Cognyte Software Ltd.: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 8 lat obrotowych, z danych XBRL, które Cognyte Software Ltd. składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2020	FY2020	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2025	FY2025
Przychody	433	457	443	474	312	313	351	400
Koszt sprzedaży	177	164	133	132	120	98	104	110
Zysk brutto ze sprzedaży	257	293	311	342	192	215	247	290
Badania i rozwój	100	111	129	143	140	107	108	122
Sprzedaż, ogólne i administracyjne	137	154	163	186	154	126	144	154
Sprzedaż i marketing					101	81,6	95	107
Ogólne i administracyjne					53,3	44,2	48,5	47,1
Koszty operacyjne	238	266	293	331	295	233	252	276
Zysk operacyjny	18,7	27,3	18,3	11	-103	-18,1	-5,13	13,3
Koszty odsetkowe	0,5	0,48	0,19	0,2	1,6	0,02	0,1	0,19
Przychody odsetkowe	3,17	3,51	1,35	0,18	0,77	1,9	2,47	2,03
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	1,25	2,62	6,45	-2,7	6,33	4,8	0,76	-1,92
Zysk przed opodatkowaniem	19,9	29,9	24,7	8,26	-97	-13,3	-4,37	11,3
Podatek dochodowy	7,62	2,57	4,41	18,5	13	-1,61	2,86	6,73
Zysk przypisany udziałom niekontrolującym	3,59	7,18	6,11	4,63	4,18	3,93	4,82	5,25
Zysk netto	8,73	20,2	14,2	-14,9	-114	-15,6	-12,1	-0,64
EBITDA	39,7	44,6	40,8	32,2	-85,3	-4,24	8,53	25,2
Zysk na akcję, podstawowy	0,13	0,31	0,22	-0,22	-1,68	-0,22	-0,17	-0,01
Zysk na akcję, rozwodniony	0,13	0,31	0,22	-0,22	-1,68	-0,22	-0,17	-0,01
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	65,8	65,8	65,8	66,6	67,9	70,1	71,8	72,9
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	65,8	65,8	65,8	66,6	67,9	70,1	71,8	72,9

Bilans

	FY2020	FY2020	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2025	FY2025
Środki pieniężne	240	201	78,6	153	34,6	74,5	113	117
Inwestycje krótkoterminowe		6,6	4,71	10,4	17,5	0
Należności		180	175	179	113	113	109	123
Zapasy		14,9	14,5	14,4	25,3	24,6	19	16,4
Pozostałe aktywa obrotowe		3,48	2,07	0,76	0,6	0,94	0,81	0,83
Aktywa obrotowe razem		512	350	420	252	265	286	298
Rzeczowe aktywa trwałe		41,6	37,6	30,8	25,9	24,4	28,3	29,1
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania		34,2	32,1	25	17,6	33,8	35,2	40,4
Wartość firmy	147	158	158	158	126	127	126	127
Wartości niematerialne		7,87	5,3	3,16	0,65	0,26	0	4,38
Pozostałe aktywa trwałe		49,2	42,1	25,7	20	19,1	18,9	16,2
Aktywa razem		805	629	665	443	472	498	521
Zobowiązania handlowe		43,4	41,6	36,7	20,7	20,9	25,2	26,9
Rozliczenia międzyokresowe bierne		85,9	91,7	99,8	78,3	75,8	86,7	94,6
Przychody przyszłych okresów		144	127	83,2	94,9	93,8	107	103
Zadłużenie krótkoterminowe			0	100	0
Zobowiązania krótkoterminowe razem		280	299	320	194	190	219	224
Zobowiązania leasingowe		24,4	24,1	17,2	10,4	28	29,8	36,5
Pozostałe zobowiązania długoterminowe		17,4	9,2	10,8	11,7	7,61	7,68	9,37
Zobowiązania razem		350	358	366	233	257	281	292
Kapitał wpłacony			0	317	338	355	374	395
Zyski zatrzymane			0	-14,9	-129	-145	-157	-157
Akcje własne						0	-5,28	-26,7
Skumulowane inne całkowite dochody		-13,9	-15,5	-16,7	-15,3	-12,6	-14	-4,84
Kapitał własny		445	258	285	194	198	198	207
Udziały niekontrolujące		10,6	12,9	14	15,6	16,9	18,9	22,3
Kapitał własny razem	475	455	270	299	210	215	217	229
Pasywa razem		805	629	665	443	472	498	521
Akcje w obrocie			65,8	67,2	68,8	71	72,1	73,1

