Spółki CIA Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweCITIZENS, INC.: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które CITIZENS, INC. składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 245 | 253 | 244 | 251 | 239 | 251 | 233 | 241 | 245 | 256 |
| Zysk przed opodatkowaniem | 5,48 | -2,99 | 2 | 5,75 | -12,3 | 30,5 | 27,4 | 26,2 | 15 | 17,5 |
| Podatek dochodowy | 3,51 | 35,1 | 13,1 | 7,12 | -1,33 | -42,2 | 1,37 | 1,74 | 0,07 | 2,88 |
| Zysk netto | 1,97 | -38,1 | -11,1 | -1,37 | -11 | 72,7 | 26 | 24,4 | 14,9 | 14,6 |
| Liczba akcji, podstawowa (średnia) | 50,1 | 50,1 | 50,1 | 50,2 | 50,4 | 50 | 50,1 | 49,7 | ||
| Liczba akcji, rozwodniona (średnia) | 50,1 | 50,1 | 50,1 | 50,3 | 50,9 | 50,6 | 50,9 | 50,7 |
Bilans
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 35,5 | 46,1 | 45,5 | 46,2 | 34,1 | 27,3 | 23 | 27 | 29,3 | 23 |
| Inwestycje krótkoterminowe | 0 | 1,24 | ||||||||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 7,89 | 6,62 | 5,94 | 5,9 | 16,3 | 14,1 | 12,9 | 11,8 | 10,6 | 9,84 |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 11,9 | |||||||||
| Wartość firmy | 17,3 | 12,6 | 12,6 | 12,6 | ||||||
| Inwestycje długoterminowe | 1129 | 1209 | 1231 | 1378 | 1489 | 1471 | 1180 | |||
| Aktywa razem | 1584 | 1644 | 1616 | 1745 | 1843 | 1855 | 1591 | 1669 | 1685 | 1755 |
| Zobowiązania razem | 1335 | 1421 | 1428 | 1485 | 1542 | 1534 | 1463 | 1497 | 1475 | 1520 |
| Zyski zatrzymane | -16,2 | -54,4 | -69,6 | -71 | -82,4 | -45,6 | 16,3 | 42,2 | 57,1 | 71,7 |
| Akcje własne | -11 | -11 | -11 | -11 | -11 | -20,1 | -22,8 | -23,7 | -23,7 | -23,7 |
| Skumulowane inne całkowite dochody | -137 | -118 | -96 | -88,4 | ||||||
| Kapitał własny | 249 | 224 | 188 | 260 | 301 | 100 | 128 | 172 | 210 | 235 |
| Kapitał własny razem | 249 | 224 | 188 | 260 | 301 | 100 | 128 | -118 | -96 | 235 |
| Pasywa razem | 1584 | 1644 | 1616 | 1745 | 1843 | 1855 | 1591 | 1669 | 1685 | 1755 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | 1,97 | -38,1 | -11,1 | -1,37 | -11 | 72,7 | 26 | 24,4 | 14,9 | 14,6 |
| Amortyzacja | 0,81 | 1,07 | 1,45 | 1,68 | 1,42 | 1,14 | 0,54 | 0,52 | 0,62 | 0,74 |
| Wynagrodzenia w akcjach | 0 | 0 | 0,41 | 2,2 | 2,4 | 0,7 | 0,6 | 0,9 | ||
| Podatek odroczony | 9,83 | -20,7 | 62,6 | 1,57 | -0,4 | 1,7 | 1,92 | 0,86 | -1,8 | 1,47 |
| Przepływy operacyjne | 102 | 93 | 84,6 | 72,2 | 48,8 | 40,5 | 56,9 | 22,1 | 31,9 | 18 |
| Nakłady inwestycyjne | -2,21 | -1,33 | -0,72 | -0,51 | -0,22 | -1,01 | -0,1 | -0,44 | -0,66 | -0,45 |
| Przejęcia | 0 | |||||||||
| Zakup inwestycji | -235 | -168 | -195 | -330 | -271 | -94,3 | -120 | -72,8 | -84,4 | -170 |
| Sprzedaż i zapadalność inwestycji | 56 | 74,9 | 65,9 | 182 | 220 | 53,1 | 44,5 | 29,5 | 51,2 | 40,6 |
| Przepływy inwestycyjne | -152 | -85 | -85,1 | -69,3 | -61,8 | -41,1 | -60,7 | -14,5 | -27,2 | -19,7 |
| Emisja akcji | 0 | 0 | 2,26 | 2,24 | 0 | |||||
| Skup akcji własnych | 0 | 0 | -9,09 | -2,71 | -0,92 | 0 | ||||
| Przepływy finansowe | 2,49 | 2,55 | -0,06 | -2,17 | 0,9 | -6,22 | -0,5 | -3,54 | -2,47 | -4,61 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | -47,3 | 10,6 | -0,57 | 0,71 | -12,1 | -6,84 | -4,32 | 4,02 | 2,27 | -6,3 |
| Wolne przepływy pieniężne | 100 | 91,7 | 83,9 | 71,7 | 48,6 | 39,4 | 56,8 | 21,6 | 31,3 | 17,5 |
| Zapłacony podatek dochodowy | 4,06 | 2,68 | 2,51 | 2,2 | 0 | 1,2 | 0,3 | 1,8 | 0,47 | 1,89 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża przed opodatkowaniem | 5,6% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | 4,5% | Zysk netto / przychody. |
