Spółki CHSN Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweChanson International Holding: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 6 lat obrotowych, z danych XBRL, które Chanson International Holding składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2020 | FY2022 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 10,3 | 14,7 | 13,3 | 17,3 | 18,2 | 18,3 |
| Koszt sprzedaży | 5,16 | 7,76 | 7,17 | 9,11 | 11 | 10,1 |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 5,15 | 6,93 | 6,1 | 8,15 | 7,19 | 8,22 |
| Ogólne i administracyjne | 2,23 | 3,25 | 3,84 | 3,87 | 2,97 | 3,84 |
| Koszty operacyjne | 5,18 | 7,38 | 7,54 | 8,76 | 7,72 | 10,1 |
| Zysk operacyjny | -0,03 | -0,44 | -1,44 | -0,61 | -0,53 | -1,89 |
| Koszty odsetkowe | 0,11 | 0,1 | 0,04 | -0,04 | 0,05 | 0,19 |
| Przychody odsetkowe | 0,53 | 0,72 | 1,47 | |||
| Pozostałe przychody pozaoperacyjne | -0,12 | 0,97 | 0,16 | 0,76 | 1,36 | 2,15 |
| Zysk przed opodatkowaniem | -0,15 | 0,52 | -1,28 | 0,15 | 0,83 | 0,26 |
| Podatek dochodowy | 0,01 | 0,02 | 0,01 | 0,12 | 0,07 | 0,07 |
| Zysk netto | -0,16 | 0,51 | -1,29 | 0,03 | 0,76 | 0,19 |
| EBITDA | 0,46 | 0,16 | -0,74 | 0,22 | 0,29 | -1 |
| Zysk na akcję, podstawowy | -1,53 | 4,60 | -10,73 | 0,23 | 3,68 | 0,03 |
| Zysk na akcję, rozwodniony | -1,53 | 4,60 | -10,73 | 0,23 | 3,68 | 0,03 |
| Liczba akcji, podstawowa (średnia) | 0,12 | 0,12 | 0,12 | 0,14 | 0,21 | 5,37 |
| Liczba akcji, rozwodniona (średnia) | 0,12 | 0,12 | 0,12 | 0,14 | 0,21 | 5,37 |
Bilans
| FY2020 | FY2022 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 4,12 | 3,9 | 2,92 | 1,48 | 12,1 | 8,64 |
| Należności | 1,13 | 1,26 | 2 | 0,99 | 1,74 | |
| Zapasy | 0,53 | 0,69 | 0,72 | 0,74 | 0,83 | |
| Pozostałe aktywa obrotowe | 6,57 | 7,12 | 5,13 | 2,6 | 0,97 | |
| Aktywa obrotowe razem | 6,75 | 6,47 | 9,33 | 18,4 | 12,2 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 5,45 | 5,87 | 5,46 | 4,44 | 7,06 | |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 11,6 | 13,9 | 13,1 | 11 | 8,3 | |
| Wartości niematerialne | 0,15 | 0,26 | 0,23 | |||
| Inwestycje długoterminowe | 6,53 | 6,36 | 53,1 | |||
| Pozostałe aktywa trwałe | 6,19 | 4,08 | ||||
| Aktywa razem | 25 | 27,3 | 38,4 | 41,8 | 82 | |
| Zobowiązania handlowe | 1,27 | 1,42 | 1,92 | 2,13 | 3,78 | |
| Przychody przyszłych okresów | 6,05 | 6,96 | 7,09 | 6,7 | 7,67 | |
| Zadłużenie krótkoterminowe | 1,56 | 0,43 | 2,68 | 1,51 | 0,43 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 12,3 | 13,5 | 14,7 | 14,1 | 15,1 | |
| Zadłużenie długoterminowe | 4,65 | |||||
| Zobowiązania leasingowe | 9,85 | 12,6 | 11,7 | 9,21 | 6,02 | |
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 2,36 | 1,45 | ||||
| Zobowiązania razem | 22,2 | 26,2 | 26,4 | 23,4 | 25,8 | |
| Zadłużenie razem | 5,02 | |||||
| Kapitał wpłacony | 0,87 | 0,87 | 11,8 | 17,8 | 54,7 | |
| Zyski zatrzymane | 1,1 | -0,18 | -0,15 | 0,39 | 0,5 | |
| Skumulowane inne całkowite dochody | 0,4 | 0,04 | -0,1 | -0,38 | 0,31 | |
| Kapitał własny | 2,24 | 2,83 | 1,18 | 12 | 18,4 | 56,2 |
| Kapitał własny razem | 2,24 | 2,83 | 1,18 | 12 | 18,4 | 56,2 |
| Pasywa razem | 25 | 27,3 | 38,4 | 41,8 | 82 | |
| Akcje w obrocie | 0,12 | 0,12 | 12,4 | 0,34 | 39 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2020 | FY2022 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | -0,16 | 0,51 | -1,29 | 0,03 | 0,76 | 0,19 |
| Amortyzacja | 0,49 | 0,61 | 0,7 | 0,83 | 0,82 | 0,89 |
| Zmiana należności | -0,22 | -0,4 | -0,22 | -0,77 | 0,96 | -0,69 |
| Zmiana zapasów | -0,09 | -0,05 | -0,21 | -0,05 | -0,03 | -0,06 |
| Zmiana zobowiązań handlowych | 0,18 | 0,33 | 0,25 | 0,53 | 0,27 | 1,24 |
| Przepływy operacyjne | 1,25 | 1,78 | 0,55 | -2,95 | 3,54 | 2,86 |
| Nakłady inwestycyjne | -0,57 | -2,04 | -0,86 | -0,77 | -0,58 | -2,4 |
| Przepływy inwestycyjne | -0,57 | -2,03 | -0,86 | -10,5 | 1,91 | -45,8 |
| Emisja długu | 0,21 | 0,29 | 5,04 | |||
| Spłata długu | -1,2 | -0,7 | -0,15 | |||
| Emisja akcji | 5,94 | 30 | ||||
| Przepływy finansowe | -0,85 | -0,18 | 0,01 | 12,1 | 5,35 | 39,1 |
| Różnice kursowe | 0,41 | 0,21 | -0,68 | -0,08 | -0,18 | 0,41 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | 0,24 | -0,22 | -0,98 | -1,43 | 10,6 | -3,46 |
| Wolne przepływy pieniężne | 0,67 | -0,26 | -0,31 | -3,73 | 2,95 | 0,47 |
| Zapłacone odsetki | 0,11 | 0,07 | 0,04 | 0,03 | 0,14 | 0,18 |
| Zapłacony podatek dochodowy | 0,1 | 0,01 | 0,01 | 0,09 | 0,05 | 0,03 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża brutto | 45,0% | Zysk brutto ze sprzedaży / przychody. |
| Marża operacyjna | -10,3% | Zysk operacyjny / przychody. |
| Marża EBITDA | -5,5% | EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody. |
| Marża przed opodatkowaniem | 1,4% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | 1,0% | Zysk netto / przychody. |
| Marża FCF | 2,6% | Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | 15,7% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Efektywna stopa podatkowa | 28,3% | Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni. |
| Rentowność kapitału (ROE) | 0,5% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | 0,3% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC) | -4,6% | Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%. |
| Nakłady inwestycyjne / przychody | 13,1% | Nakłady inwestycyjne / przychody. |