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2020	FY2020	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2025	FY2025
Zysk netto	12,3	27,4	20,3	-10,3	-110	-11,6	-7,23	4,61
Amortyzacja	21	17,3	22,5	21,3	18,1	13,8	13,7	12
Wynagrodzenia w akcjach	25,5	31	27,4	32,9	25,2	12,2	19	21,2
Podatek odroczony	9	5,6	-2,2	5,86	0,05	-3,2	-1,36	-1,96
Zmiana należności	-44,1	-24,1	1,5	-5,72	59,2	12,4	10,6	-6,27
Zmiana zapasów	-3,62	-0,39	-1,14	-0,36	-13,1	-0,96	4,57	2,42
Zmiana zobowiązań handlowych	-7,75	1,31	8,67	4,89	-37,9	4,33	14,3	10,5
Przepływy operacyjne	53,7	67,2	71,3	2,63	-37	34,6	46,8	40,3
Nakłady inwestycyjne	-9,92	-13,7	-14,2	-11,8	-8,27	-7,04	-10,6	-10,4
Przejęcia	-3,81	-18,7	0	0				-4,28
Zakup inwestycji	-57,7	-29,1	-48,6	-59	-55,2	-58,7	0	0
Przepływy inwestycyjne	-68,3	-29,5	16,4	-17,9	20,1	9,36	-5,69	-14,1
Przepływy finansowe	6,06	-86	-206	58,7	-103	-2,45	-7,95	-24,8
Różnice kursowe	-0,54	-0,99	-0,86	0,04	0,62	-0,12	-0,63	2,58
Zmiana stanu środków pieniężnych	-9,09	-49,3	-119	43,6	-119	41,4	32,5	3,97
Wolne przepływy pieniężne	43,8	53,5	57,1	-9,13	-45,3	27,5	36,2	29,9
Zapłacone odsetki	0,02	0,02	0,04	0,47	1,98	0,66	0,5	0,49
Zapłacony podatek dochodowy	7,6	9,62	1,26	8,23	11,3	6,77	7,15	8,48

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości dotyczą roku obrotowego 2025. Wycena według kursu 8,52 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	72,4%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	3,3%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	6,3%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	2,8%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	-0,2%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	7,5%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	10,1%	Przepływy operacyjne / przychody.
Efektywna stopa podatkowa	59,3%	Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni.
Rentowność kapitału (ROE)	-0,3%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	-0,1%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	12,0%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
B+R / przychody	30,6%	Wydatki na badania i rozwój / przychody.
Koszty SG&A / przychody	38,4%	Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	5,3%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	2,6%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	3,0%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	14,1%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	8,6%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	-2,0%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	17,3%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	14,7%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	-1,4%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk operacyjny: CAGR 5 lat	-6,2%	Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EBITDA: wzrost r/r	196,0%	EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EBITDA: CAGR 5 lat	-9,2%	Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: wzrost r/r	-13,8%	Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat	-10,8%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wolne przepływy: wzrost r/r	-17,3%	Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wolne przepływy: CAGR 5 lat	-12,1%	Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	4,2%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	2,1%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	-4,3%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	4,7%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	5,6%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	-3,7%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	1,6%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	2,4%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	2,1%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	1,33x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	1,07x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,52x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Zobowiązania / aktywa	56,1%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Pokrycie odsetek	68,4x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	74,2 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	25,1%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	75,6 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,79x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	13,9x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	6,23x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	59 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	3,45x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	106 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	86 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	78 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.
Nakłady / przepływy operacyjne	25,8%	Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	-0,01 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Zysk na akcję, podstawowy	-0,01 USD	Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów).
Przychody na akcję	5,49 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	0,41 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	0,55 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	2,83 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	1,03 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	1,60 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	629,6 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	512,8 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/P	1,57x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	3,05x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	8,33x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
C/FCF	21,0x	Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie.
C/przepływy operacyjne	15,6x	Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie.
EV/przychody	1,28x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
EV/EBIT	38,7x	Wartość przedsiębiorstwa / zysk operacyjny, gdy oba dodatnie.
EV/EBITDA	20,3x	Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie.
EV/FCF	17,1x	Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie.
Stopa FCF	4,8%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	-0,1%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała Cognyte Software Ltd. w roku obrotowym 2025?

Cognyte Software Ltd. wykazała przychody 400,0 mln USD za rok obrotowy 2025, o 14,1% więcej niż rok wcześniej.

Czy Cognyte Software Ltd. była rentowna w roku obrotowym 2025?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 638,0 tys. USD.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała Cognyte Software Ltd. w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 40,3 mln USD minus nakłady inwestycyjne 10,4 mln USD dały wolne przepływy 29,9 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do Cognyte Software Ltd.