ARTS WAY MANUFACTURING CO INC: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które ARTS WAY MANUFACTURING CO INC składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	21,6	20,7	19,7	22,9	22,4	25	28,4	30,3	24,5	23
Koszt sprzedaży	16,2	16,6	16,2	19	20	18,4	18,7	21,7	17,2	16,7
Zysk brutto ze sprzedaży	5,32	4,08	3,51	3,93	2,4	6,6	6,94	8,58	7,31	6,27
Badania i rozwój	0,14	0,18	0,18	0,15	0,2	0,15	0,19	0,2	0,22	0,23
Sprzedaż i marketing	1,84	1,89	1,94	1,6	1,62	2,01	1,9	2,13	1,64	1,44
Ogólne i administracyjne	3,44	3,34	3,44	3,34	4,21	3,55	3,85	4,32	4,78	4,19
Koszty operacyjne	5,75	5,8	6,61	5,42	6,31	6,07	6,33	7,05	6,85	5,98
Zysk operacyjny	-0,43	-1,72	-3,1	-1,5	-3,91	0,52	0,6	1,53	0,46	0,29
Koszty odsetkowe	0,25	0,32	0,3	0,36	0,3	0,31	0,4	0,59	0,6	0,37
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	-0,09	-0,07	-0,75	-0,27	0,95	-0,26	-0,16	-0,44	-0,6	1,15
Zysk przed opodatkowaniem	-0,52	-1,79	-3,85	-1,77	-2,96	0,27	0,44	1,09	-0,14	1,44
Podatek dochodowy	-0,1	-0,42	-0,51	-0,35	-0,86	0,05	0,07	0,33	-0,04	0,4
Zysk z działalności kontynuowanej	-0,43	-1,37	-3,34	-1,42	-2,1	0,21	0,1
Zysk netto	-0,82	-1,64	-3,39	-1,42	-2,1	0,21	0,1	0,27	0,31	1,03
EBITDA	0,24	-1,02	-2,13	-0,49	-3,09	1,14	1,27	2,31	1,33	1,08
Zysk na akcję, podstawowy	-0,20	-0,39	-0,81	-0,33	-0,48	0,05	0,02	0,05	0,06	0,20
Zysk na akcję, rozwodniony	-0,20	-0,39	-0,81	-0,33	-0,48	0,05	0,02	0,05	0,06	0,20
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	4,1	4,15	4,2	4,28	4,39	4,52	4,71	5	5,05	5,09
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	4,1	4,15	4,2	4,28	4,39	4,52	4,71	5	5,05	5,09

Bilans

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	1,06	0,21	0	0	0	0	0,01	0	0	0
Należności	1,42	1,91	1,54	1,68	2,39	2,66	2,47	3,43	2,37	2,2
Zapasy	13,5	12	10,3	7,76	7,76	9,21	9,61	11	10,3	11,7
Pozostałe aktywa obrotowe	0,16	0,28	0,13	0,07	0,06	0,12	0,33	0,3	0,21	0,49
Aktywa obrotowe razem	17,6	14,4	12,1	11,4	10,3	12,2	14,1	15,1	13,1	14,8
Rzeczowe aktywa trwałe	7,39	5,95	5,65	5,36	5,22	5,24	4,95	5,06	5,15	5,08
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania					0,03	0,05	0,03	0,02	0,01
Wartość firmy	0,38	0,38	0,38
Pozostałe aktywa trwałe	0,04	0,08	0,08	0,07	0,09	0,3	0,47	0,58	0,44	0,41
Aktywa razem	27,2	24,4	21,3	19,3	18,8	20,9	23,9	24,4	21,2	22,5
Zobowiązania handlowe	0,47	0,67	0,8	1,21	1,96	1,74	2,51	2,26	0,94	0,9
Rozliczenia międzyokresowe bierne	1,02	0,98	0,89	1,13	1,28	1,16	1,16	1,4	1,3	1,33
Przychody przyszłych okresów			0,15	0,11	0,2	0,28	0,83	0,42	0,18	0,09
Zadłużenie krótkoterminowe	1,81	0,22	0,23	0,09	0,09	0,1	0,09	0,11	0,12	0,17
Zobowiązania krótkoterminowe razem	7,06	5,05	5,77	5,2	6,16	7,69	9,27	9,4	6,63	6,44
Zadłużenie długoterminowe	1,39	2,75	2,52	2,35	2,71	2,64	2,74	2,63	1,98	2,33
Zobowiązania leasingowe					0,02	0,03	0,02	0,01	0	0
Zobowiązania razem	9,77	8,39	8,29	7,55	8,9	10,5	12,8	12,8	9,15	9,17
Zadłużenie razem	3,91	3,57	2,75	2,44	2,81	2,73	2,84	2,74	2,09	2,49
Kapitał wpłacony	2,75	2,86	3,06	3,25	3,5	3,76	4,55	4,84	5,02	5,2
Zyski zatrzymane	15	13,4	9,97	8,55	6,44	6,66	6,75	7,02	7,33	8,36
Akcje własne		-0,01	-0,03	-0,05	-0,08	-0,11	-0,2	-0,27	-0,31	-0,31
Skumulowane inne całkowite dochody	-0,3	-0,26	-0,26
Kapitał własny	17,5	16	13	11,8	9,91	10,4	11,2	11,6	12,1	13,3
Kapitał własny razem	17,5	16	13	11,8	9,91	10,4	11,2	11,6	12,1	13,3
Pasywa razem	27,2	24,4	21,3	19,3	18,8	20,9	23,9	24,4	21,2	22,5
Akcje w obrocie	4,11	4,16	4,23

