Spółki CMP Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweCOMPASS MINERALS INTERNATIONAL INC: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które COMPASS MINERALS INTERNATIONAL INC składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 1138 | 1364 | 1080 | 1085 | 1005 | 1145 | 1245 | 1205 | 1117 | 1244 |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 300 | 327 | 184 | 233 | 220 | 229 | 200 | 232 | 195 | 191 |
| Sprzedaż, ogólne i administracyjne | 125 | 167 | 104 | 113 | 117 | 123 | 134 | 150 | 138 | 113 |
| Zysk operacyjny | 175 | 159 | 79,5 | 120 | 103 | 106 | 45,4 | 77,4 | -117 | 25,3 |
| Koszty odsetkowe | 34,1 | 52,9 | 51,2 | 58,3 | 62,7 | 59,8 | 55,2 | 55,5 | 69,5 | 68,5 |
| Przychody odsetkowe | 0,3 | 0,8 | 5,3 | 1 | 1,3 | |||||
| Pozostałe przychody pozaoperacyjne | -1,1 | -4,4 | 8,8 | -11,3 | -0,4 | -0,1 | -0,5 | -4,3 | -2,2 | -4,3 |
| Zysk przed opodatkowaniem | 197 | 103 | 40,4 | 49,4 | 44,5 | 40,2 | 0,2 | 27,6 | -188 | -53,7 |
| Podatek dochodowy | 34,6 | 60 | 8,3 | 9,1 | 1,9 | 5,5 | 33,5 | 17,1 | 17,9 | 26,1 |
| Zysk z działalności kontynuowanej | 32,1 | 40,3 | 42,6 | 34,7 | -33,3 | 10,5 | -206 | -79,8 | ||
| Zysk netto | 163 | 42,7 | 64,8 | 60,8 | 63,1 | -186 | -21,1 | 10,5 | -206 | -79,8 |
| EBITDA | 265 | 281 | 216 | 258 | 241 | 235 | 158 | 176 | -11,8 | 129 |
| Zysk na akcję, podstawowy | 4,51 | 1,18 | 1,90 | 1,77 | 1,83 | -5,49 | -0,63 | 0,25 | -4,99 | |
| Zysk na akcję, rozwodniony | 4,51 | 1,18 | 1,90 | 1,76 | 1,82 | -5,49 | -0,63 | 0,25 | -4,99 | |
| Liczba akcji, podstawowa (średnia) | 35,9 | 36 | 33,8 | 33,9 | 33,9 | 34 | 34,1 | 40,8 | 41,3 | 41,8 |
| Liczba akcji, rozwodniona (średnia) | 35,9 | 36 | 33,8 | 33,9 | 33,9 | 34 | 34,1 | 40,8 | 41,3 | 41,8 |
| Dywidenda na akcję | 2,61 | 2,71 | 2,88 | 2,88 | 2,88 | 0,60 | 0,60 | 0,30 |
Bilans
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 77,4 | 36,6 | 27 | 18 | 10,6 | 18,1 | 46,1 | 38,7 | 20,2 | 59,7 |
| Należności | 321 | 345 | 312 | 223 | 185 | 133 | 167 | 129 | 126 | 180 |
| Zapasy | 281 | 290 | 267 | 229 | 299 | 322 | 313 | 400 | 414 | 312 |
| Pozostałe aktywa obrotowe | 36,1 | 66,5 | 116 | 82,9 | 55,4 | 48,9 | 44,3 | 33,4 | 26,9 | 20,9 |
| Aktywa obrotowe razem | 715 | 738 | 721 | 780 | 756 | 531 | 571 | 601 | 587 | 572 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 1092 | 1138 | 1052 | 1031 | 852 | 831 | 777 | 853 | 807 | 770 |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 52,6 | 55,2 | 48,6 | 58,1 | 54,7 | 50 | 52,3 | |||
| Wartość firmy | 412 | 405 | 351 | 54,7 | 55,7 | 57,8 | 56,4 | 88,8 | 6 | 6 |
| Wartości niematerialne | 158 | 144 | 116 | 51,1 | 49,9 | 48,8 | 45,4 | 120 | 82,5 | 23,8 |
| Pozostałe aktywa trwałe | 64,5 | 122 | 104 | 142 | 144 | 157 | 157 | 155 | 158 | 147 |
| Aktywa razem | 2467 | 2571 | 2368 | 2438 | 2262 | 1631 | 1652 | 1817 | 1640 | 1519 |
| Zobowiązania handlowe | 101 | 124 | 111 | 86,5 | 82,6 | 90 | 115 | 117 | 82,1 | 96 |
| Rozliczenia międzyokresowe bierne | 105 | 54,4 | 54,9 | 57,9 | 56,4 | 60,8 | 81,1 | 97,5 | 73,2 | 36,5 |
| Zadłużenie krótkoterminowe | 130 | 32,1 | 43,5 | 10 | 10 | 0 | 0 | 5 | 7,5 | 0 |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 372 | 268 | 283 | 296 | 297 | 195 | 233 | 275 | 217 | 266 |
| Zadłużenie długoterminowe | 1195 | 1330 | 1321 | 1286 | 1299 | 935 | 948 | 800 | 910 | 832 |
| Zobowiązania leasingowe | 40,5 | 42,7 | 37,1 | 44,4 | 40,2 | 38,6 | 39,2 | |||
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 51,8 | 151 | 122 | 160 | 154 | 149 | 143 | 163 | 129 | 126 |
| Zobowiązania razem | 1749 | 1883 | 1838 | 1921 | 1878 | 1333 | 1387 | 1296 | 1324 | 1285 |
| Zadłużenie razem | 1325 | 1363 | 1365 | 1296 | 1309 | 935 | 948 | 805 | 918 | 848 |
| Kapitał wpłacony | 97,1 | 103 | 110 | 117 | 127 | 136 | 152 | 413 | 421 | 430 |
| Zyski zatrzymane | 728 | 673 | 644 | 596 | 559 | 272 | 235 | 221 | 2,2 | -77,6 |
| Akcje własne | -3 | -2,9 | -2,9 | -3,2 | -4,4 | -5,5 | -7,3 | -8,7 | -10,2 | -10,8 |
| Skumulowane inne całkowite dochody | -105 | -77,9 | -211 | -192 | -304 | -111 | -115 | -105 | -96,4 | -108 |
| Kapitał własny | 717 | 689 | 530 | 518 | 384 | 298 | 265 | 521 | 317 | 234 |
| Kapitał własny razem | 717 | 689 | 530 | 518 | 384 | 298 | 265 | 521 | 317 | 234 |
