Bon Natural Life Ltd: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 7 lat obrotowych, z danych XBRL, które Bon Natural Life Ltd składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2019	FY2021	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	16,4	18,2	25,5	29,9	29,5	23,8	18,7
Koszt sprzedaży	11,1	13	18,4	20,5	20,7	16,7	14,8
Zysk brutto ze sprzedaży	5,28	5,2	7,11	9,42	8,84	7,11	3,88
Badania i rozwój	0,52	0,21	0,25	0,42	0,3	1,62	0,75
Ogólne i administracyjne	1,31	1,37	1,32	2,18	2,31	3,35	4,31
Koszty operacyjne	2,11	1,73	1,71	2,82	2,9	5,24	5,5
Zysk operacyjny	3,18	3,47	5,4	6,6	5,94	1,87	-1,62
Koszty odsetkowe	0,33	0,33	0,42	0,45	0,24	0,3	0,37
Przychody odsetkowe	0	0	0	0	0,01	0	0
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	-0,19	0,19	0,03	0,97	-0,36	-1,16	-0,09
Zysk przed opodatkowaniem	2,99	3,65	5,43	7,57	5,57	0,72	-1,71
Podatek dochodowy	0,43	0,56	0,82	1,27	1	0,35	0,34
Zysk przypisany udziałom niekontrolującym	-0,01	0,07	0,02	0	-0,04	-0,05	-0,05
Zysk netto	2,57	3,03	4,59	6,24	4,6	0,4	-1,99
EBITDA	3,4	3,7	5,63	6,82	6,89	2,98	-0,54
Zysk na akcję, podstawowy	125,43	145,50	173,09	186,63	125,72	4,17	-0,72
Zysk na akcję, rozwodniony	125,43	145,50	170,58	185,63	124,92	4,14	-0,72
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	0,02	0,02	0,03	0,03	0,04	0,1	2,76
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	0,02	0,02	0,03	0,03	0,04	0,1	2,76

Bilans

	FY2019	FY2021	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne		0,05	1,9	0,84	0,11	0,08	6,27
Inwestycje krótkoterminowe			1,7		0
Należności		5,77	6,15	6,78	4,6	11,8	11
Zapasy		1,02	1,6	1,72	0,99	1,57	3,31
Pozostałe aktywa obrotowe		0,01	0,1	0,28	2,36	4,3	8,71
Aktywa obrotowe razem		10,8	16,5	14,7	24,2	39,8	45,8
Rzeczowe aktywa trwałe		14,2	19,2	21,6	15,5	15	18,2
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania			0,2	0,55	0,31	0,14	0,11
Wartości niematerialne		0,14	0,41	0,37	0,77	0,78	6,42
Aktywa razem		25,2	36,4	37,3	46,6	61,8	85,2
Zobowiązania handlowe		1,29	0,38	0,21	1,4	3,43	7,64
Przychody przyszłych okresów		0,39	1,1	0,19	0,11	0,51	0,22
Zadłużenie krótkoterminowe		1,23	0,45	2,14	0,42	0,46	1,08
Zobowiązania krótkoterminowe razem		11,7	7,53	6,65	9,61	16,4	26,3
Zadłużenie długoterminowe		2,48	2,17	0,19	0,87	0,97	0,84
Zobowiązania leasingowe			0,15	0,33	0,09		0,04
Zobowiązania razem		14,2	9,88	7,16	10,6	17,4	27,2
Zadłużenie razem		3,71	2,62	2,33	1,29	1,43	1,92
Kapitał wpłacony		5,25	15,5	15,7	18,1	25	40,8
Zyski zatrzymane		5,07	9,19	14,7	18,7	18,7	16,6
Skumulowane inne całkowite dochody		-0,39	0,22	-2,63	-3,68	-2,58	-2,88
Kapitał własny		10,5	26	29,6	35,5	43,9	57,6
Udziały niekontrolujące		0,51	0,53	0,53	0,5	0,44	0,45
Kapitał własny razem	7,26	11	26,5	30,1	36	44,3	58
Pasywa razem		25,2	36,4	37,3	46,6	61,8	85,2
Akcje w obrocie		0,02	0,03	0,34	1,17	3,97