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	-0,82	-1,64	-3,39	-1,42	-2,1	0,21	0,1	0,27	0,31	1,03
Amortyzacja	0,67	0,7	0,96	1	0,82	0,61	0,66	0,77	0,87	0,79
Wynagrodzenia w akcjach	0,08	0,11	0,2	0,2	0,25	0,27	0,29	0,29	0,18	0,18
Podatek odroczony	-0,03	-0,57	-0,65	-0,35	-0,88	0,05	0,02	0,1	0,06	0,38
Zmiana należności	0,46	-0,5	0,38	-0,14	-0,74	-0,26	-0,08	-0,96	0,98	0,22
Zmiana zapasów	1,66	1,56	0,9	1,4	0,46	-0,81	-1,08	-1,3	0,55	-1,44
Zmiana zobowiązań handlowych	-0,03	0,2	0,13	0,4	0,75	-0,22	0,93	-0,25	-1,31	-0,04
Przepływy operacyjne	2,38	0,75	-1,12	0,81	-0,86	-0,99	0,95	-0,06	2,63	-0,9
Nakłady inwestycyjne	-0,27	-0,51	-0,43	-0,45	-0,69	-0,62	-1,67	-0,84	-0,72	-0,63
Przepływy inwestycyjne	0,92	-0,43	0,71	0,45	-0,5	-0,6	-1,34	-0,45	0,96	-0,58
Emisja długu		2,6							0	0,52
Spłata długu	-1,91	-2,83	-0,22	-0,31	-0,09	-0,09	-0,09	-0,1	-0,64	-0,12
Emisja akcji	0	0	0	0	0	0	0,55	0
Skup akcji własnych		-0,01	-0,02	-0,02	-0,03	-0,03	-0,09	-0,07	-0,04	-0
Przepływy finansowe	-2,68	-1,17	0,2	-1,26	1,36	1,59	0,39	0,51	-3,59	1,49
Zmiana stanu środków pieniężnych	0,62	-0,85	-0,21	-0	-0	-0	0	-0	-0	0
Wolne przepływy pieniężne	2,11	0,23	-1,55	0,36	-1,55	-1,61	-0,72	-0,9	1,9	-1,53
Zapłacone odsetki	0,27	0,32	0,29	0,33	0,26	0,27	0,42	0,61	0,6	0,34
Zapłacony podatek dochodowy	0	0,01	0,01	0	0,03	0	0	0	0,01	0,01

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości obejmują ostatnie dwanaście miesięcy do 31 maja 2026; wzrost liczymy w latach obrotowych. Wycena według kursu 3,27 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża brutto	25,6%	Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna	1,5%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	4,6%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	0,4%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	-0,1%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	-9,9%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	-6,3%	Przepływy operacyjne / przychody.
Efektywna stopa podatkowa	119,0%	Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni.
Rentowność kapitału (ROE)	-0,2%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	-0,1%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	1,9%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	0,8%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	3,6%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	3,1%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	-6,2%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	-6,8%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	0,5%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r	-14,3%	Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat	-3,3%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat	21,2%	Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk operacyjny: wzrost r/r	-37,2%	Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk operacyjny: CAGR 3 lat	-21,8%	Średnioroczny składany wzrost (zysk operacyjny) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EBITDA: wzrost r/r	-18,6%	EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EBITDA: CAGR 3 lat	-5,1%	Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zysk netto: wzrost r/r	236,7%	Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk netto: CAGR 3 lat	119,5%	Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
EPS: wzrost r/r	233,3%	EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EPS: CAGR 3 lat	115,4%	Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: wzrost r/r	-134,4%	Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wolne przepływy: wzrost r/r	-180,5%	Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: wzrost r/r	10,0%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	6,1%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	6,1%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	5,8%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	-2,1%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	3,6%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	0,8%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	2,7%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	3,0%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	2,17x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	0,37x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,00x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Dług / kapitał własny	0,17x	Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Dług / aktywa	10,2%	Zadłużenie razem / aktywa razem.
Zobowiązania / aktywa	41,7%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Dług netto	2,4 mln USD	Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu.
Dług netto / EBITDA	2,01x	Dług netto / EBITDA (dwanaście miesięcy), gdy EBITDA jest dodatnia.
Pokrycie odsetek	0,95x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	8,6 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Materialna wartość księgowa	13,8 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	1,10x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja zapasów	1,68x	Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów	217 dni	365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności	9,61x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	38 dni	365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań	28 dni	365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki	227 dni	Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	-0,00 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Przychody na akcję	5,01 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	-0,50 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	-0,32 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	2,66 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	2,66 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	0,00 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	17,0 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	19,4 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/P	0,65x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	1,23x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	1,23x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
EV/przychody	0,75x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
EV/EBIT	49,4x	Wartość przedsiębiorstwa / zysk operacyjny, gdy oba dodatnie.
EV/EBITDA	16,2x	Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie.
Stopa FCF	-15,2%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	-0,1%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).
Stopa zwrotu dla akcjonariuszy	0,0%	(Wypłacone dywidendy + skup akcji) / kapitalizacja.

Jakie przychody miała ARTS WAY MANUFACTURING CO INC w roku obrotowym 2025?

ARTS WAY MANUFACTURING CO INC wykazała przychody 23,0 mln USD za rok obrotowy 2025, o 6,2% mniej niż rok wcześniej.

Czy ARTS WAY MANUFACTURING CO INC była rentowna w roku obrotowym 2025?

Tak. Zysk netto wyniósł 1,0 mln USD, marża netto 4,5%.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała ARTS WAY MANUFACTURING CO INC w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 904,1 tys. USD minus nakłady inwestycyjne 627,6 tys. USD dały wolne przepływy -1,5 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do ARTS WAY MANUFACTURING CO INC