Spółki CMCO Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweCOLUMBUS MCKINNON CORP: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które COLUMBUS MCKINNON CORP składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 637 | 839 | 876 | 809 | 650 | 907 | 936 | 1014 | 963 | 1193 |
| Koszt sprzedaży | 444 | 554 | 571 | 526 | 429 | 591 | 594 | 639 | 637 | 834 |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 193 | 285 | 305 | 283 | 220 | 316 | 342 | 375 | 326 | 359 |
| Badania i rozwój | 10,5 | 13,6 | 13,5 | 11,3 | 12,4 | 15,4 | 20,9 | 26,2 | 23,9 | 21,4 |
| Ogólne i administracyjne | 72,1 | 85,6 | 83,6 | 77,9 | 76 | 102 | 94,8 | 107 | 107 | 178 |
| Zysk operacyjny | 23,7 | 68,3 | 69,4 | 89,8 | 42,3 | 73,8 | 97,8 | 107 | 54,6 | -119 |
| Koszty odsetkowe | 11 | 19,7 | 17,1 | 14,2 | 12,1 | 20,1 | 27,9 | 38 | 32,4 | 61,1 |
| Pozostałe przychody pozaoperacyjne | 2,34 | 2,47 | 0,72 | -0,84 | -20,9 | 1,12 | 2,07 | -7,6 | -25,8 | 1,53 |
| Zysk przed opodatkowaniem | 13 | 49,7 | 52,9 | 77,2 | 10,1 | 38,4 | 74,5 | 61,5 | -5,51 | -207 |
| Podatek dochodowy | 4,04 | 27,6 | 10,3 | 17,5 | 0,97 | 8,79 | 26 | 14,9 | -0,37 | 22,9 |
| Zysk przypisany udziałom niekontrolującym | 0 | 0 | 0,1 | |||||||
| Zysk netto | 8,98 | 22,1 | 42,6 | 59,7 | 9,11 | 29,7 | 48,4 | 46,6 | -5,14 | -230 |
| EBITDA | 48,9 | 104 | 102 | 119 | 70,4 | 116 | 140 | 153 | 103 | -42,3 |
| Zysk na akcję, podstawowy | 0,44 | 0,97 | 1,83 | 2,53 | 0,38 | 1,06 | 1,69 | 1,62 | -0,18 | -7,40 |
| Zysk na akcję, rozwodniony | 0,43 | 0,95 | 1,80 | 2,50 | 0,38 | 1,04 | 1,68 | 1,61 | -0,18 | -7,40 |
| Liczba akcji, podstawowa (średnia) | 20,6 | 22,8 | 23,3 | 23,6 | 23,9 | 28 | 28,6 | 28,7 | 28,7 | 28,7 |
| Liczba akcji, rozwodniona (średnia) | 20,9 | 23,3 | 23,7 | 23,9 | 24,2 | 28,4 | 28,8 | 29 | 28,7 | 28,7 |
| Dywidenda na akcję | 0,16 | 0,17 | 0,21 | 0,24 | 0,24 | 0,25 | 0,28 | 0,28 | 0,28 | 0,28 |
Bilans
| FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 77,6 | 63 | 71,1 | 114 | 202 | 115 | 133 | 114 | 53,7 | 96,6 |
| Należności | 112 | 128 | 129 | 124 | 105 | 148 | 151 | 171 | 165 | 380 |
| Zapasy | 131 | 153 | 146 | 127 | 111 | 172 | 179 | 186 | 199 | 609 |
| Pozostałe aktywa obrotowe | 21,1 | 16,6 | 16,1 | 17,2 | 22,8 | 31,5 | 32,3 | 42,8 | 48 | 95,1 |
| Aktywa obrotowe razem | 341 | 360 | 363 | 383 | 442 | 467 | 496 | 514 | 466 | 1181 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 113 | 113 | 87,3 | 79,5 | 74,8 | 97,9 | 94,4 | 106 | 106 | 409 |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 35,6 | 38,1 | 34,2 | 30,8 | 53,6 | 65,6 | 59,5 | 88,4 | ||
| Wartość firmy | 319 | 347 | 323 | 320 | 331 | 649 | 645 | 710 | 711 | 1409 |
| Wartości niematerialne | 256 | 264 | 233 | 218 | 213 | 391 | 363 | 386 | 357 | 1610 |
| Inwestycje długoterminowe | 7,69 | 7,67 | 7,03 | 7,32 | 7,97 | 10,3 | 10,4 | 11,4 | 10,1 | 10,2 |
| Pozostałe aktywa trwałe | 14,8 | 17,8 | 21,2 | 59,8 | 61,3 | 68,9 | 88,3 | 96,2 | 86,5 | 165 |
| Aktywa razem | 1114 | 1142 | 1062 | 1093 | 1150 | 1686 | 1698 | 1826 | 1739 | 4785 |
| Zobowiązania handlowe | 41 | 47 | 47 | 57,3 | 68,6 | 90,9 | 76,7 | 83,1 | 93,3 | 169 |
| Rozliczenia międzyokresowe bierne | 97,4 | 100 | 99,3 | 93,6 | 111 | 118 | 124 | 128 | 114 | 249 |