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2019	FY2021	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	2,56	3,1	4,61	6,24	4,55	0,35	-2,05
Amortyzacja	0,23	0,23	0,23	0,22	0,95	1,11	1,09
Wynagrodzenia w akcjach		0,21	0,42	0,17	0,35	1,32	1,39
Podatek odroczony	-0,01	-0,01	0,03	0,02	0
Zmiana należności	-2,91	-0,28	-0,09	-1,3	2,08	-6,81	-0,11
Zmiana zapasów	6,68	1,64	-0,21	-0,16	0,72	-0,53	-2,17
Zmiana zobowiązań handlowych	-0,08	-1,98	-0,97	-0,14	0,83	1,92	6,11
Przepływy operacyjne	7,1	2,64	4,05	-0,19	-0,62	-7,72	0,14
Nakłady inwestycyjne	-0,21	-0,03	-0,05	-0,03	-0,06	-0,01	-0,01
Zakup inwestycji			-2,16	-5,1	-0
Przepływy inwestycyjne	-8,43	-3	-7,44	-3,06	-1,19	-0,02	-10
Spłata długu			-2,52	-0,64	-2,14	-0,45	-0,34
Emisja akcji				0
Przepływy finansowe	0,8	0,11	5,35	2,26	1,16	8,76	15,5
Zmiana stanu środków pieniężnych	-0,53	-0,24	1,85	-1,06	-0,73	0,55	5,61
Wolne przepływy pieniężne	6,89	2,61	4	-0,21	-0,68	-7,73	0,13
Zapłacone odsetki	0,33	0,28	0,42	0,45	0,24	0,3	0,32
Zapłacony podatek dochodowy	0,12		0	2,29	0,48

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości dotyczą roku obrotowego 2025. Wycena według kursu 1,20 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	20,8%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	-8,7%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	-2,9%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	-9,2%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	-10,7%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	0,7%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	0,8%	Przepływy operacyjne / przychody.
Rentowność kapitału (ROE)	-3,9%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	-2,7%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	-2,6%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
B+R / przychody	4,0%	Wydatki na badania i rozwój / przychody.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	7,5%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	0,0%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	5,8%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	-21,7%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	-14,5%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	0,5%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	-45,4%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	-25,6%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	-5,7%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk operacyjny: wzrost r/r	-186,6%	Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EBITDA: wzrost r/r	-118,0%	EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk netto: wzrost r/r	-601,0%	Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EPS: wzrost r/r	-117,4%	EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat	-44,3%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wolne przepływy: CAGR 5 lat	-44,8%	Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	31,1%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	24,9%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	40,5%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	37,9%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	31,7%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	27,6%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	2767,0%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	334,4%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	165,8%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	1,74x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	0,66x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,24x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Dług / kapitał własny	0,03x	Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Dług / aktywa	2,3%	Zadłużenie razem / aktywa razem.
Zobowiązania / aktywa	31,9%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Dług netto	-4,3 mln USD	Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu.
Pokrycie odsetek	-4,43x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	19,5 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	7,5%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	51,1 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,25x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	1,13x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	6,07x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	60 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	1,64x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	223 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	137 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	146 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.
Nakłady / przepływy operacyjne	4,8%	Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	-0,72 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Zysk na akcję, podstawowy	-0,72 USD	Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów).
Przychody na akcję	6,78 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	0,05 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	0,05 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	20,89 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	18,56 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	2,27 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	9,8 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	5,4 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/P	0,52x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	0,17x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	0,19x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
C/FCF	72,8x	Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie.
C/przepływy operacyjne	69,2x	Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie.
EV/przychody	0,29x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
EV/FCF	40,4x	Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie.
Stopa FCF	1,4%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	-20,4%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała Bon Natural Life Ltd w roku obrotowym 2025?

Bon Natural Life Ltd wykazała przychody 18,7 mln USD za rok obrotowy 2025, o 21,7% mniej niż rok wcześniej.

Czy Bon Natural Life Ltd była rentowna w roku obrotowym 2025?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 2,0 mln USD.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała Bon Natural Life Ltd w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 141,1 tys. USD minus nakłady inwestycyjne 6,8 tys. USD dały wolne przepływy 134,3 tys. USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do Bon Natural Life Ltd