Spółki AMS Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweAMERICAN SHARED HOSPITAL SERVICES: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które AMERICAN SHARED HOSPITAL SERVICES składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 18,7 | 19,6 | 19,7 | 20,6 | 17,8 | 17,6 | 19,7 | 21,3 | 28,3 | 28,1 |
| Koszt sprzedaży | 9,91 | 10,9 | 12,2 | 13,4 | 10,9 | 11,4 | 12 | 19,2 | 23 | |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 8,8 | 8,66 | 7,49 | 6,92 | 4,47 | 6,73 | 8,38 | 9,34 | 9,19 | 5,06 |
| Sprzedaż, ogólne i administracyjne | 3,8 | 4,32 | 3,99 | 4,06 | 4,61 | 4,53 | 5,15 | 7,02 | 7,41 | 7,08 |
| Zysk operacyjny | 3,29 | 2,41 | 1,86 | 1,54 | -9,46 | 1,35 | 2,43 | 0,27 | -2,81 | -3,59 |
| Koszty odsetkowe | 1,71 | 1,93 | 1,63 | 1,32 | 1,06 | 0,74 | 0,81 | 1,11 | 1,5 | 1,57 |
| Zysk przed opodatkowaniem | 3,19 | 1,84 | 2,08 | 1,56 | -9,45 | 0,95 | 2,52 | 0,7 | 1,24 | -3,22 |
| Podatek dochodowy | 0,94 | -1,1 | 0,45 | 0,13 | -1,74 | 0,27 | 0,96 | 0,43 | -0,3 | -0,49 |
| Zysk przypisany udziałom niekontrolującym | 1,32 | 1,02 | 0,61 | 0,77 | -0,66 | 0,48 | 0,23 | -0,35 | -0,65 | -1,17 |
| Zysk netto | 0,93 | 1,92 | 1,02 | 0,66 | -7,06 | 0,19 | 1,33 | 0,61 | 2,19 | -1,55 |
| EBITDA | 9,61 | 9,09 | 8,68 | 8,95 | -2,49 | 6,32 | 7,21 | 5,44 | 3,37 | 2,13 |
| Zysk na akcję, podstawowy | 0,17 | 0,33 | 0,18 | 0,11 | -1,14 | 0,03 | 0,21 | 0,10 | 0,34 | -0,23 |
| Zysk na akcję, rozwodniony | 0,17 | 0,33 | 0,17 | 0,11 | -1,14 | 0,03 | 0,21 | 0,10 | 0,33 | -0,23 |
| Liczba akcji, podstawowa (średnia) | 5,57 | 5,75 | 5,84 | 5,92 | 6,18 | 6,04 | 6,3 | 6,36 | 6,5 | 6,62 |
| Liczba akcji, rozwodniona (średnia) | 5,58 | 5,88 | 5,85 | 5,93 | 6,18 | 6,06 | 6,3 | 6,39 | 6,7 | 6,62 |
Bilans
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 2,87 | 2,15 | 1,44 | 1,43 | 3,96 | 8,15 | 12,3 | 13,7 | 11 | 3,46 |
| Należności | 4,09 | 5,02 | 5,5 | 6,89 | 4,3 | 4,21 | 3,8 | 4,34 | 11,6 | 10,5 |
| Pozostałe aktywa obrotowe | 0,37 | 1,16 | 1,28 | 1,9 | 0,78 | 0,83 | 0,9 | 0,53 | 0,93 | 0,79 |
| Aktywa obrotowe razem | 7,87 | 8,89 | 9,95 | 10,7 | 10,9 | 15,1 | 18,7 | 20,5 | 26,3 | 17,7 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 51,3 | 48,5 | 46,7 | 41,5 | 30,4 | 74,2 | 81,2 | 72,9 | ||
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 0 | 1,11 | 0,89 | 0,65 | 0,32 | 0,06 | 1,02 | 3,65 | ||
| Wartość firmy | 0 | 1,27 | 1,27 | 1,27 | 1,27 | 1,27 | 1,27 | |||
| Wartości niematerialne | 0 | 0,08 | 0,08 | 0,08 | 0,08 | 0,08 | 0,08 | |||
| Pozostałe aktywa trwałe | 0,82 | 0,79 | 0,86 | 0,46 | 0,14 | 0,07 | 0,09 | 0,44 | 0,44 | 0,34 |
| Aktywa razem | 60,6 | 58,2 | 57,5 | 53,8 | 43,7 | 45,4 | 44 | 48,2 | 60,2 | 55,5 |
| Zobowiązania handlowe | 0,32 | 0,36 | 0,44 | 0,56 | 0,68 | 0,32 | 0,23 | 0,32 | 1,56 | 0,61 |
| Rozliczenia międzyokresowe bierne | 0,18 | 0,19 | 0,21 | 0,23 | 0,41 | 0,42 | 0,74 | 0,76 | 1,37 | 1,5 |
| Przychody przyszłych okresów | 0 | |||||||||
| Zadłużenie krótkoterminowe | 2,21 | 2,46 | 2,12 | 1,53 | 1,16 | 1,08 | 1,26 | 2,08 | 2,84 | 17,3 |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 8,68 | 9,01 | 9,47 | 8,21 | 12,4 | 5,89 | 5,18 | 10,8 | 10,4 | 23,4 |
| Zadłużenie długoterminowe | 5,11 | 3,6 | 3,33 | 1,95 | 3,44 | 14,3 | 12,2 | 11 | 17,3 | 0 |
| Zobowiązania leasingowe | 0 | 0,83 | 0,58 | 0,36 | 0,06 | 0 | 1,5 | 4,23 | ||
| Zobowiązania razem | 33,4 | 28,3 | 26,5 | 22 | 20 | 21,2 | 18,3 | 21,9 | 30,2 | 27,8 |
| Zadłużenie razem | 7,31 | 6,06 | 5,45 | 3,48 | 4,62 | 15,7 | 13,7 | 13,3 | 20,4 | 17,4 |
| Kapitał wpłacony | 5,95 | 6,27 | 6,5 | 6,73 | 7,02 | 7,44 | 7,84 | 8,23 | 8,61 | 9,01 |
| Zyski zatrzymane | 4,95 | 6,87 | 7,9 | 8,56 | 1,5 | 1,69 | 3,02 | 3,63 | 5,82 | 4,26 |
| Kapitał własny | 21,5 | 23,9 | 25,1 | 26 | 19,3 | 19,9 | 21,6 | 22,6 | 25,2 | 24 |
| Udziały niekontrolujące | 5,68 | 6,03 | 5,95 | 5,78 | 4,38 | 4,35 | 4 | 3,66 | 4,84 | 3,66 |
| Kapitał własny razem | 27,2 | 29,9 | 31 | 31,8 | 23,7 | 24,2 | 25,6 | 26,3 | 30 | 27,7 |
| Pasywa razem | 60,6 | 58,2 | 57,5 | 53,8 | 43,7 | 45,4 | 44 | 48,2 | 60,2 | 55,5 |
