AYTU BIOPHARMA, INC: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które AYTU BIOPHARMA, INC składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2017	FY2018	FY2020	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025	FY2026
Przychody	3,22	3,66	7,32	27,6	65,6	96,7	107	65,2	66,4	57,6
Koszt sprzedaży	1,42	2,05	2,2	8,28	36,4	44,4	40,8	16,1	20,6	20,8
Zysk brutto ze sprzedaży	1,8	1,61	5,12	19,4	29,2	52,3	66,6	49,1	45,8	36,8
Badania i rozwój	0,96	0,17	0,59	1,72	5,62	12,7	4,1	2,77	1,33	0
Sprzedaż, ogólne i administracyjne	17,4	17,7	18,9	34,8
Sprzedaż i marketing				11,4	30,3	38,7	41,4	22,1	20,9	23,4
Ogólne i administracyjne				19,7	25,5	31,2	28,6	20	17,4	19,3
Koszty operacyjne	23,3	23,4	24,2	40,5	88,1	162	83,7	50,6	53,7	45,1
Zysk operacyjny	-20,1	-19,7	-16,8	-21,1	-58,9	-110	-17,1	-1,59	-7,83	-8,32
Koszty odsetkowe	2,53	0,75	0,54	2,61		0,9	4,96	5,06	3,7	1,9
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	-2,38	9,51	-10,3	7,51	0,84	1,02	0,01	0,87	-0,51	0,71
Zysk przed opodatkowaniem				-13,6	-58	-109	-17,1	-10,4	-13,7	-14,2
Podatek dochodowy	0	0	0	0	0,26	-0,11	0	2,14	0,44	0,02
Zysk z działalności kontynuowanej								-12,5	-14,2	-14,3
Zysk netto	-22,5	-10,2	-27,1	-13,6	-58,3	-109	-17,1	-15,8	-13,6	-14,3
EBITDA	-15,8	-17,1	-14,1	-15,4	-49,7	-99,8	-8,25	6,68	-2,45	-4,39
Zysk na akcję, podstawowy	-9564,00	-3032,00	-689,10	-59,41	-68,68	-74,01	-5,11	-2,86	-2,16	-1,16
Zysk na akcję, rozwodniony	-9564,00	-3032,00	-689,10	-59,41	-68,68	-74,01	-5,11	-2,86	-2,16	-1,16
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	0	0	0,04	0,23	0,85	1,47	3,34	5,54	6,28	12,3
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	0	0	0,04	0,23	0,85	1,47	3,34	5,54	6,28	12,3

Bilans

	FY2017	FY2018	FY2020	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025	FY2026
Środki pieniężne	0,8	7,01	11	48,1	49,6	19,4	23	20	31	26,3
Inwestycje krótkoterminowe	0
Należności	0,53	0,58	1,74	5,63	28,2	21,7	28,9	23,5	31,2	22,8
Zapasy	1,31	1,34	1,44	10	16,3	10,8	12	12,1	11,4	6,86
Pozostałe aktywa obrotowe	0,31	0,44	0	5,74	1,04	0,63	71,1	61,9	5,64	5,81
Aktywa obrotowe razem	3,03	9,47	15,4	75,4	105	59,9	72,8	61,9	79,2	61,8
Rzeczowe aktywa trwałe	0,65	0,22	0,2	0,26	5,14	3,03	1,82	0,69	0,53	0,39
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania			0	0,63	3,56	3,27	2,05	0,83	1,06	0,86
Wartość firmy	0,24		0	28,1	65,8	0	0
Wartości niematerialne	0,27	0,25	48,9	48,9	85,5	70,6	59	52,5	42,2	41,4
Pozostałe aktywa trwałe	9,23	11,1	18,9	0,03	0,47	0,77	2,55	2,19	1,2	0,6
Aktywa razem	15	21,1	34,7	153	266	138	136	118	124	105
Zobowiązania handlowe	2,22	2,12	2,13	11,6	19,3		13,5	10,3	10,6	11,3
Rozliczenia międzyokresowe bierne	0,78	0,19	1,31	8,83	57,2	44,2	46,8	38,1	38,2	35,2
Przychody przyszłych okresów		0	0	0,34	0,2	0,4
Zadłużenie krótkoterminowe			0	0,98	16,7	0,1	0,09	1,86	1,86	1,86
Zobowiązania krótkoterminowe razem	3,61	3,39	5,37	28,8	109	64,4	69	62,2	63,1	54,7
Zadłużenie długoterminowe				0	0,18	14,3	14,7	10,9	10,9	9,1
Zobowiązania leasingowe			0	0,73	2,62	2,09	0,83	0,58	0,99	0,85
Pozostałe zobowiązania długoterminowe			0	0,01	18,5	12,8	6,98	4,53	4,92	4,77
Zobowiązania razem	11	7,64	27,6	58,3	128	93,3	97,1	90,4	105	69,7
Zadłużenie razem		0	0	0,98	16,8	15	15	12,7	12,8	11
Kapitał wpłacony	73,1	92,7	113	215	316	331	343	348	353	383
Zyski zatrzymane	-69,1	-79,3	-106	-120	-178	-287	-304	-320	-334	-348
Kapitał własny	4	13,4	7,09	95	138	44,3	39,4	27,7	19	35,3
Kapitał własny razem	4	13,4	7,09	95	138	44,3	39,4	27,7	19	35,3
Pasywa razem	15	21,1	34,7	153	266	138	136	118	124	105
Akcje w obrocie	0	0,01	0,09	0,64	1,39	1,93	5,52	5,97	8,98	10,7