| Pasywa razem | 2467 | 2571 | 2368 | 2438 | 2262 | 1631 | 1652 | 1817 | 1640 | 1519 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | 163 | 42,7 | 64,8 | 60,8 | 63,1 | -186 | -21,1 | 10,5 | -206 | -79,8 |
| Amortyzacja | 90,3 | 122 | 137 | 138 | 138 | 129 | 113 | 98,6 | 105 | 103 |
| Wynagrodzenia w akcjach | 4,9 | 5 | 7,8 | 6,3 | 9,4 | 9,9 | 15,7 | 20,6 | 8,1 | 10,2 |
| Podatek odroczony | -11,3 | -16,5 | -15,1 | -13,7 | 5,2 | -28,7 | 18,6 | -5 | -2,7 | -2,6 |
| Zmiana należności | -76,9 | -22,7 | 16,4 | -31,3 | 19,5 | -17 | -56,1 | 39,1 | 9 | -11,4 |
| Zmiana zapasów | 65,1 | -5,9 | -15,6 | -39,8 | -77 | -21,3 | 5,3 | -81 | -15,9 | 87,3 |
| Przepływy operacyjne | 167 | 151 | 182 | 160 | 175 | 141 | 120 | 106 | 14,4 | 198 |
| Nakłady inwestycyjne | -182 | -114 | -96,8 | -98,1 | -84,9 | -85,8 | -96,6 | -154 | -114 | -69,7 |
| Przejęcia | -278 | 0 | 0 | -0,8 | 0 | -18,9 | 0 | 0 | ||
| Przepływy inwestycyjne | -468 | -119 | -99,6 | -100 | -88,2 | 261 | -79,9 | -178 | -116 | -50 |
| Emisja długu | 851 | 98,7 | 54,3 | 1002 | 116 | 121 | 55,9 | 240 | 81,6 | 650 |
| Spłata długu | -535 | -124 | -68,1 | -903 | -79,2 | -427 | -109 | -315 | -78,6 | -350 |
| Emisja akcji | 0,7 | 0,3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 241 | 0 | 0 |
| Wypłacone dywidendy | -94,1 | -97,5 | -97,7 | -98,1 | -99,1 | -98 | -20,8 | -24,9 | -12,6 | 0 |
| Przepływy finansowe | 315 | -73,4 | -85,9 | -50,5 | -96,2 | -418 | -14,3 | 64 | 83,1 | -108 |
| Różnice kursowe | 4,9 | 0,4 | -6,4 | -1 | -4,5 | 1,8 | -1,1 | 0,5 | 0,1 | 0,1 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | 19 | -40,8 | -9,6 | 7,7 | -13,7 | -13,1 | 25,1 | -7,4 | -18,5 | 39,5 |
| Wolne przepływy pieniężne | -14,9 | 37,1 | 85,5 | 61,5 | 90,3 | 55,6 | 23,8 | -48,3 | -99,8 | 128 |
| Zapłacone odsetki | 26,7 | 42,7 | 52,1 | 60,7 | 65 | 60,4 | 52,9 | 54,5 | 66,3 | 59,3 |
| Zapłacony podatek dochodowy | 59,4 | 27,2 | 38,3 | 33,9 | -10,3 | 50 | 17,3 | 12,5 | 31,3 | 30,4 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża brutto | 17,2% | Zysk brutto ze sprzedaży / przychody. |
| Marża operacyjna | 8,9% | Zysk operacyjny / przychody. |
| Marża EBITDA | 17,2% | EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody. |
| Marża przed opodatkowaniem | 3,2% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | 1,4% | Zysk netto / przychody. |
| Marża FCF | 6,0% | Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | 12,1% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Efektywna stopa podatkowa | 56,0% | Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni. |
| Rentowność kapitału (ROE) | 7,0% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | 1,4% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC) | 9,8% | Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%. |
| Koszty SG&A / przychody | 8,3% | Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody. |
| Wynagrodzenia w akcjach / przychody | 0,8% | Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody. |
| Nakłady inwestycyjne / przychody | 6,0% | Nakłady inwestycyjne / przychody. |
| Amortyzacja / przychody | 8,3% | Amortyzacja / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | 11,3% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | -0,0% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przychody: CAGR 5 lat | 4,4% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r | -2,2% | Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat | -1,5% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat | -2,8% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk operacyjny: CAGR 3 lat | -17,7% | Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk operacyjny: CAGR 5 lat | -24,5% | Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EBITDA: CAGR 3 lat | -6,7% | Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EBITDA: CAGR 5 lat | -11,8% | Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | 1273,0% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat | 18,0% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat | 2,4% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: CAGR 3 lat | 75,2% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: CAGR 5 lat | 