Bio Essence Corp: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 6 lat obrotowych, z danych XBRL, które Bio Essence Corp składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2021	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	0,96	0,89	0,62	0,55	0,32	1,9
Koszt sprzedaży	0,73	0,59	0,29	0,27	0,11	0,47
Zysk brutto ze sprzedaży	0,23	0,3	0,33	0,28	0,22	1,43
Ogólne i administracyjne	0,91	1,08	0,76	0,35	0,68	0,5
Koszty operacyjne	1,06	1,16	0,84	0,35	0,68	0,53
Zysk operacyjny	-0,83	-0,86	-0,51	-0,35	-0,46	0,9
Koszty odsetkowe	0,04	0,04	0,01	0,02	0	0
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	-0,02	-0,01	-0,01	-0,06	-1,11	-0
Zysk przed opodatkowaniem	-0,59	-0,64	-0,53	-0,4	-1,56	0,9
Podatek dochodowy	0	0	0	0	0	0
Zysk z działalności kontynuowanej			-0,53	-0,4	-1,57	0,9
Zysk netto	-0,6	-0,65	-0,81	-0,97	-1,31	0,9
EBITDA	-0,8	-0,82	-0,5	-0,34	-0,46	0,9
Zysk na akcję, podstawowy	-0,03	-0,03	-0,03	-0,03	-0,03
Zysk na akcję, rozwodniony	-0,03	-0,03	-0,03	-0,03	-0,03
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	22	22	22	34	38	38
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	22	22	22	36	38	38

Bilans

	FY2021	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	0,01	0	0,01	0	0
Należności	0,05	0,02	0,01	0,04	0,01	0,02
Zapasy	0,27	0,21	0,18	0,14
Pozostałe aktywa obrotowe	0	0,03	0,01	0,01	0,2	0
Aktywa obrotowe razem	0,33	0,26	0,2	0,3	0,28	0,42
Rzeczowe aktywa trwałe	0,09	0,18	0,25	0
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	1,37	1,21	1,05	1,43
Wartości niematerialne	0,01	0	0	0	0	0
Pozostałe aktywa trwałe				1,48	0
Aktywa razem	1,85	1,7	1,55	2,76	0,28	0,42
Zobowiązania handlowe	0,05	0,06	0,05	0,01	0,02	0,05
Rozliczenia międzyokresowe bierne			0,01	0
Zobowiązania krótkoterminowe razem	1,89	2,76	3,56	2,45	2,8	2,44
Zobowiązania leasingowe	1,28	1,12	0,95	0,94	0,39
Pozostałe zobowiązania długoterminowe				0,99	0,45
Zobowiązania razem	3,63	4,13	4,79	4,42	3,25	2,5
Zadłużenie razem					0,06	0,06
Kapitał wpłacony	4,93	4,93	4,93	7,48	7,48	7,48
Zyski zatrzymane	-6,71	-7,36	-8,17	-9,14	-10,4	-9,55
Kapitał własny	-1,78	-2,43	-3,24	-1,66	-2,97	-2,07
Kapitał własny razem	-1,78	-2,43	-3,24	-1,66	-2,97	-2,07
Pasywa razem	1,85	1,7	1,55	2,76	0,28	0,42
Akcje w obrocie	22	22	22	38	38	38

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2021	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	-0,6	-0,65	-0,81	-0,97	-1,31	0,9
Amortyzacja	0,03	0,04	0,01	0	0	0
Wynagrodzenia w akcjach	0,01
Podatek odroczony		0	0
Zmiana należności	-0,02	0,02	0	-0,01	-0,01	-0,02
Zmiana zapasów	0,26	0,06	0,03	-0,01
Zmiana zobowiązań handlowych	-0,03	0,01	-0,02	-0,01	0,01	0,03
Przepływy operacyjne	-0,73	-1,29	-0,7	-1,03	0,62	1,57
Nakłady inwestycyjne	-0,01	-0,12	-0	-0
Przejęcia					-0
Przepływy inwestycyjne	-0,01	-0,12	-0,06	-0,09	-0
Spłata długu		-0	-0,01	-0	-0
Emisja akcji	-0,1
Przepływy finansowe	0,73	1,41	0,77	1,11	-0,62	-1,57
Zmiana stanu środków pieniężnych	-0,01	-0,01	0,01	-0,01	0	-0
Wolne przepływy pieniężne	-0,74	-1,41	-0,71	-1,03
Zapłacone odsetki	0,04	0,04	0,01	0,02	0,01	0
Zapłacony podatek dochodowy	0	0	0	0	0	0

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości obejmują ostatnie dwanaście miesięcy do 30 czerwca 2026; wzrost liczymy w latach obrotowych. Wycena według kursu 0,18 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	69,7%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	52,9%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	56,4%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	52,8%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	52,1%	Zysk netto / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	36,9%	Przepływy operacyjne / przychody.
Efektywna stopa podatkowa	1,3%	Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni.
Rentowność kapitału (ROE)	64,8%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	37,9%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	63,3%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
Amortyzacja / przychody	3,6%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	485,8%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	45,1%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	14,6%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	558,0%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	63,2%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	44,4%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: wzrost r/r	151,6%	Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: wzrost r/r	50,3%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	-35,1%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	-25,5%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	0,0%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	20,0%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	11,5%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	0,38x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	0,00x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,00x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Dług / kapitał własny	0,02x	Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Dług / aktywa	1,4%	Zadłużenie razem / aktywa razem.
Zobowiązania / aktywa	41,5%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Dług netto	56,2 tys. USD	Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu.
Dług netto / EBITDA	0,03x	Dług netto / EBITDA (dwanaście miesięcy), gdy EBITDA jest dodatnia.
Kapitał obrotowy	-998,5 tys. USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	84,8%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	-1,1 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,73x	Przychody / średnie aktywa razem.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	0,03 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Przychody na akcję	0,06 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	0,02 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	0,04 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	-0,02 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	0,00 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	9,8 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	9,8 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/Z	6,45x	Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku.
C/P	3,36x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	4,18x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
C/przepływy operacyjne	9,10x	Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie.
EV/przychody	3,38x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
EV/EBIT	6,40x	Wartość przedsiębiorstwa / zysk operacyjny, gdy oba dodatnie.
EV/EBITDA	6,00x	Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie.
Stopa zysku	15,5%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała Bio Essence Corp w roku obrotowym 2025?

Bio Essence Corp wykazała przychody 1,9 mln USD za rok obrotowy 2025, o 485,8% więcej niż rok wcześniej.

Czy Bio Essence Corp była rentowna w roku obrotowym 2025?

Tak. Zysk netto wyniósł 896,2 tys. USD, marża netto 47,2%.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do Bio Essence Corp