ARK RESTAURANTS CORP: sprawozdania finansowe

Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które ARK RESTAURANTS CORP składa w SEC w raportach rocznych.

W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.

Rachunek zysków i strat

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Przychody	151	154	160	162	106	132	184	185	184	166
Ogólne i administracyjne	11,7	11,5	11,2	12	10,2	10,5	12,9	12,4	12,3	12
Zysk operacyjny	7,82	7,01	5,03	3,25	-7,8	6,21	9,86	-4,84	-4,29	-4,06
Koszty odsetkowe	0,42	0,75	1,16	1,44	1,42	1,23	1,19	1,24	0,62	0,41
Przychody odsetkowe	0,18	0,17	0,06	0,06	0,13	0,05	0,11	0,33	0,04	0,05
Pozostałe przychody pozaoperacyjne	-0,24	-0,58	-1,11	-1,38	-1,21	9,22	1,76	-0,58	-0,27	0,23
Zysk przed opodatkowaniem	7,59	6,43	3,93	1,87	-9	15,4	11,6	-5,42	-4,56	-3,84
Podatek dochodowy	2,1	1,67	-1,15	-0,59	-4,39	1,18	1,45	-0,06	-0,82	5,32
Zysk przypisany udziałom niekontrolującym	1,46	0,72	0,42	-0,22	0,07	1,35	0,89	0,57	0,15	2,3
Zysk netto	4,03	4,04	4,66	2,68	-4,69	12,9	9,28	-5,93	-3,9	-11,5
EBITDA	12,3	11,1	10	8,3	-3,89	9,78	14,1	-0,62	-0,29	-1,01
Zysk na akcję, podstawowy	1,18	1,18	1,35	0,77	-1,34	3,67	2,61	-1,65	-1,08	-3,18
Zysk na akcję, rozwodniony	1,15	1,14	1,31	0,76	-1,34	3,58	2,58	-1,65	-1,08	-3,18
Liczba akcji, podstawowa (średnia)	3,42	3,42	3,44	3,48	3,5	3,52	3,56	3,6	3,6	3,61
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)	3,51	3,53	3,55	3,53	3,5	3,6	3,6	3,6	3,6	3,61
Dywidenda na akcję	1,00	1,00	1,00	1,00	0,25		0,25	0,63	0,56

Bilans

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Środki pieniężne	7,24	1,41	5,01	7,18	16,9	19,2	23,4	13,4	10,3	11,3
Należności	3,75	3,35	3,45	2,62	1,74	4,11	3,19	3,31	3,52	1,99
Zapasy	1,89	1,99	2,09	2,22	2,55	3,51	3,71	3,09	2,29	2,02
Pozostałe aktywa obrotowe				1,02	2,47	3,21	1,52	1,57	1,6	2,03
Aktywa obrotowe razem	16	10,1	13,2	13,7	26,9	34,3	39,1	21,9	18,2	17,8
Rzeczowe aktywa trwałe	29,5	45,2	45,3	47,8	37,7	36,2	34,7	34,3	31,6	29,2
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania				0	54,2	56,3	102	96,5	85	73,4
Wartość firmy	7,9	9,88	9,88	15,6	15,6	17,4	17,4	7,44	3,44	0
Pozostałe aktywa trwałe	2,56	2,68	2,68	2,64	2,43	2,27	2,52	2,16	2,16	2,16
Aktywa razem	68,3	80,1	84,7	94,7	153	161	210	177	156	134
Zobowiązania handlowe	2,88	4,75	5,02	3,55	2,33	4,89	4,47	4,06	4,55	4,48
Rozliczenia międzyokresowe bierne	2,5	2,48	3,23	2,94	3,3	4,76	5,52	4,49	4,55	3,62
Przychody przyszłych okresów			4,44	4,55	3,66	4,99	5,53	5,96	4,38	4,27
Zobowiązania krótkoterminowe razem	16,7	26,2	17,8	18,1	30,1	31,7	34,9	27,9	28,9	23,2
Zadłużenie długoterminowe	5,32	7,82	19,9	23,8	36,1	25,5	17,1	5,14	0	2,02
Zobowiązania leasingowe					50	52,6	97,4	92,2	83,5	75,8
Zobowiązania razem	25,6	37,6	41	51,9	116	110	149	125	112	101
Zadłużenie razem	0,01	0,01			35,6
Kapitał wpłacony	12,9	12,6	12,9	13,3	13,5	14,5	15,5	14,2	13,9	14
Zyski zatrzymane	27,2	27,8	29,4	28,6	23	35,9	44,3	36,1	30,2	18,7
Kapitał własny	40,1	40,4	42,3	41,9	36,5	50,4	59,8	50,3	44,1	32,7
Udziały niekontrolujące	2,57	2	1,44	0,84	0,63	1,04	0,32	1,43	-0,5	-0,61
Kapitał własny razem	42,7	42,4	43,7	42,7	37,2	51,5	60,1	51,7	43,6	32,1
Pasywa razem	68,3	80,1	84,7	94,7	153	161	210	177	156	134
Akcje w obrocie	3,42	3,43	3,47	3,5	3,5	3,55	3,6	3,6	3,6	3,61

