CB Financial Services, Inc.: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które CB Financial Services, Inc. składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody		32,4	43,6	51	47,5	43,6
Koszty odsetkowe	2,87	3,37	5,95	7,86	5,56	3,41	4,78	17,7
Zysk przed opodatkowaniem	10,7	9,82	8,59	16,1	-9,39	14,7	14,1	30,3	15,3	5,3
Podatek dochodowy	3,11	2,87	1,54	1,73	1,25	3,13	2,83	7,74	2,75	0,4
Zysk netto	7,58	6,94	7,05	14,3	-10,6	11,6	11,2	22,6	12,6	4,9
Zysk na akcję, podstawowy	1,86	1,70	1,42	2,64	-1,97	2,15	2,19	4,41	2,45	0,97
Zysk na akcję, rozwodniony	1,86	1,69	1,40	2,63	-1,97	2,15	2,18	4,40	2,38	0,92
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	4,08	4,09	4,98	5,43	5,41	5,38	5,14	5,11	5,13	5,04
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	4,09	4,11	5,03	5,45	5,41	5,39	5,15	5,12	5,3	5,31
Dywidenda na akcję		0,88	0,89	0,96	0,96	0,96	0,96	1,00	1,00	1,02

Bilans

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	14,3	20,6	53,4	80,2	161	120	104	68,2	49,6	31,7
Rzeczowe aktywa trwałe	14,1	16,7	23,4	22,3	20,3	18,4	17,8	19,7	20,7	19,6
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania				1,29	1,21	0,67	1,93	1,67	2,76	2,53
Wartość firmy	4,95	4,95	28,4	28,4	9,73	9,7	9,73	9,73	9,73	9,73
Wartości niematerialne	3,82	3,28	10,9	10,5	8,4	5,3	3,51	0,96	0	0
Aktywa razem	846	934	1282	1322	1417	1425	1409	1456	1482	1548
Zadłużenie krótkoterminowe	27	39,6	31	30,6	41,1	39,3	8,06	0	0	0
Zobowiązania razem	757	841	1144	1170	1282	1292	1299	1316	1334	1390
Kapitał wpłacony	41,9	42,1	83,2	83	82,7	83,3	84	85,3	86,4	87,6
Zyski zatrzymane	51,7	55,3	57,8	67	51,1	57,5	63,9	83,4	90,9	90,6
Akcje własne	-4,75	-4,59	-4,37	-3,84	-5,09	-9,14	-13,8	-14,5	-15	-19,8
Skumulowane inne całkowite dochody	-1,18	-1,34	-1,44	2,65	3,4	-0,93	-26,2	-16,7	-17,2	-3,41
Kapitał własny	89,5	93,3	138	151	135	133	110	140	147	158
Kapitał własny razem	89,5	93,3	138	151	135	133	110	140	147	158
Pasywa razem	846	934	1282	1322	1417	1425	1409	1456	1482	1548
Akcje w obrocie	4,09	4,1	5,43	5,46	5,43	5,26	5,1	5,12	5,13	5,04