| Przychody przyszłych okresów | 15,9 | 11,5 | 10,8 | 15,4 | 22,5 | 27 | 16,6 | 15,6 | 25 | |
| Zadłużenie krótkoterminowe | 52,6 | 60,1 | 65 | 4,45 | 4,45 | 40,6 | 40 | 50 | 50 | 166 |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 191 | 207 | 211 | 155 | 184 | 250 | 242 | 262 | 258 | 584 |
| Zadłużenie długoterminowe | 369 | 303 | 235 | 247 | 245 | 457 | 418 | 467 | 409 | 2227 |
| Zobowiązania leasingowe | 0 | 31,6 | 27,3 | 23,7 | 46,5 | 60,7 | 59,7 | 64,2 | ||
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 213 | 224 | 184 | 228 | 192 | 193 | 192 | 203 | 179 | 525 |
| Zobowiązania razem | 772 | 734 | 630 | 630 | 620 | 913 | 865 | 944 | 857 | 3336 |
| Zadłużenie razem | 421 | 363 | 300 | 251 | 249 | 497 | 458 | 517 | 459 | 2393 |
| Kapitał wpłacony | 259 | 269 | 278 | 287 | 296 | 506 | 516 | 527 | 532 | 541 |
| Zyski zatrzymane | 180 | 198 | 236 | 290 | 294 | 316 | 357 | 395 | 382 | 136 |
| Akcje własne | 0 | -1,01 | -1 | -11 | -11 | |||||
| Skumulowane inne całkowite dochody | -97,5 | -59,3 | -83,1 | -114 | -60 | -49,9 | -38 | -39,7 | -21,1 | -6,75 |
| Kapitał własny | 530 | 773 | 834 | 882 | 882 | 1449 | ||||
| Udziały niekontrolujące | 0 | -0,1 | ||||||||
| Kapitał własny razem | 341 | 408 | 431 | 464 | 530 | 773 | 834 | 882 | 882 | 1449 |
| Pasywa razem | 1114 | 1142 | 1062 | 1093 | 1150 | 1686 | 1698 | 1826 | 1739 | 4785 |
| Akcje w obrocie | 22,6 | 23 | 23,4 | 23,8 | 24 | 28,5 | 28,6 | 28,8 | 28,6 | 28,7 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | FY2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | 8,98 | 22,1 | 42,6 | 59,7 | 9,11 | 29,7 | 48,4 | 46,6 | -5,14 | -229 |
| Amortyzacja | 25,2 | 36,1 | 32,7 | 29,1 | 28,2 | 41,9 | 41,9 | 45,9 | 48,2 | 77 |
| Wynagrodzenia w akcjach | 5,91 | 5,59 | 6,2 | 4,51 | 8,02 | 11,2 | 10,4 | 12 | 6,26 | 9,57 |
| Podatek odroczony | 0,49 | 20 | -0,96 | 7,36 | -8,7 | -1,97 | -0,3 | -15,3 | -20,3 | -10,7 |
| Zmiana należności | 0,79 | -9,31 | -11,3 | 2,9 | 21,5 | -19 | -4,86 | -14,4 | 4,48 | -10,7 |
| Zmiana zapasów | -8,17 | -12,2 | -15,4 | 15,8 | 20,7 | -40,2 | -9,09 | -1,31 | -13 | 15,3 |
| Przepływy operacyjne | 60,5 | 69,7 | 79,5 | 107 | 98,9 | 48,9 | 83,6 | 67,2 | 45,6 | -146 |
| Nakłady inwestycyjne | -14,4 | -14,5 | -12,3 | -9,43 | -12,3 | -13,1 | -12,6 | -24,8 | -21,4 | -17,9 |
| Przejęcia | -219 | 0 | 0 | -540 | -1,62 | -108 | 0 | -2627 | ||
| Zakup inwestycji | -4,95 | -7,13 | -4,02 | -4,08 | -3,68 | -3,17 | ||||
| Sprzedaż i zapadalność inwestycji | 6 | 5,11 | 4,43 | 3,65 | 3,53 | 5,06 | 3,54 | |||
| Przepływy inwestycyjne | -224 | -32,6 | 2,49 | -9,96 | -5,55 | -554 | -13,9 | -133 | -19,9 | -2458 |
| Emisja długu | 0 | 0 | 725 | 0 | 120 | 0 | 2590 | |||
| Emisja akcji | 50,4 | 6,33 | 4,15 | 6 | 1,97 | 2,66 | 0,71 | 1,6 | 0,37 | 0,03 |
| Skup akcji własnych | 0 | 0 | 0 | 0 | -1 | 0 | -10 | 0 | ||
| Wypłacone dywidendy | -3,42 | -3,9 | -4,9 | -5,69 | -5,75 | -7,12 | -8,01 | -8,04 | -8,04 | -8,04 |
| Przepływy finansowe | 191 | -59,5 | -67,8 | -51,6 | -10,2 | 421 | -50 | 48,2 | -86,7 | 2653 |
| Różnice kursowe | -0,54 | 7,57 | -6,43 | -1,93 | 4,52 | -2,01 | -1,93 | -1,09 | 0,58 | -6,46 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | 26 | -14,9 | 7,78 | 43,4 | 87,7 | -86,7 | 17,8 | -19,1 | -60,4 | 43,1 |