Rachunek przepływów pieniężnych

	FY2016	FY2017	FY2018	FY2019	FY2020	FY2021	FY2022	FY2023	FY2024	FY2025
Zysk netto	5,49	4,76	5,07	2,46	-4,62	14,2	10,2	-5,36	-3,75	-9,16
Amortyzacja	4,49	4,1	5,01	5,06	3,91	3,58	4,19	4,23	4	3,05
Wynagrodzenia w akcjach	0,29	0	0,05	0,11	0,18	0,28	0,3	0,31	-0,92	0,03
Podatek odroczony	1,13	1,55	-1,5	-1,12	-1,79	2,2	0,58	-0,62	-1,06	5,16
Zmiana należności	-0,53	0,4	-0,1	0,83	0,88	-2,38	0,93	-0,13	-0,2	1,53
Zmiana zapasów	0,13	0,19	-0,1	-0,05	-0,33	-0,92	-0,2	0,61	0,8	0,25
Przepływy operacyjne	7,61	10,4	9,58	10,6	-4,53	9,29	20,3	8,39	4,65	1,75
Nakłady inwestycyjne	-2,16	-13,9	-5,06	-3,42	-2,49	-2,14	-2,7	-3,86	-2,47	-3,25
Przepływy inwestycyjne	-3,05	-14,6	-5,05	-3,2	-2,46	-3,45	-7,76	1,28	-2,39	3,43
Emisja długu				0	15	0,11	0
Spłata długu						-0,07	-1,57	-0,53	0
Emisja akcji	0,08	0,07	0,6	0,27	0,05	0,71	0,7	0,04	0	0,02
Wypłacone dywidendy	-3,42	-2,57	-3,44	-3,48	-1,75	0	-0,89	-2,25	-2,03	0
Przepływy finansowe	-7,06	-1,54	-0,92	-5,25	16,7	-3,56	-8,32	-19,7	-5,4	-4,13
Zmiana stanu środków pieniężnych	-2,5	-5,83	3,61	2,17	9,71	2,29	4,27	-10	-3,14	1,05
Wolne przepływy pieniężne	5,45	-3,55	4,51	7,2	-7,01	7,16	17,6	4,53	2,19	-1,5
Zapłacone odsetki	0,42	0,71	1,01	1,42	1,4	1,07	1,12	1,29	0,44	0,36
Zapłacony podatek dochodowy	2,85	1,49	0,13	0,73	0,22	0,01	0,83	0,35	0,17	0,2

Kluczowe wskaźniki

Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości obejmują ostatnie dwanaście miesięcy do 27 czerwca 2026; wzrost liczymy w latach obrotowych. Wycena według kursu 4,51 USD z 25 września 2026.

Rentowność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Marża operacyjna	-1,6%	Zysk operacyjny / przychody.
Marża EBITDA	0,0%	EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody.
Marża przed opodatkowaniem	-1,5%	Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto	-2,0%	Zysk netto / przychody.
Marża FCF	-4,1%	Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody.
Marża przepływów operacyjnych	-0,2%	Przepływy operacyjne / przychody.
Rentowność kapitału (ROE)	-10,1%	Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)	-2,5%	Zysk netto / średnie aktywa razem.
Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC)	-8,7%	Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%.
Wynagrodzenia w akcjach / przychody	0,0%	Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody.
Nakłady inwestycyjne / przychody	3,9%	Nakłady inwestycyjne / przychody.
Amortyzacja / przychody	1,6%	Amortyzacja / przychody.

Wzrost

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r	-9,7%	Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przychody: CAGR 3 lat	-3,4%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przychody: CAGR 5 lat	9,3%	Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Przepływy operacyjne: wzrost r/r	-62,4%	Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat	-55,8%	Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wolne przepływy: wzrost r/r	-168,3%	Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: wzrost r/r	-25,9%	Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: CAGR 3 lat	-18,2%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Wartość księgowa: CAGR 5 lat	-2,2%	Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: wzrost r/r	-14,4%	Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: CAGR 3 lat	-14,0%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Aktywa: CAGR 5 lat	-2,7%	Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie.
Zmiana liczby akcji r/r	0,0%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat	0,0%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat	0,6%	Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.

Kondycja bilansu

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Wskaźnik płynności bieżącej	0,78x	Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik szybki	0,58x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe.
Wskaźnik gotówkowy	0,46x	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe.
Zobowiązania / aktywa	76,0%	Zobowiązania razem / aktywa razem.
Pokrycie odsetek	-6,70x	Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy	-4,4 mln USD	Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Materialna wartość księgowa	31,5 mln USD	Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.

Efektywność

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Rotacja aktywów	1,21x	Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja środków trwałych	4,92x	Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe.
Rotacja należności	66,0x	Przychody / średnie należności.
Dni należności	6 dni	365 x średnie należności / przychody.

Na akcję

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony	-0,88 USD	Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Przychody na akcję	43,13 USD	Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
FCF na akcję	-1,75 USD	Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję	-0,07 USD	Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję	8,74 USD	Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję	8,74 USD	Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję	2,63 USD	(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.

Wycena

Wskaźnik	Wartość	Jak liczymy
Kapitalizacja	16,3 mln USD	Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)	6,8 mln USD	Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/P	0,10x	Kapitalizacja / przychody.
C/WK	0,52x	Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa	0,52x	Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
EV/przychody	0,04x	Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
EV/EBITDA	109x	Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie.
Stopa FCF	-38,9%	Wolne przepływy / kapitalizacja.
Stopa zysku	-19,5%	Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).

Jakie przychody miała ARK RESTAURANTS CORP w roku obrotowym 2025?

ARK RESTAURANTS CORP wykazała przychody 165,8 mln USD za rok obrotowy 2025, o 9,7% mniej niż rok wcześniej.

Czy ARK RESTAURANTS CORP była rentowna w roku obrotowym 2025?

Nie. Spółka wykazała stratę netto 11,5 mln USD.

Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała ARK RESTAURANTS CORP w roku obrotowym 2025?

Przepływy operacyjne 1,8 mln USD minus nakłady inwestycyjne 3,2 mln USD dały wolne przepływy -1,5 mln USD.

Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.

Otwórz interaktywne sprawozdania, dane kwartalne i wykresy

Wróć do ARK RESTAURANTS CORP