Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 3 lat obrotowych, z danych XBRL, które Agencia Comercial Spirits Ltd. składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
FY2023
FY2025
FY2025
Przychody
0,89
2,54
6,21
Koszt sprzedaży
0,52
1,27
4,32
Zysk brutto ze sprzedaży
0,36
1,27
1,89
Sprzedaż i marketing
0,01
0,05
0,15
Ogólne i administracyjne
0,05
0,21
0,96
Koszty operacyjne
0,06
0,25
1,1
Zysk operacyjny
0,3
1,01
0,78
Koszty odsetkowe
0
0
0
Przychody odsetkowe
0
0
0
Zysk przed opodatkowaniem
0,3
1,02
0,79
Podatek dochodowy
0,06
0,24
0,18
Zysk netto
0,24
0,78
0,61
Zysk na akcję, podstawowy
0,02
0,06
0,04
Zysk na akcję, rozwodniony
0,02
0,06
0,04
Liczba akcji, podstawowa (średnia)
12,5
12,5
15,9
Liczba akcji, rozwodniona (średnia)
12,5
12,5
15,9
Bilans
FY2023
FY2025
FY2025
Środki pieniężne
0,13
0,05
15,8
Należności
0,72
3,99
Zapasy
2,65
2,79
Pozostałe aktywa obrotowe
0,24
5,3
Aktywa obrotowe razem
3,67
27,9
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania
0,09
0,15
Wartości niematerialne
0,05
Aktywa razem
3,91
28,2
Zobowiązania handlowe
0,33
0,12
Przychody przyszłych okresów
0,3
0,02
0,07
Zadłużenie krótkoterminowe
0,03
0,02
Zobowiązania krótkoterminowe razem
1,92
18,2
Zadłużenie długoterminowe
0,02
Zobowiązania leasingowe
0,07
0,07
Zobowiązania razem
2,01
18,3
Zadłużenie razem
0,05
0,02
Kapitał wpłacony
0,17
7,52
Zyski zatrzymane
1,75
2,3
Skumulowane inne całkowite dochody
-0,12
-0,11
Kapitał własny
1,21
1,9
9,87
Kapitał własny razem
1,21
1,9
9,87
Pasywa razem
3,91
28,2
Rachunek przepływów pieniężnych
FY2023
FY2025
FY2025
Zysk netto
0,24
0,78
0,61
Zmiana należności
0,24
-0,72
-3,27
Zmiana zapasów
-1,1
-0,52
-0,02
Zmiana zobowiązań handlowych
0,09
0,27
-0,23
Przepływy operacyjne
-0,27
-0,24
-7,5
Przepływy inwestycyjne
0,49
Spłata długu
-0,03
-0,03
-0,03
Emisja akcji
8,26
Przepływy finansowe
-0,16
0,19
23,3
Różnice kursowe
0
-0,03
-0,06
Zmiana stanu środków pieniężnych
0,06
-0,05
15,8
Zapłacone odsetki
0
0
0
Zapłacony podatek dochodowy
0,06
0,24
0,16
Kluczowe wskaźniki
Wyliczone ze sprawozdań powyżej. Najnowsze wartości dotyczą roku obrotowego 2025. Wycena według kursu 15,00 USD z 25 września 2026.
Rentowność
Wskaźnik
Wartość
Jak liczymy
Marża brutto
30,4%
Zysk brutto ze sprzedaży / przychody.
Marża operacyjna
12,6%
Zysk operacyjny / przychody.
Marża przed opodatkowaniem
12,7%
Zysk przed opodatkowaniem / przychody.
Marża netto
9,8%
Zysk netto / przychody.
Marża przepływów operacyjnych
-120,8%
Przepływy operacyjne / przychody.
Efektywna stopa podatkowa
22,9%
Podatek dochodowy / zysk przed opodatkowaniem, gdy ten jest dodatni.
Rentowność kapitału (ROE)
10,4%
Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Rentowność aktywów (ROA)
3,8%
Zysk netto / średnie aktywa razem.
Wzrost
Wskaźnik
Wartość
Jak liczymy
Przychody: wzrost r/r
144,6%
Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk brutto ze sprzedaży: wzrost r/r
49,3%
Zysk brutto ze sprzedaży wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk operacyjny: wzrost r/r
-22,7%
Zysk operacyjny wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zysk netto: wzrost r/r
-21,8%
Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
EPS: wzrost r/r
-38,5%
EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Wartość księgowa: wzrost r/r
419,3%
Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Aktywa: wzrost r/r
621,1%
Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy.
Zmiana liczby akcji r/r
27,3%
Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie.
Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale.
Dług / aktywa
0,1%
Zadłużenie razem / aktywa razem.
Zobowiązania / aktywa
65,0%
Zobowiązania razem / aktywa razem.
Dług netto
-15,8 mln USD
Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu.
Pokrycie odsetek
363x
Zysk operacyjny / koszty odsetkowe.
Kapitał obrotowy
9,7 mln USD
Aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterminowe.
Wartość firmy i WNiP / aktywa
0,2%
(Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem.
Materialna wartość księgowa
9,8 mln USD
Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne.
Efektywność
Wskaźnik
Wartość
Jak liczymy
Rotacja aktywów
0,39x
Przychody / średnie aktywa razem.
Rotacja zapasów
1,59x
Koszt sprzedaży / średnie zapasy.
Dni zapasów
230 dni
365 x średnie zapasy / koszt sprzedaży.
Rotacja należności
2,64x
Przychody / średnie należności.
Dni należności
138 dni
365 x średnie należności / przychody.
Dni zobowiązań
19 dni
365 x średnie zobowiązania handlowe / koszt sprzedaży.
Cykl konwersji gotówki
349 dni
Dni zapasów + dni należności - dni zobowiązań.
Na akcję
Wskaźnik
Wartość
Jak liczymy
Zysk na akcję, rozwodniony
0,04 USD
Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS.
Zysk na akcję, podstawowy
0,04 USD
Zysk netto na akcję zwykłą, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów).
Przychody na akcję
0,39 USD
Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Przepływy operacyjne na akcję
-0,47 USD
Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych.
Wartość księgowa na akcję
0,62 USD
Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak).
Materialna wartość księgowa na akcję
0,62 USD
Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie.
Gotówka na akcję
0,99 USD
(Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie.
Wycena
Wskaźnik
Wartość
Jak liczymy
Kapitalizacja
559,3 mln USD
Kurs akcji x liczba akcji w obrocie.
Wartość przedsiębiorstwa (EV)
543,5 mln USD
Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe.
C/Z
918x
Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku.
C/P
90,1x
Kapitalizacja / przychody.
C/WK
56,7x
Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale.
Cena / materialna wartość księgowa
57,0x
Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia.
EV/przychody
87,6x
Wartość przedsiębiorstwa / przychody.
EV/EBIT
693x
Wartość przedsiębiorstwa / zysk operacyjny, gdy oba dodatnie.
Stopa zysku
0,1%
Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z).
Jakie przychody miała Agencia Comercial Spirits Ltd. w roku obrotowym 2025?
Agencia Comercial Spirits Ltd. wykazała przychody 6,2 mln USD za rok obrotowy 2025, o 144,6% więcej niż rok wcześniej.
Czy Agencia Comercial Spirits Ltd. była rentowna w roku obrotowym 2025?
Tak. Zysk netto wyniósł 609,4 tys. USD, marża netto 9,8%.
Źródło: SEC EDGAR, dane XBRL (company facts). Gdy spółka podaje tylko dane narastające, kwartały liczymy jako różnice. Pozycja nieotagowana zostaje pusta, niczego nie szacujemy.