Spółki ACNB Sprawozdania finansowe
Sprawozdania finansoweACNB CORP: sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat, bilans i rachunek przepływów pieniężnych za ostatnie 10 lat obrotowych, z danych XBRL, które ACNB CORP składa w SEC w raportach rocznych.
W milionach USD, poza wartościami na akcję. Wypływy w rachunku przepływów są ujemne.
Rachunek zysków i strat
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 0,01 | 0,06 | 0,13 | 109 | 115 | 132 | 192 | |||
| Sprzedaż i marketing | 0,57 | 0,43 | 0,57 | 0,56 | 0,56 | 0,29 | 0,3 | 0,61 | ||
| Koszty odsetkowe | 3,93 | 5,43 | 7,4 | 10,1 | 12,2 | 6,92 | 3,62 | 8,32 | 23,9 | 40,1 |
| Zysk przed opodatkowaniem | 14,6 | 16,4 | 26,7 | 29,4 | 22,7 | 35 | 45 | 39,8 | 40,4 | 46,5 |
| Podatek dochodowy | 8,16 | 8,57 | 9,4 | |||||||
| Zysk netto | 10,9 | 9,79 | 21,7 | 23,7 | 18,4 | 27,8 | 35,8 | 31,7 | 31,8 | 37,1 |
| Zysk na akcję, podstawowy | 1,80 | 1,50 | 3,09 | 3,36 | 2,13 | 3,19 | 4,15 | 3,72 | 3,75 | 3,61 |
| Zysk na akcję, rozwodniony | 1,80 | 1,50 | 3,09 | 3,36 | 2,13 | 3,19 | 4,15 | 3,71 | 3,73 | 3,60 |
| Liczba akcji, podstawowa (średnia) | 6,05 | 6,54 | 7,04 | 7,06 | 8,64 | 8,71 | 8,62 | 8,51 | 8,5 | 10,3 |
| Liczba akcji, rozwodniona (średnia) | 6,05 | 6,54 | 7,04 | 7,06 | 8,64 | 8,71 | 8,62 | 8,54 | 8,54 | 10,3 |
| Dywidenda na akcję | 0,80 | 0,80 | 0,89 | 0,98 | 1,00 | 1,03 | 1,06 | 1,14 | 1,26 | 1,38 |
Bilans
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | 18,9 | 34,4 | 40,9 | 114 | 399 | 710 | 168 | 66 | 47,3 | 65,6 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 18,2 | 26,8 | 26,4 | 25,7 | 33 | 31 | 27,1 | 26,3 | 25,5 | 30,6 |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 0 | 3,5 | 3,15 | 3,27 | 3,16 | 2,62 | 2,66 | 4,16 | ||
| Wartość firmy | 6,31 | 19,6 | 19,6 | 19,6 | 42,1 | 42,1 | 44,2 | 44,2 | 44,2 | 64,4 |
| Wartości niematerialne | 0,69 | 2,57 | 4,41 | 4,43 | 7,27 | 6,1 | 10,3 | 9,08 | 7,84 | 22,4 |
| Aktywa razem | 1206 | 1595 | 1648 | 1720 | 2555 | 2787 | 2526 | 2419 | 2395 | 3228 |
| Zadłużenie krótkoterminowe | 34,6 | 36,9 | 34,6 | 33,4 | 38,5 | 35,2 | 42 | 56,9 | 15,8 | 64,7 |
| Zobowiązania razem | 1086 | 1441 | 1480 | 1531 | 2297 | 2515 | 2280 | 2141 | 2092 | 2808 |
| Zadłużenie razem | 74,3 | 94,6 | 83,5 | 66,3 | 53,7 | 34,7 | 21 | 195 | 255 | 255 |
| Kapitał wpłacony | 10,9 | 37,8 | 38,4 | 39,6 | 94 | 94,7 | 96 | 97,6 | 99,2 | 180 |
| Zyski zatrzymane | 101 | 106 | 122 | 139 | 148 | 167 | 194 | 213 | 235 | 257 |
| Akcje własne | -0,73 | -0,73 | -0,73 | -0,73 | -0,73 | -2,25 | -8,93 | -11 | -11,2 | -22,4 |
| Skumulowane inne całkowite dochody | -6,02 | -7,09 | -9,22 | -5,85 | -5,64 | -9,55 | -58 | -44,9 | -41,7 | -22,2 |
| Kapitał własny | 120 | 154 | 168 | 190 | 258 | 272 | 245 | 277 | 303 | 420 |
| Kapitał własny razem | 120 | 154 | 168 | 190 | 258 | 272 | 245 | 277 | 303 | 420 |
| Pasywa razem | 1206 | 1595 | 1648 | 1720 | 2555 | 2787 | 2526 | 2419 | 2395 | 3228 |
| Akcje w obrocie | 6,06 | 7,02 | 7,05 | 7,08 | 8,71 | 8,68 | 8,52 | 8,51 | 8,55 | 10,4 |
Rachunek przepływów pieniężnych
| FY2016 | FY2017 | FY2018 | FY2019 | FY2020 | FY2021 | FY2022 | FY2023 | FY2024 | FY2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk netto | 10,9 | 9,79 | 21,7 | 23,7 | 18,4 | 27,8 | 35,8 | 31,7 | 31,8 | 37,1 |
