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Pokrycie odsetek	-65,3x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	61,0 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Materialna wartość księgowa	102,0 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,35x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	24,6x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	10,0x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	36 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	5,29x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	69 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	4 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	102 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	-21,46 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Zysk na akcję, podstawowy	-21,46 USD	Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów).
Przychody na akcję	18,24 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	-1,01 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	-1,01 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	52,29 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	52,29 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	0,20 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	4,6 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	4,2 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/P	0,13x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	0,05x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	0,05x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
EV/przychody	0,12x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
Stopa FCF	-42,9%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	-242,4%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała CN ENERGY GROUP. INC. w roku obrotowym 2025?

CN ENERGY GROUP. INC. wykazała przychody 35,6 mln USD za rok obrotowy 2025, o 30,2% mniej niż rok wcześniej.

Czy CN ENERGY GROUP. INC. była rentowna w roku obrotowym 2025?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 11,1 mln USD.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała CN ENERGY GROUP. INC. w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 2,0 mln USD minus nakłady inwestycyjne 0,0 USD dały wolne przepływy -2,0 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do CN ENERGY GROUP. INC.