7,2% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | -26,1% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | -4,1% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: CAGR 5 lat | -9,4% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | -7,4% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | -2,8% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: CAGR 5 lat | -7,6% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zmiana liczby akcji r/r | 1,3% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat | 7,0% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat | 4,3% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 2,01x | Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik szybki | 0,83x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik gotówkowy | 0,23x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Dług / kapitał własny | 2,76x | Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Dług / aktywa | 53,8% | Zadłużenie razem / aktywa razem. |
| Zobowiązania / aktywa | 80,5% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Dług netto | 671,8 mln USD | Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu. |
| Dług netto / EBITDA | 3,02x | Dług netto / EBITDA (dwanaście miesięcy), gdy EBITDA jest dodatnia. |
| Pokrycie odsetek | 1,70x | Zysk operacyjny / koszty odsetkowe. |
| Kapitał obrotowy | 251,2 mln USD | Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wartość firmy i WNiP / aktywa | 0,7% | (Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem. |
| Materialna wartość księgowa | 253,5 mln USD | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 0,95x | Przychody / średnie aktywa razem. |
| Rotacja środków trwałych | 1,73x | Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe. |
| Rotacja należności | 8,62x | Przychody / średnie należności. |
| Dni należności | 42 dni | 365 x średnie należności / przychody. |
| Konwersja zysku na FCF | 423,4% | Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
| Nakłady / przepływy operacyjne | 50,0% | Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | 0,44 USD | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Przychody na akcję | 30,59 USD | Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| FCF na akcję | 1,84 USD | Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Przepływy operacyjne na akcję | 3,69 USD | Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Wartość księgowa na akcję | 6,24 USD | Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak). |
| Materialna wartość księgowa na akcję | 6,00 USD | Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie. |
| Gotówka na akcję | 1,33 USD | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 949,6 mln USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | 1,62 mld USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/Z | 51,6x | Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku. |
| C/P | 0,73x | Kapitalizacja / przychody. |
| C/WK | 3,60x | Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale. |
| Cena / materialna wartość księgowa | 3,75x | Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia. |
| C/FCF | 12,2x | Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie. |
| C/przepływy operacyjne | 6,09x | Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie. |
| EV/przychody | 1,25x | Wartość przedsiębiorstwa / przychody. |
| EV/EBIT | 14,0x | Wartość przedsiębiorstwa / zysk operacyjny, gdy oba dodatnie. |
| EV/EBITDA | 7,29x | Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie. |
| EV/FCF | 20,8x | Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie. |
| Stopa FCF | 8,2% | Wolne przepływy / kapitalizacja. |
| Stopa zysku | 1,9% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
Jakie przychody miała COMPASS MINERALS INTERNATIONAL INC w roku obrotowym 2025?
COMPASS MINERALS INTERNATIONAL INC wykazała przychody 1,24 mld USD za rok obrotowy 2025, o 11,3% więcej niż rok wcześniej.
Czy COMPASS MINERALS INTERNATIONAL INC była rentowna w roku obrotowym 2025?
Nie. Spółka wykazała stratę netto 79,8 mln USD.
Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała COMPASS MINERALS INTERNATIONAL INC w roku obrotowym 2025?
Przepływy operacyjne 197,7 mln USD minus nakłady inwestycyjne 69,7 mln USD dały wolne przepływy 128,0 mln USD.