| Amortyzacja / przychody | 4,9% | Amortyzacja / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | 0,2% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | 11,2% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przychody: CAGR 5 lat | 12,1% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r | 14,2% | Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat | 10,4% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat | 9,8% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EBITDA: wzrost r/r | -439,0% | EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk netto: wzrost r/r | -75,2% | Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EPS: wzrost r/r | -99,2% | EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | -19,0% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat | 73,2% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat | 18,1% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: wzrost r/r | -84,1% | Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wolne przepływy: CAGR 5 lat | -6,9% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | 205,1% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | 262,8% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: CAGR 5 lat | 90,5% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | 96,3% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | 44,2% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zmiana liczby akcji r/r | 2515,0% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat | 257,6% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat | 114,8% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 0,81x | Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik szybki | 0,69x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik gotówkowy | 0,57x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Dług / kapitał własny | 0,09x | Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Dług / aktywa | 6,1% | Zadłużenie razem / aktywa razem. |
| Zobowiązania / aktywa | 31,4% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Dług netto | -3,6 mln USD | Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu. |
| Pokrycie odsetek | -10,0x | Zysk operacyjny / koszty odsetkowe. |
| Kapitał obrotowy | -2,9 mln USD | Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wartość firmy i WNiP / aktywa | 0,3% | (Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem. |
| Materialna wartość księgowa | 56,0 mln USD | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 0,30x | Przychody / średnie aktywa razem. |
| Rotacja środków trwałych | 3,17x | Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe. |
| Rotacja zapasów | 12,8x | Koszt sprzedaży / średnie zapasy. |
| Dni zapasów | 28 dni | 365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży. |
| Rotacja należności | 13,4x | Przychody / średnie należności. |
| Dni należności | 27 dni | 365 x średnie należności / przychody. |
| Dni zobowiązań | 107 dni | 365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży. |
| Cykl konwersji gotówki | -51 dni | Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań. |
| Konwersja zysku na FCF | 249,9% | Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
| Nakłady / przepływy operacyjne | 83,6% | Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | 0,03 USD | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Zysk na akcję, podstawowy | 0,03 USD | Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). |
| Przychody na akcję | 3,40 USD | Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| FCF na akcję | 0,09 USD | Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Przepływy operacyjne na akcję | 0,53 USD | Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Wartość księgowa na akcję | 1,44 USD | Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak). |
| Materialna wartość księgowa na akcję | 1,44 USD | Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie. |
| Gotówka na akcję | 0,22 USD | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 4,3 mln USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | 713,6 tys. USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/Z | 23,1x | Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku. |
| C/P | 0,24x | Kapitalizacja / przychody. |
| C/WK | 0,08x | Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale. |
| Cena / materialna wartość księgowa | 0,08x | Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia. |
| C/FCF | 9,26x | Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie. |
| C/przepływy operacyjne | 1,52x | Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie. |
| EV/przychody | 0,04x | Wartość przedsiębiorstwa / przychody. |
| EV/FCF | 1,52x | Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie. |
| Stopa FCF | 10,8% | Wolne przepływy / kapitalizacja. |
| Stopa zysku | 4,3% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
Jakie przychody miała Chanson International Holding w roku obrotowym 2025?
Chanson International Holding wykazała przychody 18,3 mln USD za rok obrotowy 2025, o 0,2% więcej niż rok wcześniej.
Czy Chanson International Holding była rentowna w roku obrotowym 2025?
Tak. Zysk netto wyniósł 187,5 tys. USD, marża netto 1%.
Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała Chanson International Holding w roku obrotowym 2025?
Przepływy operacyjne 2,9 mln USD minus nakłady inwestycyjne 2,4 mln USD dały wolne przepływy 468,6 tys. USD.