CEMTREX INC: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które CEMTREX INC składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	93,7	121	22,6	39,3	43,5	43,1	45	59,4	66,9	76,5
Koszt sprzedaży	64,5	80,7	14,4	23,7	25,9	26,2	28,5	33,7	39,4	44,2
Zysk brutto ze sprzedaży	29,2	39,9	8,22	15,6	17,6	17	16,6	25,7	27,5	32,3
Badania i rozwój			5,56	1,48	1,83	3,17	4,44	3,27	3,36	2,35
Sprzedaż, ogólne i administracyjne							21,2	22,9	27,6	28,2
Ogólne i administracyjne	24,1	34,8	15,2	21,5	20,4	22,5	22,9	23,9	28,9	29,4
Koszty operacyjne	24,1	34,8	20,8	23	22,2	25,7	30,7	27,2	32,7	31,8
Zysk operacyjny	5,06	5,12	-12,6	-7,45	-4,57	-8,74	-14,1	-1,51	-5,27	0,51
Koszty odsetkowe	0,67	0,92	0,8	4,79	4,61	2,92	3,88	4,97	2,17	2,11
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	1,02	-0,61	-1,34	-5,19	-2,79	9,51	3,3	-4,49	-2,21	-27,8
Zysk przed opodatkowaniem	6,08	4,51	-13,9	-12,6	-7,36	0,77	-10,8	-6	-7,48	-27,3
Podatek dochodowy	1,09	-0,12	-2,86	-1,34	2,07	0,38	-0,21	0,39	0,2	0,73
Zysk z działalności kontynuowanej			-11	-11,3	-9,43	0,39	-13,3
Zysk przypisany udziałom niekontrolującym				0,5	0,23	-0,08	-0,27	-0,04	-0,41	-0,18
Zysk netto	4,99	4,39	-9,24	-22,4	-10,5	-7,81	-13	-9,2	-7,23	-28,1
EBITDA	7,36	8,26	-10,2	-4,43	-2,7	-7,41	-12,4	-0,49	-3,94	1,87
Zysk na akcję, podstawowy	0,59	0,32	-0,90		-1,00	0,02
Zysk na akcję, rozwodniony	0,58	0,31	-0,90		-1,00	0,02
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	8,44	10	1,4	2,27	9,61	18,9	0,71	0	0,03	0,13
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	8,58	10,2	1,4	2,27	9,61	18,9	0,71	0	0,03	0,13

Bilans

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	6,05	10,4	0,97	1,77	19,5	15,4	9,9	5,33	3,9	4,97
Inwestycje krótkoterminowe				0,41	0,89	0,01	0,01	0,01
Należności	13,6	15,5	13,9	6,46	6,69	7,81	5,4	9,21
Zapasy	14,1	17,3	11,4	5,21	4,95	5,66	8,49	8,74	6,99	6,58
Pozostałe aktywa obrotowe	0,27	0,41	1,12	0,93	1,07	1,14	1,64	2,1	1,46	1,56
Aktywa obrotowe razem	36,9	46,4	31,9	18,9	36,2	34,7	31,8	29,3	26,7	29
Rzeczowe aktywa trwałe	17,6	20,1	27,3	16,8	5,97	6,74	5,28	9,22	9,13	9,65
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania					2,73	2,94	2,64	2,29	1,93	2
Wartość firmy	0,92	3,32	3,32	4,37	7,22	7,82	3,91	4,38	3,71	3,71
Wartości niematerialne						17,5	11,8	15,9	11,1	11,7
Pozostałe aktywa trwałe	0,54	0,31	0,13	0,5	0,38	0,7	1,4	1,84	2,19	2,07
Aktywa razem	56	70,2	65,3	44,4	60,8	52,9	45,8	48,5	44,1	47,8
Zobowiązania handlowe	7,73	7,11	7,07	4,24	4,81	4,24	3,05		4,52	4,49
Rozliczenia międzyokresowe bierne	5,17	4,16	2,33	2,67	2,11	1,62	2,25	2,78	1,83	2,22
Przychody przyszłych okresów	1,39	0,46	0,97	1,43	1,5	1,34	0,37	0,98	1,25	1,66
Zadłużenie krótkoterminowe	2,06	2,08	3,66	11,9	7,03	9,98	16,9	14,5	4,73	8,93
Zobowiązania krótkoterminowe razem	25,2	20,1	21,9	15,6	16,3	19,7	25,5	27,3	18,6	23,8
Zadłużenie długoterminowe	1,22	0,24	0,28	0,02	6,03	2,35	2,37	9,93	13,3	4,59
Zobowiązania leasingowe						2,02	1,82	1,61	1,16	1,15
Pozostałe zobowiązania długoterminowe				1,22	0,77	0,84	0,81	0,5	0,27	0,29
Zobowiązania razem	40,3	31,2	30	22,4	32	29,4	31,1	40,1	39,2	39,1
Zadłużenie razem	2,06	2,08	9,9	5,06	19,4	16,4	20,6	24,4	18	13,5
Kapitał wpłacony	5,23	24,7	31,5	40,3	60,2	61,7	66,6	68,9	73,3	106
Zyski zatrzymane	11,4	14,4	4,26	-23,6	-34,1	-41,9	-54,9	-64,1	-71,4	-99,4
Akcje własne					-0,15	-0,15	-0,15	-0,15	-0,15	-0,15
Skumulowane inne całkowite dochody	-0,97	-0,13	-0,48	1,75	1,81	2,9	2,38	3,08	2,95	2,59
Kapitał własny	15,1	39	35,3	17,5	27,8	22,6	13,9	7,69	4,71	8,72
Udziały niekontrolujące				0,89	1,04	0,96	0,69	0,66	0,25
Kapitał własny razem	15,1	39	35,3	18,4	28,8	23,6	14,6	8,34	4,96	8,72
Pasywa razem	56	70,2	65,3	44,4	60,8	52,9	45,8	48,5	44,1	47,8
Akcje w obrocie	9,46	10,4	1,62	3,96	17,6	20,8	0,75	0	0	0,02