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	7,58	6,94	7,05	14,3	-10,6	11,6	11,2	22,6	12,6	4,9
Amortyzacja	3,09	2,5	3,05	3,73	3,34	2,44	2,7	2,74	2,43	1,81
Wynagrodzenia w akcjach	0,35	0,36	0,48	0,32	0,5	0,57	0,6	1,13	0,81	0,8
Podatek odroczony	-0,07	-0,17	1,02	-0,61	-0,24	-0,25	-0,54	0,38	0,19	-0,07
Przepływy operacyjne	10,6	11,6	13,7	17,9	14,1	13,1	14,2	14,2	6,75	17,8
Nakłady inwestycyjne	-2,54	-3,85	-4,43	-0,05	-0,32	-2,39	-0,51	-3,29	-3,32	-0,65
Zakup inwestycji				-50,2	-69	-135	-26,8	-100	-70,2	-169
Sprzedaż i zapadalność inwestycji	64	14,4	16,5	54,3	104	38,4	29,2	15,8	15,4	38
Przepływy inwestycyjne	-17,5	-85,9	27,5	-11	-36,9	-60,1	-28,3	-54,7	-36,4	-82,6
Emisja akcji		0,03	0,21	0,04
Skup akcji własnych	-0,01					-4,14	-4,8	-0,84	-0,97	-6,84
Wypłacone dywidendy	-3,59	-3,6	-4,53	-5,22	-5,18	-5,17	-4,92	-5,11	-5,13	-5,13
Przepływy finansowe	9,89	80,6	-8,39	20	104	5,85	-1,82	5,01	11	46,9
Zmiana stanu środków pieniężnych	2,94	6,34	32,7	26,9	80,7	-41,2	-16	-35,5	-18,7	-17,9
Wolne przepływy pieniężne	8,03	7,76	9,23	17,8	13,8	10,7	13,6	10,9	3,44	17,2
Zapłacone odsetki	2,84	3,28	5,78	7,46	5,78	3,69	4,91	16,2	29,4	25,6
Zapłacony podatek dochodowy	2,72	3,25	0,85	2,79	3,01	1,6	3,25	2,89	6,34

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości obejmują ostatnie dwanaście miesięcy do 30 czerwca 2026; wzrost liczymy w latach obrotowych. Wycena według kursu 37,05 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Efektywna stopa podatkowa	9,0%	Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni.
Rentowność kapitału (ROE)	4,4%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	0,4%	Zysk netto / średnie aktywa razem.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk netto: wzrost r/r	-61,1%	Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk netto: CAGR 3 lat	-24,2%	Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EPS: wzrost r/r	-61,3%	EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EPS: CAGR 3 lat	-25,0%	Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: wzrost r/r	163,8%	Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat	8,0%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat	4,8%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wolne przepływy: wzrost r/r	399,5%	Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wolne przepływy: CAGR 3 lat	7,9%	Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wolne przepływy: CAGR 5 lat	4,5%	Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Dywidenda na akcję: wzrost r/r	2,0%	Dywidenda na akcję wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Dywidenda na akcję: CAGR 3 lat	2,0%	Średnioroczny składany wzrost (dywidenda na akcję) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Dywidenda na akcję: CAGR 5 lat	1,2%	Średnioroczny składany wzrost (dywidenda na akcję) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	6,9%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	12,7%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	3,2%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	4,5%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	3,2%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	1,8%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	0,1%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	1,0%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	-0,4%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zobowiązania / aktywa	90,2%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	0,6%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	152,4 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Konwersja zysku na FCF	270,8%	Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni.
Nakłady / przepływy operacyjne	2,8%	Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	1,35 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
FCF na akcję	3,65 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	3,75 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	31,91 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	29,99 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	14,98 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.
Wskaźnik wypłaty	75,3%	Wypłacone dywidendy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni.
Dywidendy / FCF	27,8%	Wypłacone dywidendy / wolne przepływy, gdy są dodatnie.
Skup akcji / FCF	1,7%	Skup akcji własnych / wolne przepływy, gdy są dodatnie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	188,3 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	112,2 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/Z	26,1x	Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku.
C/WK	1,16x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	1,24x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
C/FCF	9,64x	Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie.
C/przepływy operacyjne	9,37x	Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie.
EV/FCF	5,74x	Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie.
Stopa FCF	10,4%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	3,8%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).
Stopa dywidendy	2,9%	Dywidendy wypłacone w okresie / kapitalizacja.
Stopa zwrotu dla akcjonariuszy	3,1%	(Wypłacone dywidendy + skup akcji) / kapitalizacja.

Czy CB Financial Services, Inc. była rentowna w roku obrotowym 2025?

Tak. Zysk netto wyniósł 4,9 mln USD, marża netto -.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała CB Financial Services, Inc. w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 17,8 mln USD minus nakłady inwestycyjne 650,0 tys. USD dały wolne przepływy 17,2 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do CB Financial Services, Inc.