| Wolne przepływy pieniężne | 46,1 | 55,1 | 67,2 | 97,4 | 86,6 | 35,8 | 71 | 42,4 | 24,2 | -164 |
| Zapłacone odsetki | 10,6 | 18,9 | 14,4 | 11,6 | 9,45 | 18,8 | 26,1 | 35 | 30,1 | 45,6 |
| Zapłacony podatek dochodowy | 1,89 | 0,71 | 4,84 | 11,6 | 10,2 | 9,77 | 22 | 28,4 | 20,5 | 45,9 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża brutto | 28,8% | Zysk brutto ze sprzedaży / przychody. |
| Marża operacyjna | -9,6% | Zysk operacyjny / przychody. |
| Marża EBITDA | -1,6% | EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody. |
| Marża przed opodatkowaniem | -18,3% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | -21,2% | Zysk netto / przychody. |
| Marża FCF | -8,2% | Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | -6,9% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Rentowność kapitału (ROE) | -23,1% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | -6,8% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC) | -3,1% | Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%. |
| B+R / przychody | 1,7% | Wydatki na badania i rozwój / przychody. |
| Wynagrodzenia w akcjach / przychody | 0,7% | Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody. |
| Nakłady inwestycyjne / przychody | 1,4% | Nakłady inwestycyjne / przychody. |
| Amortyzacja / przychody | 7,9% | Amortyzacja / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | 23,9% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | 8,4% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przychody: CAGR 5 lat | 12,9% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r | 10,4% | Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat | 1,7% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat | 10,3% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk operacyjny: wzrost r/r | -318,7% | Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EBITDA: wzrost r/r | -141,2% | EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | -420,6% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wolne przepływy: wzrost r/r | -777,9% | Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Dywidenda na akcję: wzrost r/r | 0,0% | Dywidenda na akcję wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Dywidenda na akcję: CAGR 3 lat | 0,0% | Średnioroczny składany wzrost (dywidenda na akcję) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Dywidenda na akcję: CAGR 5 lat | 3,1% | Średnioroczny składany wzrost (dywidenda na akcję) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | 64,2% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | 20,2% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: CAGR 5 lat | 22,3% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | 175,2% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | 41,2% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: CAGR 5 lat | 33,0% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zmiana liczby akcji r/r | -0,1% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat | -0,1% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat | 3,5% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 2,00x | Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik szybki | 0,84x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik gotówkowy | 0,18x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Dług / kapitał własny | 1,74x | Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Dług / aktywa | 50,8% | Zadłużenie razem / aktywa razem. |