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	4,99	4,39	-9,24	-21,9	-10,2	-7,89	-13,3	-9,23	-7,64	-28,3
Amortyzacja	2,3	3,14	2,32	3,01	1,87	1,34	1,75	1,03	1,33	1,36
Wynagrodzenia w akcjach	0,05	0,07	0,41	0,62	0,19	0,16	0,16	0,11	0,03	0,01
Podatek odroczony	0,1	-0,54	-2,81	-1,34	2,28
Zmiana należności	-5,59	-1,89	3,68	3,08	0,04	-0,96	1,81	-3,8	-1,87	-1,97
Zmiana zapasów	0,76	-3,2	-0,08	1,34	0,16	-0,67	-3,73	0,05	1,89	0,4
Zmiana zobowiązań handlowych	1,38	-0,92	-1,74	-2,11	-0,85	-0,51	-0,81	3,15	-0,82	-0,03
Przepływy operacyjne	7,9	1	-2,48	3,94	-3,79	-10,1	-16,1	-2,23	-3,95	0,16
Nakłady inwestycyjne	-0,66	-5,68	-12,2	-1,66		-1,07	-1,77	-2,76	-1,3	-1,93
Przejęcia								-2,79
Zakup inwestycji				-0,4	-0,48		-19,9	-0,1	-0,1	-0,1
Sprzedaż i zapadalność inwestycji					30,1	11,5	28,3
Przepływy inwestycyjne	-17,1	-5,68	-12,2	6,84	-2,43	0,84	6,61	-5,63	-1,26	-2,96
Spłata długu							-1,75	-1,53	-7,92	-1,1
Wypłacone dywidendy		-0,53
Przepływy finansowe	13,8	9,91	5,35	-11,9	24,4	4,45	5,02	2,04	4,4	4,08
Zmiana stanu środków pieniężnych	4,56	5,23	-9,66	-1,08	18,2	-4,76	-4,46	-5,82	-0,93	0,93
Wolne przepływy pieniężne	7,23	-4,68	-14,7	2,28		-11,1	-17,9	-4,99	-5,25	-1,77
Zapłacone odsetki	0,61	0,92	0,26	0,72	0,43	0,56	0,38	0,59	0,91	1,02
Zapłacony podatek dochodowy	0,01	0,07	0,85	0,16	0,08	-0,36	0,35	0,29	0,2	0,79

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości obejmują ostatnie dwanaście miesięcy do 30 czerwca 2026; wzrost liczymy w latach obrotowych. Wycena według kursu 2,03 USD z 28 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	38,2%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	-10,3%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	-7,7%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	-37,1%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	-38,6%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	-13,5%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	-11,5%	Przepływy operacyjne / przychody.
Rentowność kapitału (ROE)	-85,9%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	-39,3%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	-14,3%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
B+R / przychody	2,5%	Wydatki na badania i rozwój / przychody.
Koszty SG&A / przychody	43,7%	Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	0,0%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	2,1%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	2,7%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	14,4%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	19,3%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	11,9%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	17,5%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	24,9%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	12,9%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	85,1%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	-14,5%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	-20,7%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	8,3%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	1,5%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	-4,7%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	386,0%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	-42,9%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	-57,6%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	1,54x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	0,48x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,48x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Dług / kapitał własny	0,52x	Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Dług / aktywa	23,8%	Zadłużenie razem / aktywa razem.
Zobowiązania / aktywa	54,3%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Dług netto	5,0 mln USD	Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu.
Pokrycie odsetek	-0,51x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	13,2 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	15,0%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	21,5 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	1,02x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	4,28x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	5,47x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	67 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Dni zobowiązań	41 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	-20,05 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Przychody na akcję	51,90 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	-7,01 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	-5,94 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	25,40 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	17,05 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	9,27 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	3,5 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	8,5 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/P	0,05x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	0,11x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	0,16x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
EV/przychody	0,12x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
Stopa FCF	-275,2%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	-786,8%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała CEMTREX INC w roku obrotowym 2025?

CEMTREX INC wykazała przychody 76,5 mln USD za rok obrotowy 2025, o 14,4% więcej niż rok wcześniej.

Czy CEMTREX INC była rentowna w roku obrotowym 2025?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 28,1 mln USD.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała CEMTREX INC w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 159,3 tys. USD minus nakłady inwestycyjne 1,9 mln USD dały wolne przepływy -1,8 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do CEMTREX INC