| Akcje w obrocie | 5,47 | 5,71 | 5,71 | 5,82 | 5,79 | 6,05 | 6,18 | 6,3 | 6,42 | 6,58 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | 2,25 | 2,94 | 1,63 | 1,43 | -7,72 | 0,68 | 1,56 | 0,27 | 1,53 | -2,73 |
| Amortyzacja | 6,33 | 6,68 | 6,82 | 7,41 | 6,97 | 4,97 | 4,78 | 5,17 | 6,17 | 5,71 |
| Wynagrodzenia w akcjach | 0,22 | 0,32 | 0,22 | 0,23 | 0,3 | 0,42 | 0,4 | 0,39 | 0,37 | 0,4 |
| Podatek odroczony | 0,77 | -1,27 | 0,05 | -0,44 | -2,16 | 0,06 | 0,34 | -0,76 | -0,36 | -0,81 |
| Zmiana należności | -1,23 | -0,86 | -0,42 | -1,19 | 2,97 | -0,52 | 0,7 | -0,72 | -6,94 | -0,56 |
| Zmiana zobowiązań handlowych | -0,08 | 2,23 | -0,96 | |||||||
| Przepływy operacyjne | 8,38 | 7,85 | 8,06 | 8,05 | 9,75 | 6,27 | 7,24 | 5,72 | 0,17 | 3,1 |
| Nakłady inwestycyjne | -1,04 | -0,8 | -1,58 | -0,99 | -0,46 | -1,67 | -0,39 | -6,27 | -7,94 | -7,63 |
| Przejęcia | 0 | -2,08 | 0 | 0 | 0,54 | 0 | ||||
| Zakup inwestycji | 0 | 0 | ||||||||
| Przepływy inwestycyjne | -1,04 | -0,65 | -1,53 | -0,99 | -2,39 | -1,67 | -0,39 | -6,27 | -7,11 | -7,63 |
| Emisja długu | 0 | 13,9 | 0 | 1,75 | 9,86 | 0 | ||||
| Spłata długu | -2,97 | -2,31 | -2,47 | -1,98 | -1,73 | -3,93 | -2,03 | -2,13 | -2,73 | -3,01 |
| Emisja akcji | 0,01 | 0 | 0,04 | 0 | 0,01 | 0,01 | 0 | |||
| Skup akcji własnych | 0 | |||||||||
| Przepływy finansowe | -6,47 | -7,82 | -7,25 | -7,07 | -4,81 | -0,66 | -2,66 | 1,91 | 4,41 | -3,03 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | 0,86 | -0,62 | -0,71 | -0,01 | 2,55 | 3,94 | 4,19 | 1,36 | -2,53 | -7,56 |
| Wolne przepływy pieniężne | 7,34 | 7,05 | 6,49 | 7,06 | 9,29 | 4,59 | 6,85 | -0,56 | -7,77 | -4,54 |
| Zapłacone odsetki | 2,15 | 1,57 | 1,61 | 1,32 | 0,94 | 0,68 | 0,72 | 1,07 | 1,4 | 1,38 |
| Zapłacony podatek dochodowy | 0,27 | 0,13 | 0,46 | 0,4 | 0,34 | 0,71 | 0,17 | 0,3 | 1,85 | 0,74 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża brutto | 17,1% | Zysk brutto ze sprzedaży / przychody. |
| Marża operacyjna | -11,8% | Zysk operacyjny / przychody. |
| Marża EBITDA | 6,0% | EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody. |
| Marża przed opodatkowaniem | -10,6% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | -5,8% | Zysk netto / przychody. |
| Marża FCF | 11,6% | Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | 17,6% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Rentowność kapitału (ROE) | -7,7% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | -3,4% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Zwrot z zainwestowanego kapitału (ROIC) | -8,6% | Przybliżenie: zysk operacyjny x (1 - stopa podatku) / średnie (dług + kapitał własny - gotówka). Stopa podatku to stopa efektywna, gdy mieści się w 0-50%, w innym wypadku 21%. |
| Koszty SG&A / przychody | 24,6% | Koszty sprzedaży, ogólne i administracyjne / przychody. |
| Wynagrodzenia w akcjach / przychody | 1,3% | Wynagrodzenia w akcjach (z rachunku przepływów) / przychody. |
| Nakłady inwestycyjne / przychody | 6,0% | Nakłady inwestycyjne / przychody. |
| Amortyzacja / przychody | 17,7% | Amortyzacja / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | -0,9% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | 12,5% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przychody: CAGR 5 lat | 9,5% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r | -44,9% | Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 3 lat | -15,5% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk brutto ze sprzedaży: CAGR 5 lat | 2,5% | Średnioroczny składany wzrost (zysk brutto ze sprzedaży) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EBITDA: wzrost r/r | -36,9% | EBITDA wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EBITDA: CAGR 3 lat | -33,5% | Średnioroczny składany wzrost (ebitda) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk netto: wzrost r/r | -171,0% | Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EPS: wzrost r/r | -169,7% | EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | 1755,0% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat | -24,6% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat | -20,5% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | -4,6% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | 3,6% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: CAGR 5 lat | 4,5% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | -7,8% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | 8,1% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: CAGR 5 lat | 4,9% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zmiana liczby akcji r/r | -1,3% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat | 1,6% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat | 1,4% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 0,77x | Aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik szybki | 0,66x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe + należności) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wskaźnik gotówkowy | 0,29x | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe. |
| Dług / kapitał własny | 0,70x | Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Dług / aktywa | 30,9% | Zadłużenie razem / aktywa razem. |
| Zobowiązania / aktywa | 50,8% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Dług netto | 9,7 mln USD | Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu. |
| Dług netto / EBITDA | 5,34x | Dług netto / EBITDA (dwanaście miesięcy), gdy EBITDA jest dodatnia. |
| Pokrycie odsetek | -2,72x | Zysk operacyjny / koszty odsetkowe. |
| Kapitał obrotowy | -5,1 mln USD | Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe. |
| Wartość firmy i WNiP / aktywa | 2,6% | (Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem. |
| Materialna wartość księgowa | 21,8 mln USD | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 0,58x | Przychody / średnie aktywa razem. |
| Rotacja należności | 3,65x | Przychody / średnie należności. |
| Dni należności | 100 dni | 365 x średnie należności / przychody. |
| Dni zobowiązań | 8 dni | 365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży. |
| Nakłady / przepływy operacyjne | 33,9% | Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | -0,26 USD | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Przychody na akcję | 4,43 USD | Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| FCF na akcję | 0,51 USD | Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Przepływy operacyjne na akcję | 0,78 USD | Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Wartość księgowa na akcję | 3,49 USD | Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak). |
| Materialna wartość księgowa na akcję | 3,29 USD | Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie. |
| Gotówka na akcję | 0,98 USD | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 9,4 mln USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | 19,1 mln USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/P | 0,31x | Kapitalizacja / przychody. |
| C/WK | 0,41x | Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale. |
| Cena / materialna wartość księgowa | 0,43x | Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia. |
| C/FCF | 2,67x | Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie. |
| C/przepływy operacyjne | 1,76x | Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie. |
| EV/przychody | 0,63x | Wartość przedsiębiorstwa / przychody. |
| EV/EBITDA | 10,5x | Wartość przedsiębiorstwa / EBITDA, gdy obie dodatnie. |
| EV/FCF | 5,42x | Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie. |
| Stopa FCF | 37,4% | Wolne przepływy / kapitalizacja. |
| Stopa zysku | -18,8% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
Jakie przychody miała AMERICAN SHARED HOSPITAL SERVICES w roku obrotowym 2025?
AMERICAN SHARED HOSPITAL SERVICES wykazała przychody 28,1 mln USD za rok obrotowy 2025, o 0,9% mniej niż rok wcześniej.
Czy AMERICAN SHARED HOSPITAL SERVICES była rentowna w roku obrotowym 2025?
Nie. Spółka wykazała stratę netto 1,6 mln USD.
Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała AMERICAN SHARED HOSPITAL SERVICES w roku obrotowym 2025?
Przepływy operacyjne 3,1 mln USD minus nakłady inwestycyjne 7,6 mln USD dały wolne przepływy -4,5 mln USD.