| Zobowiązania / aktywa | 70,8% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Dług netto | 2,28 mld USD | Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu. |
| Pokrycie odsetek | -1,42x | Zysk operacyjny / koszty odsetkowe. |
| Kapitał obrotowy | 560,6 mln USD | Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wartość firmy i WNiP / aktywa | 63,9% | (Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem. |
| Materialna wartość księgowa | -1,62 mld USD | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 0,32x | Przychody / średnie aktywa razem. |
| Rotacja środków trwałych | 3,80x | Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe. |
| Rotacja zapasów | 1,90x | Koszt sprzedaży / średnie zapasy. |
| Dni zapasów | 192 dni | 365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży. |
| Rotacja należności | 3,99x | Przychody / średnie należności. |
| Dni należności | 91 dni | 365 x średnie należności / przychody. |
| Dni zobowiązań | 55 dni | 365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży. |
| Cykl konwersji gotówki | 229 dni | Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | -10,99 USD | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Przychody na akcję | 51,71 USD | Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| FCF na akcję | -4,26 USD | Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Przepływy operacyjne na akcję | -3,56 USD | Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Wartość księgowa na akcję | 47,41 USD | Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak). |
| Materialna wartość księgowa na akcję | -56,15 USD | Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie. |
| Gotówka na akcję | 3,41 USD | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 485,8 mln USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | 2,76 mld USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/P | 0,33x | Kapitalizacja / przychody. |
| C/WK | 0,36x | Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale. |
| EV/przychody | 1,86x | Wartość przedsiębiorstwa / przychody. |
| Stopa FCF | -25,3% | Wolne przepływy / kapitalizacja. |
| Stopa zysku | -65,1% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
| Stopa dywidendy | 1,7% | Dywidendy wypłacone w okresie / kapitalizacja. |
| Stopa zwrotu dla akcjonariuszy | 1,7% | (Wypłacone dywidendy + skup akcji) / kapitalizacja. |
Jakie przychody miała COLUMBUS MCKINNON CORP w roku obrotowym 2026?
COLUMBUS MCKINNON CORP wykazała przychody 1,19 mld USD za rok obrotowy 2026, o 23,9% więcej niż rok wcześniej.
Czy COLUMBUS MCKINNON CORP była rentowna w roku obrotowym 2026?
Nie. Spółka wykazała stratę netto 229,5 mln USD.
Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała COLUMBUS MCKINNON CORP w roku obrotowym 2026?
Przepływy operacyjne 146,2 mln USD minus nakłady inwestycyjne 17,9 mln USD dały wolne przepływy -164,1 mln USD.