| Marża FCF | 5,9% | Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | 6,1% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Efektywna stopa podatkowa | 18,3% | Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni. |
| Rentowność kapitału (ROE) | 4,9% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | 0,7% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Nakłady inwestycyjne / przychody | 0,2% | Nakłady inwestycyjne / przychody. |
| Amortyzacja / przychody | 0,3% | Amortyzacja / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | 4,3% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | 3,2% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przychody: CAGR 5 lat | 1,4% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk netto: wzrost r/r | -2,2% | Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk netto: CAGR 3 lat | -17,5% | Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | -43,6% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat | -31,9% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat | -18,1% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: wzrost r/r | -43,9% | Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wolne przepływy: CAGR 3 lat | -32,4% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: CAGR 5 lat | -18,4% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | 11,7% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | 22,5% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: CAGR 5 lat | -4,8% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | 4,1% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | 3,3% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: CAGR 5 lat | -1,0% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zobowiązania / aktywa | 86,6% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Materialna wartość księgowa | 235,2 mln USD | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 0,15x | Przychody / średnie aktywa razem. |
| Rotacja środków trwałych | 27,8x | Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe. |
| Konwersja zysku na FCF | 129,0% | Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
| Nakłady / przepływy operacyjne | 3,4% | Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 181,8 mln USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | 164,8 mln USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/Z | 15,7x | Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku. |
| C/P | 0,71x | Kapitalizacja / przychody. |
| C/WK | 0,77x | Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale. |
| Cena / materialna wartość księgowa | 0,77x | Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia. |
| C/FCF | 12,1x | Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie. |
| C/przepływy operacyjne | 11,7x | Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie. |
| EV/przychody | 0,65x | Wartość przedsiębiorstwa / przychody. |
| EV/FCF | 11,0x | Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie. |
| Stopa FCF | 8,2% | Wolne przepływy / kapitalizacja. |
| Stopa zysku | 6,4% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
Jakie przychody miała CITIZENS, INC. w roku obrotowym 2025?
CITIZENS, INC. wykazała przychody 255,6 mln USD za rok obrotowy 2025, o 4,3% więcej niż rok wcześniej.
Czy CITIZENS, INC. była rentowna w roku obrotowym 2025?
Tak. Zysk netto wyniósł 14,6 mln USD, marża netto 5,7%.
Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała CITIZENS, INC. w roku obrotowym 2025?
Przepływy operacyjne 18,0 mln USD minus nakłady inwestycyjne 447,0 tys. USD dały wolne przepływy 17,5 mln USD.