| Amortyzacja | 1,46 | 1,76 | 2,11 | 2,08 | 2,39 | 2,28 | 3,8 | 3,36 | 3,03 | 6,74 |
| Wynagrodzenia w akcjach | 1 | 1,26 | 1,41 | |||||||
| Podatek odroczony | 0,17 | 1,71 | 0,56 | 0,12 | -1,04 | 0,24 | 0,92 | 2,38 | 0,78 | 3,63 |
| Przepływy operacyjne | 12,1 | 17 | 29,5 | 25,7 | 25,5 | 42,1 | 39,2 | 40,6 | 39,8 | 53,6 |
| Nakłady inwestycyjne | -2,34 | -1,76 | -1,74 | -1,42 | -1,05 | -1,58 | -1,81 | -1,17 | -0,96 | -1,08 |
| Przejęcia | 0 | 6,44 | 0 | 0 | 35,3 | 0 | 0 | 0 | 36,2 | |
| Zakup inwestycji | -39,1 | -44,8 | -218 | -217 | -284 | -48,8 | 0 | -183 | ||
| Sprzedaż i zapadalność inwestycji | 30,4 | 34,4 | 17,9 | 19,2 | 96,5 | 105 | 58,6 | 32,6 | 44,7 | 57,5 |
| Przepływy inwestycyjne | -59,4 | -52 | -53,6 | 8,02 | -115 | 60,5 | -332 | 15,4 | 2,43 | 64,6 |
| Emisja długu | 16 | 29,6 | 17,7 | 7 | 0 | 15 | 1,5 | 175 | 60 | 0 |
| Spłata długu | -28,8 | -24,2 | -22 | -34 | -15,2 | 0 | 0 | -40,2 | ||
| Emisja akcji | 0,56 | 0,48 | 0,54 | 0,89 | 0,82 | 0,06 | 0,71 | 0,72 | 0,42 | 0,64 |
| Skup akcji własnych | 0 | -1,52 | -6,68 | -2,03 | -0,25 | -11,2 | ||||
| Wypłacone dywidendy | -4,84 | -5,23 | -6,26 | -6,92 | -8,69 | -8,97 | -9,12 | -9,7 | -10,7 | -14,4 |
| Przepływy finansowe | 47,5 | 50,5 | 30,5 | 39,7 | 374 | 208 | -249 | -158 | -60,9 | -99,9 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | 0,17 | 15,5 | 6,46 | 73,5 | 285 | 311 | -542 | -102 | -18,7 | 18,4 |
| Wolne przepływy pieniężne | 9,78 | 15,3 | 27,8 | 24,3 | 24,4 | 40,6 | 37,4 | 39,4 | 38,8 | 52,6 |
| Zapłacone odsetki | 3,91 | 5,11 | 7,2 | 8,83 | 13,6 | 8,24 | 3,68 | 7,16 | 23,1 | 39,5 |
| Zapłacony podatek dochodowy | 4,35 | 3,85 | 4,6 | 5,2 | 5,9 | 7,4 | 7,23 | 10 | 6,63 |
Kluczowe wskaźniki
Rentowność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Marża przed opodatkowaniem | 34,1% | Zysk przed opodatkowaniem / przychody. |
| Marża netto | 27,1% | Zysk netto / przychody. |
| Marża FCF | 29,2% | Wolne przepływy (przepływy operacyjne - nakłady inwestycyjne) / przychody. |
| Marża przepływów operacyjnych | 30,0% | Przepływy operacyjne / przychody. |
| Rentowność kapitału (ROE) | 12,9% | Zysk netto / średni kapitał własny (początek i koniec okresu). Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Rentowność aktywów (ROA) | 1,6% | Zysk netto / średnie aktywa razem. |
| Nakłady inwestycyjne / przychody | 0,7% | Nakłady inwestycyjne / przychody. |
| Amortyzacja / przychody | 3,4% | Amortyzacja / przychody. |
Wzrost
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Przychody: wzrost r/r | 45,1% | Przychody wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przychody: CAGR 3 lat | 20,8% | Średnioroczny składany wzrost (przychody) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk netto: wzrost r/r | 16,3% | Zysk netto wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Zysk netto: CAGR 3 lat | 1,2% | Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zysk netto: CAGR 5 lat | 15,0% | Średnioroczny składany wzrost (zysk netto) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EPS: wzrost r/r | -3,5% | EPS wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| EPS: CAGR 3 lat | -4,6% | Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| EPS: CAGR 5 lat | 11,1% | Średnioroczny składany wzrost (eps) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: wzrost r/r | 34,8% | Przepływy operacyjne wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 3 lat | 11,0% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Przepływy operacyjne: CAGR 5 lat | 16,1% | Średnioroczny składany wzrost (przepływy operacyjne) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: wzrost r/r | 35,4% | Wolne przepływy wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wolne przepływy: CAGR 3 lat | 12,0% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wolne przepływy: CAGR 5 lat | 16,6% | Średnioroczny składany wzrost (wolne przepływy) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Dywidenda na akcję: wzrost r/r | 9,5% | Dywidenda na akcję wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Dywidenda na akcję: CAGR 3 lat | 9,2% | Średnioroczny składany wzrost (dywidenda na akcję) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Dywidenda na akcję: CAGR 5 lat | 6,7% | Średnioroczny składany wzrost (dywidenda na akcję) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: wzrost r/r | 38,5% | Wartość księgowa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Wartość księgowa: CAGR 3 lat | 19,7% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Wartość księgowa: CAGR 5 lat | 10,2% | Średnioroczny składany wzrost (wartość księgowa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: wzrost r/r | 34,8% | Aktywa wobec tego samego okresu rok wcześniej. Tylko od dodatniej bazy. |
| Aktywa: CAGR 3 lat | 8,5% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 3 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/3) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Aktywa: CAGR 5 lat | 4,8% | Średnioroczny składany wzrost (aktywa) przez 5 lat obrotowych: (koniec / początek)^(1/5) - 1. Tylko gdy obie wartości są dodatnie. |
| Zmiana liczby akcji r/r | 20,5% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych wobec roku wcześniej. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 3 lat | 6,1% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 3 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
| Zmiana liczby akcji rocznie, 5 lat | 3,6% | Zmiana średniej liczby akcji rozwodnionych, rocznie przez 5 lat. Ujemna: skup akcji zmniejszył ich liczbę; dodatnia: rozwodnienie. |
Kondycja bilansu
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Dług / kapitał własny | 0,51x | Zadłużenie razem / kapitał własny. Nie pokazujemy przy ujemnym kapitale. |
| Dług / aktywa | 6,5% | Zadłużenie razem / aktywa razem. |
| Zobowiązania / aktywa | 87,2% | Zobowiązania razem / aktywa razem. |
| Dług netto | 133,0 mln USD | Zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. Wartość ujemna: więcej gotówki niż długu. |
| Wartość firmy i WNiP / aktywa | 2,6% | (Wartość firmy + wartości niematerialne) / aktywa razem. |
| Materialna wartość księgowa | 338,5 mln USD | Kapitał własny - wartość firmy - wartości niematerialne. |
Efektywność
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Rotacja aktywów | 0,06x | Przychody / średnie aktywa razem. |