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2017	FY2018	FY2020	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025	FY2026
Zysk netto	-22,5	-10,2	-27,1	-13,6	-58,3	-109	-17,1	-15,8	-13,6	-14,3
Amortyzacja	4,36	2,59	2,73	5,71	9,2	10,1	8,82	8,27	5,38	3,93
Wynagrodzenia w akcjach	2,5	0,6	1,02	1,08	3,57	5,25	6,05	2,37	0,58	0,69
Podatek odroczony					0,24	-0,12	-0,13	0
Zmiana należności	-0,36	-0,05	-1,16	-3,56	1,54	6,53	-7,15	5,2	-7,63	8,38
Zmiana zapasów	0,2	-0,03	-0,1	-8,22	2,79	1,3	-3,61	-4,82	0,38	2,39
Zmiana zobowiązań handlowych	0,49	-0,11	0,13	-1,38	-3,25	-7,68	2,38	-2,08	0,29	-2,32
Przepływy operacyjne	-13,8	-15,9	-13,8	-28,4	-26	-28,8	-5,13	-1,39	-1,94	3,28
Nakłady inwestycyjne	-0,11	-0,07	-0,06	0	-2,34	0		-0,33	-0,23	-0,03
Przejęcia		-0,3		-5,85	-15,5	0
Zakup inwestycji	-0,09
Przepływy inwestycyjne	-3,53	-0,48	-1,06	-5,66	-2,78	-3,25	-0,12	-0,33	-2,56	-0,03
Emisja długu		0	0	0,64				13	1,86	0
Spłata długu							-0,1	-15,7	-1,86	-1,86
Emisja akcji	0,74			65,7	45,1	11,7	15,6
Przepływy finansowe	10,2	22,7	19,1	71,1	30,3	1,53	8,87	-1,26	15,4	-7,9
Zmiana stanu środków pieniężnych	-7,18	6,23	4,18	37	1,57	-30,5	3,63	-2,98	10,9	-4,64
Wolne przepływy pieniężne	-13,9	-16	-13,9	-28,4	-28,3	-28,8		-1,72	-2,17	3,25
Zapłacone odsetki			0	1,04	1,25	3,15	3,81	4,04	2,82	1,79
Zapłacony podatek dochodowy							0	1,61	1,42	0,21

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości dotyczą roku obrotowego 2026. Wycena według kursu 2,28 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	64,0%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	-14,4%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	-7,6%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	-24,7%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	-24,8%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	5,6%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	5,7%	Przepływy operacyjne / przychody.
Rentowność kapitału (ROE)	-52,6%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	-12,4%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	-63,5%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
B+R / przychody	0,0%	Wydatki na badania i rozwój / przychody.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	1,2%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	0,1%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	6,8%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	-13,3%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	-18,8%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	-2,6%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	-19,7%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	-17,9%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	4,7%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: wzrost r/r	86,0%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	-3,6%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	-23,8%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	-15,4%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	-8,4%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	-16,9%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	96,2%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	54,5%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	70,8%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	1,13x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	0,90x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,48x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Dług / kapitał własny	0,31x	Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Dług / aktywa	10,4%	Zadłużenie razem / aktywa razem.
Zobowiązania / aktywa	66,4%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Dług netto	-15,4 mln USD	Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu.
Pokrycie odsetek	-4,39x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	7,1 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa	39,4%	(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa	-6,1 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	0,50x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	126x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja zapasów	2,27x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	161 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	2,13x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	171 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	192 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	139 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.
Nakłady / przepływy operacyjne	0,9%	Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	-1,16 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Zysk na akcję, podstawowy	-1,16 USD	Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów).
Przychody na akcję	4,67 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	0,26 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	0,27 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	3,29 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	-0,57 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	2,45 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	24,5 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	9,1 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/P	0,43x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	0,69x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
C/FCF	7,53x	Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie.
C/przepływy operacyjne	7,46x	Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie.
EV/przychody	0,16x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
EV/FCF	2,80x	Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie.
Stopa FCF	13,3%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	-58,2%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała AYTU BIOPHARMA, INC w roku obrotowym 2026?

AYTU BIOPHARMA, INC wykazała przychody 57,6 mln USD za rok obrotowy 2026, o 13,3% mniej niż rok wcześniej.

Czy AYTU BIOPHARMA, INC była rentowna w roku obrotowym 2026?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 14,3 mln USD.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała AYTU BIOPHARMA, INC w roku obrotowym 2026?

Przepływy operacyjne 3,3 mln USD minus nakłady inwestycyjne 29,0 tys. USD dały wolne przepływy 3,3 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do AYTU BIOPHARMA, INC