| Rotacja środków trwałych | 7,19x | Przychody / średnie rzeczowe aktywa trwałe. |
| Konwersja zysku na FCF | 107,7% | Wolne przepływy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
| Nakłady / przepływy operacyjne | 2,4% | Nakłady inwestycyjne / przepływy operacyjne, gdy są dodatnie. |
Na akcję
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Zysk na akcję, rozwodniony | 5,35 USD | Zysk netto na akcję rozwodnioną, jak w raporcie (po uwzględnieniu splitów). Za ostatnie dwanaście miesięcy: suma czterech kwartałów albo zysk netto / ostatnia liczba akcji rozwodnionych, gdy kwartał nie ma raportowanego EPS. |
| Przychody na akcję | 19,69 USD | Przychody / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| FCF na akcję | 5,76 USD | Wolne przepływy / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Przepływy operacyjne na akcję | 5,90 USD | Przepływy operacyjne / średnia liczba akcji rozwodnionych. |
| Wartość księgowa na akcję | 41,62 USD | Kapitał własny / liczba akcji w obrocie (średnia rozwodniona, gdy brak). |
| Materialna wartość księgowa na akcję | 33,28 USD | Materialna wartość księgowa / liczba akcji w obrocie. |
| Gotówka na akcję | 8,05 USD | (Gotówka + inwestycje krótkoterminowe) / liczba akcji w obrocie. |
| Wskaźnik wypłaty | 37,9% | Wypłacone dywidendy / zysk netto, gdy zysk jest dodatni. |
| Dywidendy / FCF | 35,2% | Wypłacone dywidendy / wolne przepływy, gdy są dodatnie. |
| Skup akcji / FCF | 30,5% | Skup akcji własnych / wolne przepływy, gdy są dodatnie. |
Wycena
| Wskaźnik | Wartość | Jak liczymy |
|---|---|---|
| Kapitalizacja | 648,1 mln USD | Kurs akcji x liczba akcji w obrocie. |
| Wartość przedsiębiorstwa (EV) | 781,2 mln USD | Kapitalizacja + zadłużenie razem - gotówka - inwestycje krótkoterminowe. |
| C/Z | 11,9x | Kapitalizacja / zysk netto. Tylko przy dodatnim zysku. |
| C/P | 3,22x | Kapitalizacja / przychody. |
| C/WK | 1,53x | Kapitalizacja / kapitał własny. Tylko przy dodatnim kapitale. |
| Cena / materialna wartość księgowa | 1,91x | Kapitalizacja / materialna wartość księgowa, gdy dodatnia. |
| C/FCF | 11,0x | Kapitalizacja / wolne przepływy. Tylko gdy są dodatnie. |
| C/przepływy operacyjne | 10,8x | Kapitalizacja / przepływy operacyjne, gdy dodatnie. |
| EV/przychody | 3,88x | Wartość przedsiębiorstwa / przychody. |
| EV/FCF | 13,3x | Wartość przedsiębiorstwa / wolne przepływy, gdy obie dodatnie. |
| Stopa FCF | 9,1% | Wolne przepływy / kapitalizacja. |
| Stopa zysku | 8,4% | Zysk netto / kapitalizacja (odwrotność C/Z). |
| Stopa dywidendy | 3,2% | Dywidendy wypłacone w okresie / kapitalizacja. |
| Stopa zwrotu dla akcjonariuszy | 6,0% | (Wypłacone dywidendy + skup akcji) / kapitalizacja. |
Jakie przychody miała ACNB CORP w roku obrotowym 2025?
ACNB CORP wykazała przychody 191,8 mln USD za rok obrotowy 2025, o 45,1% więcej niż rok wcześniej.
Czy ACNB CORP była rentowna w roku obrotowym 2025?
Tak. Zysk netto wyniósł 37,1 mln USD, marża netto 19,3%.
Ile wolnych przepływów pieniężnych wygenerowała ACNB CORP w roku obrotowym 2025?
Przepływy operacyjne 53,6 mln USD minus nakłady inwestycyjne 1,1 mln USD dały wolne przepływy 52,6 mln USD.